運(yùn)用“三不腐”理念推進(jìn)金融反腐的實(shí)施路徑

摘 要：當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)邁入新階段，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、發(fā)展方式轉(zhuǎn)型正在發(fā)生，迫切需要高質(zhì)量的金融服務(wù)，而金融腐敗問題嚴(yán)重影響著金融業(yè)的健康發(fā)展。雖然我國在金融領(lǐng)域開展反腐敗斗爭(zhēng)取得了一定的成效，但在實(shí)踐中依然存在著懲治機(jī)制跟不上金融反腐形勢(shì)、治理協(xié)同機(jī)制難以建立、懲治手段震懾力不足等現(xiàn)實(shí)困境。一體推進(jìn)“三不腐”理念的提出，對(duì)于擺脫這一困境具有重要的指導(dǎo)意義。在一體推進(jìn)“三不腐”理念指導(dǎo)下，金融反腐機(jī)構(gòu)通過構(gòu)建和完善金融腐敗系統(tǒng)化防治體系，打通金融反腐機(jī)構(gòu)間的協(xié)同聯(lián)動(dòng)路徑，形成金融腐敗治理動(dòng)態(tài)閉環(huán)，從而有效提升反腐治理效能。

關(guān)鍵詞：“三不腐”理念；金融反腐；協(xié)同聯(lián)動(dòng)路徑

中圖分類號(hào)：D264" " " " " 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A" " " " " "文章編號(hào)：1007-1199（2024）05-0032-05

DOI：10.19327/j.cnki.zuaxb.1007-1199.2024.05.005

鄭州航空工業(yè)管理學(xué)院 文法學(xué)院，河南 鄭州 450046

金融行業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮著中流砥柱的作用。然而，我國對(duì)金融行業(yè)的監(jiān)管與治理未能跟上市場(chǎng)的發(fā)展節(jié)奏，導(dǎo)致金融領(lǐng)域的腐敗形勢(shì)復(fù)雜嚴(yán)峻，金融風(fēng)險(xiǎn)也在逐漸積累。為了保持金融健康發(fā)展、維護(hù)國家金融安全，要認(rèn)真貫徹落實(shí)黨和國家對(duì)金融工作的決策部署，治理好金融風(fēng)險(xiǎn)的源頭，探索出中國自己的金融反腐路徑。［1］如何創(chuàng)新金融反腐路徑，深入推進(jìn)懲治金融腐敗以防控金融風(fēng)險(xiǎn)，成為當(dāng)前金融領(lǐng)域監(jiān)管和治理的重中之重。習(xí)近平總書記在二十屆中央紀(jì)委三次全會(huì)上強(qiáng)調(diào)，把“堅(jiān)持一體推進(jìn)不敢腐、不能腐、不想腐”列為新征程反腐敗斗爭(zhēng)的總要求，一體推進(jìn)“三不腐”理念作為新時(shí)代必須堅(jiān)持的反腐敗斗爭(zhēng)的基本方針和全面從嚴(yán)治黨的重要方略，［2］其在金融領(lǐng)域反腐敗斗爭(zhēng)中的重要意義不言而喻。本文通過闡明金融腐敗的危害及成因，分析運(yùn)用一體推進(jìn)“三不腐”理念系統(tǒng)防治金融腐敗的機(jī)理，并提出相應(yīng)的實(shí)踐對(duì)策，以期為推進(jìn)我國金融反腐事業(yè)提供路徑參考。

1 金融領(lǐng)域腐敗的成因分析

探究金融腐敗的成因，關(guān)鍵應(yīng)在“腐敗”而非“金融”，而腐敗的產(chǎn)生是多種因素共同作用的結(jié)果。從主觀上看，腐敗既有人性趨利所致，又與部分人員理想信念喪失、存在僥幸心理有關(guān)；從客觀上看，內(nèi)控機(jī)制失靈、外部監(jiān)管缺位問題也會(huì)讓腐敗行為乘虛而入。

從腐敗主體角度出發(fā)，腐敗源于人的本性，生成于制度與人性的博弈，并最終體現(xiàn)為人的決策行為。［3］人性趨利、金融腐敗的高收益和不被察覺的僥幸心理共同驅(qū)使金融從業(yè)者鋌而走險(xiǎn)，做出錯(cuò)誤的決策，踏進(jìn)犯罪的深淵。廣大的金融從業(yè)者在面對(duì)利益誘惑時(shí)，能夠保持初心、嚴(yán)守金融紅線，但少部分人員紀(jì)律意識(shí)淡薄，喪失了金融人的理想信念，利用手中的金融資源從事出賣內(nèi)部交易信息、挪用公款等違法犯罪活動(dòng)，以謀求非法收益。［4］

除主觀因素之外，也要考慮到內(nèi)控機(jī)制、外部監(jiān)管等客觀因素對(duì)腐敗行為的影響。從內(nèi)控機(jī)制看，金融機(jī)構(gòu)存在自身治理機(jī)制不完善、內(nèi)部管理不到位、權(quán)力監(jiān)管制約機(jī)制缺失或流于形式等問題。從外部監(jiān)管看，既存在監(jiān)管力量不足、缺乏監(jiān)管權(quán)限的因素，又存在監(jiān)管查處難度大的問題。金融業(yè)是利益關(guān)系深度交織的特殊行業(yè)，想要通過外部監(jiān)管全面管控?cái)?shù)量龐大、類別諸多的金融機(jī)構(gòu)絕非易事。而且部分監(jiān)管機(jī)構(gòu)雖然有監(jiān)管能力，但是缺乏相關(guān)的監(jiān)管權(quán)限，又缺乏不同部門之間協(xié)同監(jiān)管的工作機(jī)制，導(dǎo)致金融監(jiān)管的實(shí)效大打折扣?！吧霞?jí)監(jiān)督太遠(yuǎn)、同級(jí)監(jiān)督太軟、下級(jí)監(jiān)督太難”是目前金融監(jiān)管困境的生動(dòng)寫照。

同時(shí)金融腐敗具有極強(qiáng)的隱蔽性和復(fù)雜性，致使這種腐敗行為不易被發(fā)現(xiàn)，也使得金融腐敗分子有恃無恐。因?yàn)榻鹑谛袠I(yè)從業(yè)人員的資歷要求和專業(yè)化水平高，在金融領(lǐng)域能夠掌握一定權(quán)力的人群更是其中的佼佼者，這些人如果走上腐敗道路，必然呈現(xiàn)出專業(yè)化程度較高、證據(jù)鏈條較長、手段較為新穎靈活等特點(diǎn)，［4］這些因素綜合起來使得金融腐敗案件的查處難度更大，導(dǎo)致金融腐敗行為愈加猖獗。

2 金融腐敗治理的困境

當(dāng)前我國的金融反腐已經(jīng)進(jìn)入深水區(qū)，結(jié)合已經(jīng)公布的金融腐敗案件，我們不難發(fā)現(xiàn)，金融領(lǐng)域腐敗治理存在以下困境：

2.1 金融腐敗治理相關(guān)制度不夠健全

隨著金融創(chuàng)新的不斷推進(jìn)，新的金融產(chǎn)品、營銷模式不斷涌現(xiàn)，各種金融業(yè)務(wù)之間的邊界日益模糊，分業(yè)監(jiān)管導(dǎo)致監(jiān)管效能、手段不足，監(jiān)管空間出現(xiàn)重疊情況或者真空地帶。在這種形勢(shì)下，金融領(lǐng)域出現(xiàn)大量的腐敗問題，而金融領(lǐng)域腐敗治理相關(guān)制度的缺乏，使得當(dāng)前金融反腐治理工作無法有效緊跟金融腐敗的發(fā)展態(tài)勢(shì)。之所以會(huì)出現(xiàn)這種情況，是因?yàn)槲覈鹑陬I(lǐng)域現(xiàn)有的法律規(guī)定多數(shù)為原則性規(guī)定，例如《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國反洗錢法》等，律法的針對(duì)性和實(shí)操性較弱，其更新速度難以跟上金融市場(chǎng)的高速發(fā)展，致使金融領(lǐng)域法律制度的時(shí)效性較低。

2.2 金融腐敗治理協(xié)同機(jī)制難以建立

反腐敗是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，缺乏權(quán)威的反腐敗法律體系和獨(dú)立高效的反腐敗執(zhí)行機(jī)構(gòu)，難以形成嚴(yán)密科學(xué)的反腐敗體制，反腐效能也將大打折扣?，F(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)要謀求縱深發(fā)展，其經(jīng)營范圍必然涵蓋銀行、證券、保險(xiǎn)等領(lǐng)域，正因如此，在金融監(jiān)管尚難以達(dá)到功能監(jiān)管的背景下，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)仍然遵循機(jī)構(gòu)監(jiān)管的傳統(tǒng)思路，各自按照現(xiàn)有機(jī)構(gòu)的設(shè)置進(jìn)行管理，看似都實(shí)現(xiàn)了監(jiān)督和管理，但實(shí)則都是“各掃門前雪”。而金融腐敗行為往往穿插在銀行、證券、信托等業(yè)務(wù)中，有的單筆周轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)就要經(jīng)過多個(gè)金融機(jī)構(gòu)和多個(gè)專業(yè)崗位流轉(zhuǎn)，［4］業(yè)務(wù)專業(yè)性更強(qiáng)，復(fù)雜程度也隨之增高。由于同級(jí)部門之間缺乏“牽頭人”，不同部門之間交流配合不足，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)不夠，出現(xiàn)“牛欄關(guān)貓”的現(xiàn)象，這些短板都使得金融腐敗治理工作在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、協(xié)同監(jiān)管、案件查辦等方面總體上處于分散狀態(tài)，難以建立行之有效的金融反腐協(xié)同機(jī)制。

2.3 金融腐敗治理方法方式效能不優(yōu)

目前，在金融領(lǐng)域普遍存在腐敗治理的方法失靈、方式效能不優(yōu)的難題。在治理方式上出現(xiàn)缺乏有效監(jiān)管手段、反腐懲戒震懾不足等工作短板。從近些年的公開數(shù)據(jù)來看，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題采用的慣常措施是罰款。單從治理手段和處罰金額上看，罰款既不夠嚴(yán)也不夠重。與之相對(duì)，腐敗受賄所可能獲得的高額非法收益令違法犯罪分子垂涎，面對(duì)巨大金錢的誘惑，相對(duì)較小的處罰金額顯然不足以阻止部分金融從業(yè)人員選擇鋌而走險(xiǎn)。此外，金融腐敗的治理方式也呈現(xiàn)出腐敗案件查處處處碰壁、治理方式效能不優(yōu)的危困局面。實(shí)踐證明，將以往治理傳統(tǒng)腐敗的經(jīng)驗(yàn)套用到金融反腐工作中的做法是行不通的，不僅因?yàn)楦瘮⌒问皆诓粩嘧兓?、新型腐敗層出不窮，更是金融領(lǐng)域本身自帶的專業(yè)壁壘和金融腐敗行為的隱蔽性。如何探索出高效能的金融腐敗治理方式，并將有效的治理方式普及運(yùn)用到金融反腐工作實(shí)踐中，成為當(dāng)前金融反腐工作亟待解決的問題。

除此之外，金融腐敗案件查辦與金融風(fēng)險(xiǎn)處置統(tǒng)籌銜接有待加強(qiáng)。金融反腐工作不能簡單將金融腐敗案件的查處與金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警割裂開，懲治腐敗和護(hù)好金融缺一不可。因?yàn)榻鹑诟瘮“讣刹榈倪^程中，可能會(huì)發(fā)現(xiàn)多種行為涉嫌腐敗，每一個(gè)行為都會(huì)與金融資產(chǎn)密切關(guān)聯(lián)，繼續(xù)查辦案件極易催化其潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)，隨之也會(huì)產(chǎn)生社會(huì)的負(fù)面影響。此時(shí)，就必須考慮如何提前布局，減少因整治腐敗而產(chǎn)生的損失，降低對(duì)金融機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)籌處置潛在風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而減少對(duì)金融創(chuàng)新和金融監(jiān)管等金融活動(dòng)的不利影響。當(dāng)前，我國缺乏統(tǒng)籌銜接二者的相關(guān)機(jī)制，如果不能做好金融反腐和金融風(fēng)險(xiǎn)處置的統(tǒng)籌銜接工作，就不能做到社會(huì)效果和政治效果的統(tǒng)一，陷入“魚和熊掌不可兼得”的困境。

3 “三不腐”賦能金融反腐治理的作用機(jī)理

僅僅運(yùn)用加強(qiáng)監(jiān)管、補(bǔ)齊制度缺陷等傳統(tǒng)反腐治理模式，不僅治理不夠徹底，反而會(huì)使得金融腐敗的形式更加隱蔽、手段更具迷惑性。中國特色社會(huì)主義進(jìn)入新時(shí)代，以習(xí)近平同志為核心的黨中央深刻把握治黨反腐規(guī)律，科學(xué)研判反腐形勢(shì)，審時(shí)度勢(shì)提出一體推進(jìn)“不敢腐、不能腐、不想腐”“三不腐”的方針方略，并突出強(qiáng)調(diào)提高一體推進(jìn)“不敢腐、不能腐、不想腐”能力和水平。［5］“三不腐”理念具有科學(xué)性和系統(tǒng)性，將“懲、防、治”有機(jī)結(jié)合，具備嚴(yán)密的內(nèi)在邏輯價(jià)值，對(duì)于新時(shí)期加強(qiáng)金融領(lǐng)域反腐具有重要的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。

3.1 “三不腐”理念的方法論對(duì)金融反腐協(xié)同治理體系構(gòu)建的指導(dǎo)意義

一體推進(jìn)“三不腐”是馬克思主義中國化的體現(xiàn)。唯物辯證法認(rèn)為，世界具有普遍性，事物與事物之間以及其內(nèi)部諸要素之間存在普遍聯(lián)系，各種要素之間相互影響、相互制約?；谶@一原理，順勢(shì)提出堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，將“三不腐”視為普遍聯(lián)系的整體，推動(dòng)其形成閉環(huán)，使各子系統(tǒng)之間互為依存、相互貫通、一體推進(jìn)。［5］金融反腐要加強(qiáng)協(xié)作配合，提升辦案質(zhì)效，要從做好一體謀劃、加強(qiáng)溝通聯(lián)絡(luò)、強(qiáng)化工作銜接、協(xié)同推進(jìn)系統(tǒng)治理等方面下工夫，將協(xié)同治理走深、走實(shí)。一體推進(jìn)“三不腐”核心是一體，講求多角度協(xié)同推進(jìn)，全覆蓋交互治理，是注重互動(dòng)過程的治理模式，內(nèi)含多元形式和主體，從多個(gè)維度進(jìn)行反腐，才能提高腐敗治理的高效化。

3.2 “三不腐”理念標(biāo)本兼治的系統(tǒng)論對(duì)腐敗風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建立的指導(dǎo)意義

一體推進(jìn)“三不腐”能夠有效深化反腐敗斗爭(zhēng)基本規(guī)律。金融反腐是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，其本身具有系統(tǒng)性、整體性的要求，需要科學(xué)治理和標(biāo)本兼治，反腐敗斗爭(zhēng)從手段單一到多措并舉，從專項(xiàng)專治到綜合治理，再到一體推進(jìn)“三不腐”，［5］這無一不體現(xiàn)著我們黨對(duì)反腐規(guī)律的準(zhǔn)確把握。一體推進(jìn)“三不腐”體現(xiàn)出黨對(duì)反腐斗爭(zhēng)嚴(yán)峻復(fù)雜形式和發(fā)展變化規(guī)律的清醒認(rèn)識(shí)和精準(zhǔn)把握，體現(xiàn)懲、治、防的辯證統(tǒng)一，貫通主觀與客觀、內(nèi)因和外因、治標(biāo)和治本、懲治與預(yù)防，構(gòu)建了體現(xiàn)中國特色社會(huì)主義本質(zhì)的反腐敗行動(dòng)邏輯和政策策略，是馬克思主義反腐敗理論的創(chuàng)新發(fā)展。［6］通過貫通治理全過程，賦能風(fēng)險(xiǎn)防范，達(dá)到系統(tǒng)施治、標(biāo)本兼治的目的，有助于破除深層次金融腐敗的共性問題，構(gòu)建長遠(yuǎn)性、科學(xué)性的風(fēng)險(xiǎn)治理體系，提高反腐治理的科學(xué)化水平。

3.3 “三不腐”理念的內(nèi)在統(tǒng)一性對(duì)構(gòu)建宏觀與微觀相統(tǒng)一的金融監(jiān)督體系具有指導(dǎo)意義

“三不腐”理念的內(nèi)在統(tǒng)一性適應(yīng)金融機(jī)構(gòu)綜合運(yùn)營的趨勢(shì)，金融監(jiān)管同向發(fā)力、統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)，有利于構(gòu)建宏觀與微觀相統(tǒng)一的金融監(jiān)管體系。一體推進(jìn)“三不腐”適應(yīng)現(xiàn)代化國家發(fā)展趨勢(shì)，凝練治理現(xiàn)代化的核心理念，遵循“協(xié)同治理”的邏輯思路。金融監(jiān)管講求時(shí)效，依據(jù)面臨的客觀情況及時(shí)調(diào)整治理機(jī)制和方法，宏觀上減少金融腐敗引發(fā)的金融風(fēng)險(xiǎn)沖擊，微觀上保持治理政策一致性和高壓態(tài)勢(shì)。通過實(shí)現(xiàn)黨和國家監(jiān)督體系關(guān)于金融監(jiān)督全面覆蓋的戰(zhàn)略目標(biāo)，進(jìn)而逐步完善國家的現(xiàn)代化治理格局，有助于提升現(xiàn)代化國家對(duì)于腐敗的治理能力和水平。

4 運(yùn)用“三不腐”推進(jìn)金融反腐的實(shí)施路徑

4.1 堅(jiān)持“三不腐”一體化推進(jìn)，構(gòu)建金融腐敗系統(tǒng)化治理體系

4.1.1 構(gòu)建“不敢腐”高壓嚴(yán)懲機(jī)制

運(yùn)用“三不腐”推進(jìn)金融反腐，首先必須做到對(duì)金融腐敗零容忍，保持高壓震懾，通過嚴(yán)肅懲處腐敗行為，營造“不敢腐”的氛圍。當(dāng)前，中央紀(jì)委已經(jīng)提出嚴(yán)懲金融領(lǐng)域腐敗問題的工作重點(diǎn)，關(guān)鍵是如何將要求和思路具體化、可操作化，通過強(qiáng)化監(jiān)督、執(zhí)紀(jì)、問責(zé)、處置一體推進(jìn)，形成金融反腐協(xié)同高壓嚴(yán)懲機(jī)制。一方面，在立法上突出嚴(yán)懲的規(guī)范建設(shè)。在法律層面，堅(jiān)持“嚴(yán)”的基調(diào)，通過具體化的高壓政策懲戒機(jī)制，加強(qiáng)腐敗行為與刑事立法相銜接，為金融領(lǐng)域健康發(fā)展提供法治保障，比如可以參考新加坡的《預(yù)防腐敗法》只要受賄人接受了賄賂即構(gòu)成犯罪的做法。［7］同時(shí)加大對(duì)行賄端的懲治力度，堅(jiān)決打擊行賄行為，強(qiáng)化對(duì)行賄人的法律制裁，形成有效的震懾和防范機(jī)制，減少行賄行為的發(fā)生，改善社會(huì)風(fēng)氣。另一方面，高壓懲戒機(jī)制也體現(xiàn)在追逃追贓上。嚴(yán)懲必須追贓，無論藏多久、逃多遠(yuǎn)，逍遙海外的金融腐敗分子也終將受到我國法律的制裁。金融反腐專職監(jiān)督部門需重拳出擊，持續(xù)對(duì)金融領(lǐng)域犯罪展開強(qiáng)攻，一挖到底，對(duì)金融行業(yè)人員的不端行為“零容忍”，將高壓嚴(yán)懲貫徹金融反腐全過程，營造不敢腐敗、不踩紅線的法治化金融環(huán)境。早發(fā)現(xiàn)、立糾正、嚴(yán)處理，重拳出擊整治金融亂象，增強(qiáng)金融腐敗治理手段震懾力。

4.1.2 構(gòu)建“不能腐”金融預(yù)警制度化監(jiān)督制約機(jī)制

為深化金融反腐工作，必須強(qiáng)化監(jiān)督制約機(jī)制的頂層設(shè)計(jì)，確保各項(xiàng)反腐措施在金融領(lǐng)域的有效實(shí)施。主要包括完善金融機(jī)構(gòu)公司治理機(jī)制，強(qiáng)化規(guī)范化建設(shè)，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，如推進(jìn)監(jiān)事會(huì)、紀(jì)檢監(jiān)察、巡察審計(jì)以及法務(wù)部門等的協(xié)同貫通，形成綜合監(jiān)督防控機(jī)制。金融腐敗的根源來自權(quán)錢交易，腐敗案件背后恰恰反映出：在金融資源配置過程中出現(xiàn)的權(quán)力濫用以及制衡機(jī)制的缺失。人情社會(huì)，行使權(quán)力也必須依法謹(jǐn)慎，缺乏審批制約機(jī)制、權(quán)力的“任性”必然滋生腐敗。用權(quán)者需要對(duì)授權(quán)者負(fù)責(zé)，這要求健全授權(quán)授信制度。完善的金融監(jiān)督制度能夠有效防范金融腐敗，權(quán)威的監(jiān)督機(jī)構(gòu)、嚴(yán)密的監(jiān)管體系、嚴(yán)格的監(jiān)控程序、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)倪^程留痕和終身責(zé)任追責(zé)，讓想要違規(guī)的金融從業(yè)人員無從下手，真正做到早發(fā)現(xiàn)、早處理，將金融預(yù)警制度化，以法治之力推動(dòng)構(gòu)建金融反腐治理新格局，完善金融反腐體制機(jī)制建設(shè)。首先，落實(shí)金融業(yè)務(wù)實(shí)名制，完善追溯機(jī)制。借鑒國外成熟經(jīng)驗(yàn)，充分利用大數(shù)據(jù)進(jìn)行技術(shù)分析和實(shí)時(shí)監(jiān)控，堵死腐敗分子利用“暗網(wǎng)”進(jìn)行不法交易的渠道。其次，要著眼關(guān)鍵環(huán)節(jié)，針對(duì)金融腐敗風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)加強(qiáng)制度機(jī)制建設(shè)，重視金融業(yè)“旋轉(zhuǎn)門”問題，防范抱團(tuán)腐敗風(fēng)險(xiǎn)。再次，嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部和重要崗位人員的定期輪換交流制度。公開辦事規(guī)則，做到重大事項(xiàng)集體決策，日常業(yè)務(wù)流程規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)，用制度扎牢不能腐的籠子。最后，建立信息公開和披露制度，輔以公正審計(jì)。建立高效的數(shù)據(jù)檢測(cè)和分析系統(tǒng)，運(yùn)用“云計(jì)算”對(duì)金融領(lǐng)域業(yè)務(wù)變化進(jìn)行實(shí)況預(yù)警，防范金融風(fēng)險(xiǎn)外溢，并讓廣大的人民群眾參與到監(jiān)督工作中，建立公開透明的金融體系。

4.1.3 構(gòu)造崇廉尚廉的“不想腐”自律機(jī)制

一體推進(jìn)“三不腐”必須加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)黨的領(lǐng)導(dǎo)和黨的思想建設(shè)。用馬克思主義理論武裝頭腦，堅(jiān)定黨員干部理想信念，夯實(shí)廉潔思想根基，打造崇廉尚廉的“不想腐”自律機(jī)制。要把加強(qiáng)新時(shí)代廉潔文化建設(shè)作為一體推進(jìn)“三不腐”的基礎(chǔ)性工程抓緊、抓實(shí)、抓好，積極培育中國特色的清廉金融文化，以塑造健康向上的行業(yè)風(fēng)氣，為金融行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的文化支撐。要發(fā)揮政治理論鑄魂育人的功能，增強(qiáng)不想腐的自覺性，為金融強(qiáng)國建設(shè)提供強(qiáng)大的凝聚力和向心力。一方面，要用紅色革命精神武裝金融從業(yè)人員的思想，將優(yōu)秀傳統(tǒng)文化和中國特色金融文化相互融合，強(qiáng)化金融從業(yè)人員的職業(yè)意識(shí)和職業(yè)操守。金融的本質(zhì)是信用，而信用又是各類金融交易行為的基礎(chǔ)，是金融市場(chǎng)的“生命線”，形成以誠信為本的中國特色金融文化氛圍就顯得尤為重要。另一方面，要充分發(fā)揮金融領(lǐng)域典型腐敗案例警示、教育作用，將反面警示和正面引導(dǎo)結(jié)合起來。從情感和心理上鼓勵(lì)從業(yè)人員同腐敗行為做斗爭(zhēng)，合力筑牢金融領(lǐng)域拒腐防變的思想防線，讓廉潔文化不斷擦亮中國特色金融文化的“底色”。

4.2 推動(dòng)“三不腐”貫通融合，打通金融反腐工作協(xié)同聯(lián)動(dòng)

從發(fā)達(dá)國家的金融反腐經(jīng)驗(yàn)來看，應(yīng)該建立金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、公安、檢察、紀(jì)檢機(jī)構(gòu)之間的協(xié)同聯(lián)動(dòng)機(jī)制，逐步形成完善的金融防腐監(jiān)督體系。金融反腐離不開嚴(yán)密的金融監(jiān)管，無論是何種監(jiān)管模式，都是以市場(chǎng)為主導(dǎo)，通過政府干預(yù)來實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目的。［8］從當(dāng)前來看，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)內(nèi)部存在部門、人員協(xié)調(diào)配合不足的現(xiàn)象，在監(jiān)督檢查、審查調(diào)查、宣傳教育等環(huán)節(jié)各自為政，特別是孤立辦案、空泛監(jiān)督的問題在一定程度上長久存在。［5］紀(jì)檢機(jī)構(gòu)尤其是派駐金融機(jī)構(gòu)的紀(jì)檢監(jiān)察組無疑是金融反腐的“主力軍”，但反腐敗絕對(duì)不是紀(jì)檢監(jiān)察一家之事。首先，要以強(qiáng)監(jiān)督促進(jìn)強(qiáng)監(jiān)管，彰顯好派駐紀(jì)檢監(jiān)察組的權(quán)威和優(yōu)勢(shì)，大力度查處金融風(fēng)險(xiǎn)“大鱷”，嚴(yán)厲懲處金融監(jiān)管“內(nèi)鬼”。［9］其次，監(jiān)察機(jī)關(guān)要推動(dòng)檢察機(jī)關(guān)積極參與金融領(lǐng)域腐敗問題整治，持續(xù)推進(jìn)受賄行賄協(xié)同查處，主動(dòng)對(duì)接有關(guān)部門形成反腐合力，追繳腐敗所獲得的不正當(dāng)利益。最后，各級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)不僅要充分發(fā)揮主導(dǎo)作用，還要著眼于各個(gè)管理機(jī)構(gòu)履行各自監(jiān)督職能，發(fā)揮各個(gè)機(jī)構(gòu)職能的優(yōu)勢(shì)，注重總結(jié)發(fā)現(xiàn)的普遍性問題，做好頂層設(shè)計(jì)，通過協(xié)同聯(lián)動(dòng)的方式以實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。

4.3 強(qiáng)化“三不腐”全周期管理，實(shí)現(xiàn)金融腐敗治理動(dòng)態(tài)閉環(huán)

一體推進(jìn)“三不腐”就是要求上下共享聯(lián)動(dòng)，通過強(qiáng)化各要素、各系統(tǒng)的全周期管理，來實(shí)現(xiàn)金融腐敗治理的動(dòng)態(tài)閉環(huán)。事物的變化性、腐敗的復(fù)雜性和反復(fù)性，決定了對(duì)于金融反腐工作不能簡單、單一、孤立地看待問題，而是要堅(jiān)持發(fā)展的眼光，樹立大局意識(shí)，用系統(tǒng)觀點(diǎn)和方法推進(jìn)“三不腐”全周期治理。一方面要牢固樹立“三不腐”的全周期管理意識(shí)，強(qiáng)化金融反腐從源頭到末梢的全過程管控、全流程監(jiān)督、全要素覆蓋，［10］著眼于常態(tài)化、長效化的要求，推動(dòng)金融反腐各項(xiàng)制度相互銜接、統(tǒng)籌運(yùn)行，打通一體推進(jìn)“三不腐”的“任督二脈”。各級(jí)金融紀(jì)檢監(jiān)察、監(jiān)管機(jī)構(gòu)也要克服一勞永逸的想法，不斷研究新情況、解決新問題，才能形成辨證施治、標(biāo)本兼治的強(qiáng)大合力。另一方面必須重視金融反腐情況的動(dòng)態(tài)反饋。通過對(duì)金融領(lǐng)域反腐情況的反饋，可以了解反腐行動(dòng)的實(shí)際情況，發(fā)現(xiàn)反腐過程中存在的問題和不足，進(jìn)而調(diào)整金融反腐的行動(dòng)策略和方向，達(dá)到優(yōu)化反腐行動(dòng)方案、提高反腐效率的目的。針對(duì)反腐過程中暴露出的深層次問題，不斷堵塞制度漏洞，把“當(dāng)下改”與“長久立”相結(jié)合，深化以案促改，推動(dòng)形成金融反腐的長效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)金融腐敗治理動(dòng)態(tài)閉環(huán)。

5 結(jié) 語

在新時(shí)代深入推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨的背景下，金融領(lǐng)域反腐倡廉工作任重而道遠(yuǎn)。一體推進(jìn)“三不腐”是新時(shí)代全面從嚴(yán)治黨的重要方略，也是治理金融腐敗的有力武器。在今后的金融領(lǐng)域反腐工作中，應(yīng)當(dāng)有效利用“三不腐”理念的普適性和深遠(yuǎn)影響，通過對(duì)金融領(lǐng)域“不敢腐、不能腐、不想腐”機(jī)制體制的構(gòu)建，打通金融反腐機(jī)構(gòu)協(xié)同聯(lián)動(dòng)的有效路徑，實(shí)現(xiàn)金融腐敗治理的全周期動(dòng)態(tài)閉環(huán)管理，以“三不腐”理念重塑金融領(lǐng)域反腐工作機(jī)制，最終引導(dǎo)金融服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，穩(wěn)定市場(chǎng)，提振發(fā)展信心，護(hù)航金融安全和國家安全。

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責(zé)任編校：杜晚霞，羅 紅

Use the Concept of \"Three no-corruption\" to Promote the Implementation Path of Financial Anti-corruption

ZHENG Yi ，QIN Wenhui

（School of Liberal Arts，Zhengzhou University of Aeronautics，Zhengzhou 450015，China）

Abstract：As China's socialist market economy advances into a new era of high-level development，the financial sector is facing increasingly complex and severe corruption challenges.This is primarily characterized by the use of financial resources and power for illegal gains，sophisticated corrupt practices，intertwinement with financial risks，and significant societal impact.In practice，financial corruption governance faces challenges，including outdated punishment mechanisms，difficulties in establishing coordination mechanisms，and insufficient deterrence in punishment methods.The introduction of the \"Three Non-Corruption\" concept offers valuable guidance for constructing a collaborative financial anti-corruption governance system，establishing a corruption risk prevention mechanism，and developing a comprehensive financial regulatory system for the new era.By integrating the \"Three Non-Corruption\" principles，national financial regulatory bodies and disciplinary inspection agencies can enhance and systematize the governance of financial corruption，establish collaborative pathways among anti-corruption institutions，and create a dynamic closed-loop for financial corruption governance，thereby significantly improving governance effectiveness.

Key" words：concept of \"Three no-corruption\" ；fighting financial corruption ；collaborative linkage path