論我國(guó)中小企業(yè)融資環(huán)境及對(duì)策分析

摘 要：中小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中始終是支持國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要增長(zhǎng)點(diǎn)，是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分；在擴(kuò)大就業(yè)、緩解就業(yè)壓力、增加國(guó)民收入、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定發(fā)展等方面起著十分積極的作用。但在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，很多中小企業(yè)不可避免的遇到了融資難問(wèn)題，引起國(guó)民共同關(guān)注，解決我國(guó)中小企業(yè)融資困境，為中小企業(yè)的更好發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)良好金融環(huán)境成為發(fā)展國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要任務(wù)。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資難；經(jīng)濟(jì)發(fā)展；重要任務(wù)

我國(guó)在1992年中國(guó)共產(chǎn)黨十四次全國(guó)代表大會(huì)開(kāi)始確立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，實(shí)現(xiàn)了從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的過(guò)渡，同時(shí)也為中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮的重要作用奠定了基礎(chǔ)，我國(guó)進(jìn)入社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段后，為中小企業(yè)的建立和發(fā)展帶來(lái)了新的機(jī)遇，同時(shí)也是新的挑戰(zhàn)。中小企業(yè)作為我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的參與者和體現(xiàn)者，在很大程度上可以說(shuō)是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本動(dòng)力。但中小企業(yè)如今面臨的融資難問(wèn)題成為阻礙中小企業(yè)發(fā)展的重大絆腳石，解決中小企業(yè)融資問(wèn)題不僅關(guān)系中小企業(yè)的發(fā)展，更是關(guān)系到整個(gè)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建設(shè)和發(fā)展。

一、我國(guó)中小企業(yè)融資環(huán)境

中小企業(yè)具有經(jīng)營(yíng)靈活方便，生產(chǎn)管理專業(yè)化等優(yōu)點(diǎn)，可以彌補(bǔ)大企業(yè)發(fā)展的不足，從而在很大程度上節(jié)約了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，降低了企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)了企業(yè)的盈利性；在我國(guó)中小企業(yè)占據(jù)很大比重，量大面廣，分布在國(guó)民經(jīng)濟(jì)的各個(gè)領(lǐng)域，擔(dān)負(fù)著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要任務(wù)；我國(guó)的中小企業(yè)已日益成為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要因素，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了有效的輔助和補(bǔ)充的作用。在經(jīng)濟(jì)科技迅速發(fā)展的21世紀(jì)，在經(jīng)濟(jì)全球化的引領(lǐng)下，無(wú)論是高度發(fā)達(dá)的西方國(guó)家還是普遍落后的發(fā)展中國(guó)家，中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中都發(fā)揮著相當(dāng)重要甚至是不可替代的作用，中小企業(yè)的發(fā)展是我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展的一個(gè)重要條件。

在我國(guó)國(guó)內(nèi)企業(yè)發(fā)展中目前存在中小企業(yè)數(shù)量多，融資難的問(wèn)題，如今我國(guó)的中小企業(yè)組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單、經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小、經(jīng)營(yíng)對(duì)象單一，為了適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中小企業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的弱勢(shì)方必須努力提高自身資金儲(chǔ)蓄能力即通過(guò)內(nèi)源融資來(lái)補(bǔ)給企業(yè)資金需求，以適應(yīng)瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，中小企業(yè)也只有通過(guò)提升自身競(jìng)爭(zhēng)能力才能夠在激烈的市場(chǎng)環(huán)境中得以存續(xù)。但當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定階段后，技術(shù)創(chuàng)新、引進(jìn)高素質(zhì)人才以及設(shè)備更新等都需要更多的資本，若僅靠?jī)?nèi)源融資就不能滿足企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模繼續(xù)發(fā)展的要求，此時(shí)企業(yè)就得尋求外源融資，如通過(guò)上市募集資金、配股、增發(fā)等權(quán)益性融資或是向銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款等債務(wù)融資。企業(yè)外源融資也不可能一帆風(fēng)順，由于融資渠道不暢、經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)秩序混亂、中小企業(yè)負(fù)擔(dān)重以及一些經(jīng)營(yíng)者知識(shí)水平不能適應(yīng)現(xiàn)代生產(chǎn)和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的需要等造成我國(guó)中小企業(yè)面臨融資難問(wèn)題，這些問(wèn)題是阻礙中小企業(yè)快速發(fā)展、限制中小企業(yè)擴(kuò)張的重要因素。

我國(guó)中小企業(yè)目前融資渠道有限、融資成本高，我國(guó)中小企業(yè)投資規(guī)模小、內(nèi)部管理不夠完善、抵御風(fēng)險(xiǎn)能力弱，能夠給予中小企業(yè)的貸款金額小、貸款的時(shí)間周期短、利率利息等財(cái)務(wù)費(fèi)用高，大大增加了中小企業(yè)資金存量的緊迫性，使中小企業(yè)產(chǎn)生巨大的還款壓力，直接影響了中小企業(yè)的生產(chǎn)和銷(xiāo)售，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)陷入困境。同時(shí)自有資金缺口巨大僅依靠自身積累的內(nèi)源資金，極大地限制了中小企業(yè)的發(fā)展。

二、我國(guó)中小企業(yè)融資障礙

我國(guó)中小企業(yè)規(guī)模小、自有資金不足，自身資本積累力量不足，資本增長(zhǎng)緩慢，再加上生產(chǎn)技術(shù)落后、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理、內(nèi)部管理不合格、技術(shù)創(chuàng)新能力明顯不足，企業(yè)信用度低、商業(yè)信譽(yù)不好，導(dǎo)致銀行對(duì)企業(yè)失去信任，不愿意向中小企業(yè)貸款。

我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不完善，使我國(guó)的中小企業(yè)面臨著嚴(yán)重的融資困難。首先，信息不對(duì)稱問(wèn)題是中小企業(yè)面臨融資困難的主要原因之一，由于銀行對(duì)我國(guó)的中小企業(yè)缺乏相應(yīng)的信任，二者也沒(méi)有建立長(zhǎng)期的合作關(guān)系；其次，中小企業(yè)的發(fā)展具有很大的不穩(wěn)定性，使其具有較高的倒閉或歇業(yè)比率，銀行害怕向中小企業(yè)貸款后中小企業(yè)倒閉或是歇業(yè)，那么銀行的款項(xiàng)將難以收回，對(duì)于中小企業(yè)貸款銀行一般都要求抵押貸款，有了抵押品，銀行面臨的貸款損失自然有所降低；再次，金融機(jī)構(gòu)在向中小企業(yè)提供貸款不可能是免費(fèi)的，會(huì)有相關(guān)的費(fèi)用以及較高的利息，這些就對(duì)中小企業(yè)還款帶來(lái)較大壓力，以至于中小企業(yè)不敢輕易向高利息率的銀行貸款；最后，由于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的影響，大企業(yè)比中小企業(yè)更易獲得各種融資，同時(shí)缺乏專門(mén)為中小企業(yè)服務(wù)的中小商業(yè)銀行，如農(nóng)村信用社、城市信用社、合作性機(jī)構(gòu)以及非銀行金融機(jī)構(gòu)等也是造成中小企業(yè)融資難的重要原因，以及缺乏必要的融資工具也限制了我國(guó)中小企業(yè)融資，我國(guó)金融工具種類少、商業(yè)銀行貸款種類少，難以滿足中小企業(yè)資金需求。

三、我國(guó)中小企業(yè)融資對(duì)策

要解決我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題，使其在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制中發(fā)展更為便捷、更加迅速，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中發(fā)揮的作用更加不可替代，必須從解決制約發(fā)展的癥結(jié)入手，創(chuàng)新金融制度、完善融資方式、拓寬融資渠道、建立符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律、適應(yīng)企業(yè)發(fā)展需要的政策扶持和服務(wù)體系，為中小企業(yè)融資增添生機(jī)和活力。

首先，國(guó)家應(yīng)對(duì)中小企業(yè)實(shí)施信貸扶持政策，對(duì)發(fā)展?jié)摿Υ?、信譽(yù)觀念強(qiáng)、經(jīng)營(yíng)管理較好、發(fā)展前景較好的中小企業(yè)給予無(wú)擔(dān)保低利率貸款；鼓勵(lì)銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)對(duì)這些企業(yè)提供多種形式的優(yōu)惠貸款，這樣既解決了中小企業(yè)資金不足問(wèn)題，同時(shí)也為銀行帶來(lái)了更多收益；其次，建立完善的貸款擔(dān)保機(jī)制，降低擔(dān)保條件，多渠道解決中小企業(yè)貸款擔(dān)保問(wèn)題；最后，進(jìn)一步開(kāi)發(fā)拓展銀行業(yè)務(wù)，創(chuàng)新我國(guó)金融工具，增加金融工具種類和貸款種類，努力發(fā)展直接融資為我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展不斷注入活力。

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作者簡(jiǎn)介：

黃云霞（1994—），女，土家族，湖北利川人，研究方向：財(cái)務(wù)管理。