基金會(huì)大學(xué)：國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)發(fā)展新模式

摘 要：推進(jìn)獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)是國(guó)家規(guī)范民辦高等教育、加強(qiáng)高校分類管理工作的重要舉措，目前仍有102所國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院沒(méi)有完成轉(zhuǎn)設(shè)，占到未轉(zhuǎn)設(shè)獨(dú)立學(xué)院總量的2/3，嚴(yán)重影響整體轉(zhuǎn)設(shè)進(jìn)程?；饡?huì)具有舉辦民辦高校的法人資格，其獨(dú)特的籌款模式和運(yùn)行機(jī)制能夠有效拓寬辦學(xué)資金來(lái)源、提高大學(xué)治理水平，有助于國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院完成轉(zhuǎn)設(shè)，實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)設(shè)后的可持續(xù)發(fā)展。雖然基金會(huì)舉辦大學(xué)在國(guó)外已有百年歷史，但在我國(guó)仍屬于模式創(chuàng)新，國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院依托政府設(shè)立的基金會(huì)轉(zhuǎn)設(shè)為民辦高校還需要教育部等國(guó)家部委和省級(jí)政府協(xié)同完善具體政策，正確處理地方政府、基金會(huì)和轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校之間關(guān)系，探索建立政府指導(dǎo)、社會(huì)支持、學(xué)校自主、師生認(rèn)同、各方參與的多元治理模式。

關(guān)鍵詞：國(guó)有民辦型；獨(dú)立學(xué)院；轉(zhuǎn)設(shè)；基金會(huì)大學(xué)；辦學(xué)模式

作者簡(jiǎn)介：趙國(guó)祥（1961-），男，河南上蔡人，河南師范大學(xué)教育學(xué)部教授、博士生導(dǎo)師，主要從事教育管理、管理心理學(xué)研究；孟祥龍（1989-），男，河南信陽(yáng)人，河南師范大學(xué)教育學(xué)部博士生，信陽(yáng)學(xué)院講師，主要從事高等教育、教師教育研究。

基金項(xiàng)目：全國(guó)教育科學(xué)規(guī)劃2023年課題教育部青年項(xiàng)目（EIA230506）

中圖分類號(hào)：G648.7 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1000-2359（2024）04-0136-08 收稿日期：2023-05-04

一、問(wèn)題的提出

獨(dú)立學(xué)院是20世紀(jì)90年代產(chǎn)生的具有中國(guó)特色的新型民辦高等教育組織（ 楊德廣：《獨(dú)立學(xué)院是中國(guó)特色的新型民辦高校》，《高等教育研究》，2009年第3期。），在加快高等教育大眾化進(jìn)程的同時(shí)也產(chǎn)生了影響教育公平和自身健康發(fā)展等問(wèn)題，國(guó)家通過(guò)政策工具不斷對(duì)其進(jìn)行規(guī)范和管理。教育部于2006年9月印發(fā)《關(guān)于“十一五”期間普通高等學(xué)校設(shè)置工作的意見(jiàn)》，首次提出“獨(dú)立學(xué)院可根據(jù)實(shí)際情況按照普通高等學(xué)校設(shè)置程序轉(zhuǎn)設(shè)為民辦普通高等學(xué)?！?；2008年2月又印發(fā)《獨(dú)立學(xué)院設(shè)置與管理辦法》，正式啟動(dòng)獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)工作。然而，經(jīng)過(guò)五年過(guò)渡期，轉(zhuǎn)設(shè)路徑不明確、產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰、發(fā)展前景不明朗等現(xiàn)實(shí)問(wèn)題令許多獨(dú)立學(xué)院處于觀望狀態(tài)。有鑒于此，教育部在2020年5月印發(fā)《關(guān)于加快推進(jìn)獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)工作的實(shí)施方案》（以下簡(jiǎn)稱“《實(shí)施方案》”），進(jìn)一步明確獨(dú)立學(xué)院可轉(zhuǎn)設(shè)為公辦高校、民辦高?；蚪K止辦學(xué)。然而，獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)政策在實(shí)踐層面仍存在執(zhí)行偏差，出現(xiàn)了局部化、停滯化現(xiàn)象（ 彭華安，丁曉昌：《獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)政策何以遭遇執(zhí)行阻滯：基于史密斯政策執(zhí)行過(guò)程模型的分析》，《教育發(fā)展研究》，2022年第23期。）。一些地方在政策調(diào)適中受到策略主義、機(jī)會(huì)主義影響，導(dǎo)致地方政策逐漸偏離中央政策目標(biāo)，嚴(yán)重影響政策執(zhí)行效果（ 魏署光，吳柯豫：《間斷均衡理論視閾下我國(guó)獨(dú)立學(xué)院政策變遷審視》，《高校教育管理》，2022年第6期。）。根據(jù)教育部和學(xué)校官網(wǎng)等資料統(tǒng)計(jì)，截至2024年6月20日，全國(guó)329所規(guī)范設(shè)置的獨(dú)立學(xué)院仍有144所未完成轉(zhuǎn)設(shè)，其中有102所采取“校中?！薄肮k高校+政府”“公辦高校+國(guó)有企業(yè)”模式辦學(xué)，被學(xué)界稱為國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院。相比于由非公企業(yè)或個(gè)人舉辦的民有民辦型獨(dú)立學(xué)院，國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)進(jìn)度顯得異常遲緩，轉(zhuǎn)設(shè)路徑和辦學(xué)模式相對(duì)模糊，嚴(yán)重阻礙我國(guó)高校分類管理和高質(zhì)量高等教育體系建設(shè)，已經(jīng)成為當(dāng)前高校設(shè)置工作重點(diǎn)和獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)工作難點(diǎn)。

有學(xué)者認(rèn)為，國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院在資產(chǎn)屬性、運(yùn)行機(jī)制、管理體制等方面與民有民辦型獨(dú)立學(xué)院存在差異（ 徐軍偉：《內(nèi)生與外生：獨(dú)立學(xué)院“浙江模式”與“廣東模式”的比較與思考》，《教育發(fā)展研究》，2010年增刊第2期。），“依附發(fā)展”的辦學(xué)模式對(duì)其可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)許多制約（ 徐軍偉：《萬(wàn)里模式：內(nèi)生型獨(dú)立學(xué)院的發(fā)展道路》，《高等工程教育研究》，2011年第3期。），可以探索轉(zhuǎn)設(shè)為公有力量舉辦的非營(yíng)利性民辦高校，其中基金會(huì)辦學(xué)是這一轉(zhuǎn)設(shè)路徑的模式創(chuàng)新（ 王一濤，劉洪：《公辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)的困境、路徑及對(duì)策建議》，《復(fù)旦教育論壇》，2021年第3期。）。國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院與政府設(shè)立的教育基金會(huì)合作，能夠解決土地、校舍、師資、設(shè)備等難題，同時(shí)緩解地方政府舉辦高等學(xué)校的財(cái)政壓力，有利于探索新型非營(yíng)利性民辦大學(xué)建設(shè)道路（ 闕明坤，耿菊萍，雷承波：《國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)的困境與對(duì)策》，《高校教育管理》，2021年第1期。）。雖然學(xué)界對(duì)國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院依托政府設(shè)立的基金會(huì)轉(zhuǎn)設(shè)為非營(yíng)利性民辦高校已有共識(shí)，但是從完成轉(zhuǎn)設(shè)的30所國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院情況來(lái)看，有18所選擇依托地方政府或地方政府設(shè)立的投資公司轉(zhuǎn)設(shè)為公辦高校，另外12所則選擇與地方職業(yè)院校合并轉(zhuǎn)設(shè)為公辦高校，暫無(wú)一所學(xué)校依托基金會(huì)完成轉(zhuǎn)設(shè)，這與基金會(huì)辦學(xué)模式在我國(guó)尚處于探索階段不無(wú)關(guān)系。實(shí)際上，基金會(huì)舉辦大學(xué)在國(guó)外已有百年歷史，可稱為“基金會(huì)大學(xué)”。本文將對(duì)基金會(huì)大學(xué)核心特征、運(yùn)行機(jī)制做出闡釋，對(duì)國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院依托政府設(shè)立的基金會(huì)完成轉(zhuǎn)設(shè)的實(shí)施基礎(chǔ)及其推進(jìn)路徑進(jìn)行探究。

二、基金會(huì)大學(xué)的核心特征及其運(yùn)行機(jī)制

清華大學(xué)、北京大學(xué)等“雙一流”高校率先設(shè)立了教育發(fā)展基金會(huì)，以有效拓寬辦學(xué)經(jīng)費(fèi)來(lái)源。但是，這些大學(xué)設(shè)立的教育發(fā)展基金會(huì)與本文所說(shuō)的基金會(huì)大學(xué)在核心特征、運(yùn)行機(jī)制上有著本質(zhì)區(qū)別。

（一）基金會(huì)大學(xué)的核心特征

第一，基金會(huì)是大學(xué)的舉辦主體。由基金會(huì)舉辦非營(yíng)利性民辦高校實(shí)質(zhì)上就是基金會(huì)大學(xué)，這類基金會(huì)不同于充當(dāng)國(guó)內(nèi)大學(xué)辦學(xué)資金補(bǔ)充的教育發(fā)展基金會(huì)（ 呂宜之：《非營(yíng)利性民辦高?；饡?huì)辦學(xué)模式探究》，《江蘇高教》，2020年第9期。），它通過(guò)制定發(fā)展規(guī)劃、審定資金計(jì)劃、決策重大事項(xiàng)等舉措主導(dǎo)學(xué)校發(fā)展，實(shí)現(xiàn)辦學(xué)資源和社會(huì)效益最大化。從本質(zhì)上說(shuō)，基金會(huì)大學(xué)是依托基金會(huì)依法設(shè)立，從事教育教學(xué)和科學(xué)研究等活動(dòng)的大學(xué)，基金會(huì)是其責(zé)任主體；而大學(xué)教育發(fā)展基金會(huì)是依托大學(xué)依法設(shè)立，從事教育領(lǐng)域公益事業(yè)的基金會(huì)，不具有舉辦大學(xué)的意愿和能力。它們是兩類完全不同的社會(huì)組織。根據(jù)《中華人民共和國(guó)高等教育法》規(guī)定，基金會(huì)作為公益性社會(huì)組織，在法律上擁有舉辦高等學(xué)校的權(quán)利，是我國(guó)民辦高等教育的特殊辦學(xué)主體。因此，基金會(huì)成為大學(xué)舉辦主體是基金會(huì)大學(xué)的首要特征?；饡?huì)作為法人組織還能夠克服自然人的生命局限性，為舉辦主體長(zhǎng)期存續(xù)提供可能，保證大學(xué)長(zhǎng)久穩(wěn)定發(fā)展（ 秦和：《基金會(huì)辦學(xué)： 民辦教育“第二次出發(fā)”》，《光明日?qǐng)?bào)》，2020年1月14日。）。

第二，基金會(huì)是大學(xué)的籌資主體。無(wú)論是大學(xué)設(shè)立的教育發(fā)展基金會(huì)還是作為大學(xué)舉辦主體的基金會(huì)，為大學(xué)籌集辦學(xué)經(jīng)費(fèi)是兩類基金會(huì)的主要職責(zé)，區(qū)別在于舉辦大學(xué)的基金會(huì)有著更加重要的籌資責(zé)任，必須按照大學(xué)年度預(yù)算履行出資義務(wù)，否則辦學(xué)行為難以為繼?；饡?huì)大學(xué)在我國(guó)屬于民辦高校，其辦學(xué)經(jīng)費(fèi)大多來(lái)源于社會(huì)捐贈(zèng)，學(xué)費(fèi)、國(guó)家財(cái)政撥款和企業(yè)、個(gè)人投資占比較小；其他民辦高校辦學(xué)經(jīng)費(fèi)則主要來(lái)自民間投資和學(xué)費(fèi)。由于基金會(huì)有著較高的公信力和專業(yè)的資金運(yùn)作模式，其資金募集能力比一般社會(huì)組織和個(gè)人更強(qiáng)。通過(guò)設(shè)立用途明確的捐贈(zèng)項(xiàng)目，基金會(huì)在與其有合作往來(lái)的特定對(duì)象范圍內(nèi)進(jìn)行定向募捐，募捐資金專門用于學(xué)生資助、人才支持、學(xué)科發(fā)展、校園建設(shè)、科學(xué)研究、教學(xué)運(yùn)行等特定項(xiàng)目，這些都為大學(xué)最初建設(shè)和持續(xù)發(fā)展提供了資金保障。因此，基金會(huì)成為大學(xué)辦學(xué)經(jīng)費(fèi)的主要來(lái)源是基金會(huì)大學(xué)的核心特征。

第三，基金會(huì)是大學(xué)的治理主體。我國(guó)大學(xué)教育發(fā)展基金會(huì)是隸屬于學(xué)校的二級(jí)單位，一般與校內(nèi)其他部門合署辦公，對(duì)學(xué)校重大事項(xiàng)沒(méi)有決策權(quán)，在大學(xué)治理中發(fā)揮的作用較弱，而基金會(huì)大學(xué)從成立起就受到舉辦主體基金會(huì)的影響，基金會(huì)作為基金會(huì)大學(xué)資產(chǎn)所有者，具有相應(yīng)的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，對(duì)大學(xué)事務(wù)負(fù)有管理職責(zé)，從宏觀決策層面影響大學(xué)的教育教學(xué)活動(dòng)（ 秦和：《基金會(huì)：非營(yíng)利性民辦高校制度創(chuàng)新的一種探索》，《教育發(fā)展研究》，2019年第21期。），引導(dǎo)大學(xué)實(shí)現(xiàn)人才培養(yǎng)、科學(xué)研究、社會(huì)服務(wù)等目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)基金會(huì)和大學(xué)的雙重價(jià)值?；饡?huì)理事長(zhǎng)一般會(huì)進(jìn)入大學(xué)董事會(huì)擔(dān)任董事長(zhǎng)或董事，通過(guò)協(xié)商解決發(fā)展中的重大問(wèn)題，并利用基金會(huì)專業(yè)化、社會(huì)化優(yōu)勢(shì)，幫助大學(xué)提高外部治理能力，加強(qiáng)與利益關(guān)切主體的合作。因此，基金會(huì)參與大學(xué)內(nèi)外治理是基金會(huì)大學(xué)的重要特征?；饡?huì)作為大學(xué)、國(guó)家、社會(huì)之間的中介組織，能夠有效協(xié)調(diào)三者關(guān)系，形成“國(guó)家—大學(xué)—社會(huì)”三維模式，實(shí)現(xiàn)國(guó)家監(jiān)管、大學(xué)自治、社會(huì)支持的治理體系（ 張曉玲：《以“目標(biāo)協(xié)商”為導(dǎo)向的德國(guó)高校公法基金會(huì)改革：以哥廷根公法基金會(huì)大學(xué)為例》，《德國(guó)研究》，2011年第4期。）。

綜上所述，基金會(huì)大學(xué)是由組織或個(gè)人設(shè)立的基金會(huì)依法舉辦的非營(yíng)利性民辦高校，具有長(zhǎng)期存續(xù)的法人特性、募集資金的社會(huì)基礎(chǔ)和多元參與的治理體系等優(yōu)勢(shì)，能夠在機(jī)制體制上實(shí)現(xiàn)和保障大學(xué)可持續(xù)發(fā)展，為推進(jìn)國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)提供新路徑。

（二）基金會(huì)大學(xué)的運(yùn)行機(jī)制

在制度設(shè)計(jì)上，大學(xué)隸屬于基金會(huì)，是基金會(huì)的附屬機(jī)構(gòu)，必須正確處理好基金會(huì)與大學(xué)之間的關(guān)系，形成基金會(huì)舉辦、董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)、校長(zhǎng)負(fù)責(zé)、教授治學(xué)、民主管理的現(xiàn)代大學(xué)治理體系（見(jiàn)圖1）。

第一，理事會(huì)是基金會(huì)的最高決策機(jī)構(gòu)，主要通過(guò)資金運(yùn)作間接影響大學(xué)發(fā)展。基金會(huì)發(fā)起人、主要捐贈(zèng)人與合作組織協(xié)商擬定首屆理事會(huì)理事名單，由理事選舉理事長(zhǎng)作為理事會(huì)的法定代表人，全面負(fù)責(zé)理事會(huì)工作。作為基金會(huì)的最高決策機(jī)構(gòu)，理事會(huì)具有制定、修改基金會(huì)章程和規(guī)章制度，決定基金會(huì)重大業(yè)務(wù)活動(dòng)和機(jī)構(gòu)設(shè)置等權(quán)力。理事會(huì)下設(shè)秘書處負(fù)責(zé)基金會(huì)日常工作，管理辦公室、項(xiàng)目部、合作部、財(cái)務(wù)部等職能部門，貫徹落實(shí)理事會(huì)決策。為加強(qiáng)基金會(huì)募捐和投資專業(yè)性、科學(xué)性，設(shè)立投資委員會(huì)參與決策基金會(huì)重大投資項(xiàng)目，設(shè)立專家委員會(huì)為基金會(huì)募捐項(xiàng)目計(jì)劃、實(shí)施和使用提供咨詢建議。監(jiān)事會(huì)作為基金會(huì)獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，要保證基金會(huì)工作的合法性與合規(guī)性?；饡?huì)利用其捐贈(zèng)資金運(yùn)作優(yōu)勢(shì)實(shí)現(xiàn)對(duì)大學(xué)的治理，通過(guò)大學(xué)自主辦學(xué)實(shí)現(xiàn)其更高的價(jià)值使命，對(duì)大學(xué)具體的教育教學(xué)和科學(xué)研究活動(dòng)不做直接干預(yù)。

第二，董事會(huì)是大學(xué)的最高決策機(jī)構(gòu)，主要通過(guò)決策重大事項(xiàng)直接影響大學(xué)發(fā)展。基金會(huì)作為舉辦者具有決定大學(xué)董事會(huì)人員構(gòu)成、推舉大學(xué)董事會(huì)成員、制定大學(xué)章程、監(jiān)督大學(xué)依約使用捐贈(zèng)資金、了解大學(xué)管理運(yùn)行情況等權(quán)力。大學(xué)董事會(huì)成立后即具有任免校長(zhǎng)并根據(jù)校長(zhǎng)提名任免副校長(zhǎng)的權(quán)力，對(duì)校務(wù)委員會(huì)提請(qǐng)的發(fā)展規(guī)劃、年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決算進(jìn)行審議，對(duì)學(xué)校章程、重要規(guī)章制度進(jìn)行修改，決定學(xué)校業(yè)務(wù)范圍、開辦資金、法定代表人變更等事項(xiàng)，通過(guò)董事會(huì)會(huì)議審議決策重大事項(xiàng)。顧問(wèn)委員會(huì)、校務(wù)委員會(huì)、學(xué)術(shù)委員會(huì)則作為大學(xué)內(nèi)部自治機(jī)構(gòu)向董事會(huì)負(fù)責(zé)，自主開展相應(yīng)業(yè)務(wù)。顧問(wèn)委員會(huì)對(duì)大學(xué)出現(xiàn)的重大問(wèn)題建言獻(xiàn)策，校務(wù)委員會(huì)在校長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下貫徹落實(shí)董事會(huì)各項(xiàng)決策部署，學(xué)術(shù)委員會(huì)則致力于學(xué)科專業(yè)建設(shè)和人才培養(yǎng)。大學(xué)同時(shí)成立監(jiān)事會(huì)，對(duì)財(cái)務(wù)、人事、教學(xué)等基本情況進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)糾正違反法律法規(guī)、違背大學(xué)利益的行為。

三、國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)為基金會(huì)大學(xué)的實(shí)施基礎(chǔ)

基金會(huì)和國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院都具有公益性、非營(yíng)利性特征。國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院依托政府設(shè)立的基金會(huì)轉(zhuǎn)設(shè)為非營(yíng)利性民辦高校既能解決當(dāng)前轉(zhuǎn)設(shè)的現(xiàn)實(shí)困境，有效回應(yīng)轉(zhuǎn)設(shè)各方的利益訴求，又能借鑒國(guó)內(nèi)外基金會(huì)大學(xué)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，獲得國(guó)家政策支持和制度保障，有助于加快全國(guó)獨(dú)立學(xué)院整體轉(zhuǎn)設(shè)進(jìn)度，規(guī)范高校分類管理，推進(jìn)高質(zhì)量高等教育體系建設(shè)。

（一）國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)為基金會(huì)大學(xué)的現(xiàn)實(shí)動(dòng)因

國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)遇阻主要存在轉(zhuǎn)設(shè)路徑、轉(zhuǎn)設(shè)條件等現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，這些問(wèn)題直接導(dǎo)致轉(zhuǎn)設(shè)工作遲滯。從轉(zhuǎn)設(shè)路徑看，“轉(zhuǎn)為公辦高校”需要根據(jù)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平和政府財(cái)政狀況而定，如江浙等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院更傾向于選擇轉(zhuǎn)為公辦高校，由地方政府負(fù)責(zé)舉辦。但是對(duì)于經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的地區(qū)來(lái)說(shuō)，當(dāng)?shù)胤截?cái)政不足以支撐高等教育發(fā)展需求時(shí)，由地方政府作為唯一舉辦者推進(jìn)國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)為公辦高校的愿望就難以實(shí)現(xiàn)。如果選擇“轉(zhuǎn)為民辦高?！?，教育部規(guī)定必須明確非營(yíng)利屬性，這一要求雖然限制了投機(jī)性社會(huì)資本進(jìn)入該領(lǐng)域，但是對(duì)于希望捐資助學(xué)的社會(huì)資本而言缺少了合法合規(guī)的準(zhǔn)入途徑。從轉(zhuǎn)設(shè)條件看，獨(dú)立學(xué)院如果選擇繼續(xù)辦學(xué)，必須達(dá)到《普通本科學(xué)校設(shè)置暫行規(guī)定》等文件規(guī)定的設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)，這需要舉辦方投入大量資源進(jìn)行長(zhǎng)期建設(shè)。但是，國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院在辦學(xué)過(guò)程中主要依賴合作舉辦的公辦大學(xué)（以下簡(jiǎn)稱“母體學(xué)?！保﹫?chǎng)地設(shè)施、學(xué)科專業(yè)、師資隊(duì)伍、管理經(jīng)驗(yàn)等資源，基本沒(méi)有“獨(dú)立建制”的長(zhǎng)期規(guī)劃，這就導(dǎo)致其在規(guī)范設(shè)置和轉(zhuǎn)設(shè)時(shí)難以達(dá)到相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)。特別是，國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院教師大多由母體學(xué)校選派兼職，轉(zhuǎn)設(shè)后的獨(dú)立學(xué)院（以下簡(jiǎn)稱“轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校”）必須建設(shè)一支數(shù)量足、結(jié)構(gòu)優(yōu)、素質(zhì)高、業(yè)務(wù)強(qiáng)的自有教師隊(duì)伍，這是未來(lái)發(fā)展的核心資源，也是亟待解決的關(guān)鍵問(wèn)題。

在我國(guó)，政府公信力相較于非政府組織和個(gè)人更高，尤其是在教育領(lǐng)域公眾更信賴政府舉辦的學(xué)校，轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校能夠相對(duì)容易地對(duì)接辦學(xué)所需要的各類資源，特別是政策資源、人才資源、產(chǎn)業(yè)資源等，有利于拓寬學(xué)校未來(lái)發(fā)展空間。借助基金會(huì)特有的籌款優(yōu)勢(shì)和政府自身的信用背書，轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校能夠快速有效匯聚國(guó)家、社會(huì)、市場(chǎng)力量，在人才培養(yǎng)、科學(xué)研究、師資隊(duì)伍、基礎(chǔ)設(shè)施等方面提供更加充足的資源保障。因此，由政府設(shè)立的基金會(huì)作為大學(xué)舉辦主體，既能夠降低國(guó)家高等教育事業(yè)成本，又能夠確保國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)后的公益性和非營(yíng)利性，并且在制度層面和辦學(xué)模式上提供更加可持續(xù)的發(fā)展路徑。

（二）國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)為基金會(huì)大學(xué)的利益回應(yīng)

國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)涉及利益重新分配，各個(gè)利益關(guān)切主體在政策執(zhí)行中會(huì)進(jìn)行激烈博弈，從而影響政策有效落實(shí)（ 闕海寶，陳志瓊：《獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)產(chǎn)權(quán)及利益關(guān)系分析：基于公共政策的執(zhí)行博弈理論模式》，《現(xiàn)代教育管理》，2020年第3期。）。母體學(xué)校、社會(huì)合作方、獨(dú)立學(xué)院（包括教職工和學(xué)生）作為核心利益關(guān)切主體有著不同訴求，如果轉(zhuǎn)設(shè)方案和結(jié)果不能令其滿意，轉(zhuǎn)設(shè)工作將難以推進(jìn)。舉辦者在獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)工作中起著關(guān)鍵性作用，母體學(xué)校作為舉辦者之一，其轉(zhuǎn)設(shè)動(dòng)力充足與否直接影響國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)進(jìn)度和質(zhì)量。由于母體學(xué)校每年可向獨(dú)立學(xué)院征收學(xué)費(fèi)的15%-30%作為管理費(fèi)用于自身建設(shè)和發(fā)展，轉(zhuǎn)設(shè)以后這筆可觀的穩(wěn)定收入將會(huì)被取消（ 原珂：《利益相關(guān)者視域下獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)策略探究》，《理論探索》，2018年5期。），這會(huì)大大降低其轉(zhuǎn)設(shè)積極性。除了要關(guān)照母體學(xué)校自身利益外，社會(huì)合作方如國(guó)有企業(yè)、地方政府等利益訴求也應(yīng)考慮在內(nèi)，因?yàn)橐坏┺D(zhuǎn)設(shè)，其先前的投資必須全部收回，否則將會(huì)出現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)流失等問(wèn)題。獨(dú)立學(xué)院作為重要利益關(guān)切主體也有自身訴求，特別是學(xué)生群體會(huì)擔(dān)心學(xué)校轉(zhuǎn)設(shè)為民辦高校或公辦職業(yè)本科高校后，失去母體學(xué)校身份和認(rèn)同，加劇心理矛盾，引發(fā)社會(huì)問(wèn)題。從江蘇、山東等省份國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院與地方職業(yè)院校合并轉(zhuǎn)設(shè)的案例中可以看到，學(xué)生對(duì)職業(yè)本科教育歸屬性的認(rèn)知偏差導(dǎo)致偏執(zhí)性、抵抗性情緒，而認(rèn)知缺位與情緒抵抗共同形成了程度最強(qiáng)的阻抗（ 陳鵬，劉鋮：《合并轉(zhuǎn)設(shè)背景下本科職業(yè)教育推進(jìn)的民眾阻抗及其消解：基于新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的民眾輿情分析》，《教育研究》，2022年第6期。），致使轉(zhuǎn)設(shè)工作緊急叫停。馬克斯·韋伯在論述社會(huì)組織類型時(shí)指出：“只有在某些參與者達(dá)成一致去改善競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，或者所有參與者都同意遵守規(guī)則以調(diào)整交易和保障對(duì)人人都有利的一般條件時(shí)，這才能發(fā)展出各種聯(lián)合體模式?！保?馬克斯·韋伯：《經(jīng)濟(jì)與社會(huì)》，上海人民出版社，2005年，第170頁(yè)。）因此，在轉(zhuǎn)設(shè)過(guò)程中只有將轉(zhuǎn)設(shè)利益關(guān)切主體發(fā)展成為利益聯(lián)合體，才有助于推進(jìn)國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)。由政府設(shè)立的基金會(huì)舉辦轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校能夠很好地契合這一聯(lián)合體模式，因?yàn)榛饡?huì)治理結(jié)構(gòu)的民主性、公開性和社會(huì)性有利于吸納各類群體參與推動(dòng)公共事業(yè)發(fā)展（ 王名，徐宇珊：《基金會(huì)論綱》，《中國(guó)非營(yíng)利評(píng)論》，2008年第1期。），能夠最大限度地與利益關(guān)切主體形成合作共識(shí)，進(jìn)一步增強(qiáng)現(xiàn)代治理能力和開放辦學(xué)意識(shí)，滿足利益關(guān)切主體訴求。

國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)遇阻的焦點(diǎn)還在于辦學(xué)主體、治理結(jié)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)責(zé)任、國(guó)有資產(chǎn)、發(fā)展資金等問(wèn)題，政府一旦成為基金會(huì)大學(xué)的重要參與主體，就可以利用政策、資金、土地來(lái)引導(dǎo)社會(huì)慈善資本進(jìn)入民辦高等教育，緩解財(cái)政壓力，同時(shí)還能加強(qiáng)對(duì)轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督，有效降低社會(huì)公眾對(duì)民辦高校的偏見(jiàn)，提高學(xué)校的社會(huì)公信力，進(jìn)而提升基金會(huì)資金募集能力。母體學(xué)校同樣可以進(jìn)入基金會(huì)，繼續(xù)參與轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校的管理，加大與轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校在學(xué)科專業(yè)、人才培養(yǎng)等方面的合作，提升社會(huì)服務(wù)水平。此外，基金會(huì)在吸納政府、母體學(xué)校、轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校代表組建理事會(huì)時(shí)，還可以吸納金融、教育、法律、管理、企業(yè)等專業(yè)人士參與基金會(huì)運(yùn)作和管理，通過(guò)戰(zhàn)略規(guī)劃、政策咨詢、資金支持等手段促進(jìn)學(xué)校發(fā)展，從而形成基金會(huì)舉辦、社會(huì)參與、學(xué)校自治的辦學(xué)模式，充分發(fā)揮基金會(huì)的咨詢和引領(lǐng)作用，為學(xué)校發(fā)展提供更多支持?？梢?jiàn)，基金會(huì)大學(xué)能夠使轉(zhuǎn)設(shè)利益關(guān)切主體達(dá)成發(fā)展高等教育事業(yè)的價(jià)值共識(shí)，通過(guò)組建權(quán)力均衡的決策機(jī)構(gòu)推動(dòng)轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校的健康發(fā)展。

（三）國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)為基金會(huì)大學(xué)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)

辦學(xué)資金來(lái)源的穩(wěn)定性是大學(xué)維持正常運(yùn)行的重要保證，國(guó)外私立大學(xué)和國(guó)內(nèi)民辦高校辦學(xué)資金主要依靠社會(huì)捐贈(zèng)和學(xué)費(fèi)。從國(guó)外看，美國(guó)大學(xué)分為公立、非營(yíng)利性私立和營(yíng)利性私立三種類型，辦學(xué)收入主要來(lái)源于學(xué)費(fèi)、政府撥款、企業(yè)投資、附屬企業(yè)收入和社會(huì)捐贈(zèng)五部分，不同類型學(xué)校各部分收入占辦學(xué)總經(jīng)費(fèi)的比例差別較大。其中，公立大學(xué)以政府撥款為主，約占到總收入的42%，而學(xué)費(fèi)僅占其總收入的12%；非營(yíng)利性私立大學(xué)以學(xué)費(fèi)和社會(huì)捐贈(zèng)為主，分別占到總收入的32%和36%；營(yíng)利性私立大學(xué)基本依靠學(xué)費(fèi)，占到總收入的91%（ U.S. Department of Education.Postsecondary Institution Revenues.https：//nces.ed.gov/programs/coe/indicator/cud？tid=74.）。通過(guò)收入構(gòu)成對(duì)比發(fā)現(xiàn)，包括獨(dú)立學(xué)院在內(nèi)的我國(guó)絕大部分非營(yíng)利性民辦高校和美國(guó)營(yíng)利性私立大學(xué)都高度依賴學(xué)費(fèi)，與美國(guó)非營(yíng)利性私立大學(xué)相差較大，并沒(méi)有開拓更多穩(wěn)定的收入來(lái)源?；饡?huì)作為美國(guó)非營(yíng)利性私立大學(xué)的重要資金來(lái)源，在促進(jìn)學(xué)校事業(yè)發(fā)展過(guò)程中扮演著十分重要的角色，對(duì)我國(guó)基金會(huì)大學(xué)建設(shè)具有重要參考價(jià)值。以良好的社會(huì)資金募集能力而聞名的哈佛大學(xué)、杜克大學(xué)都屬于非營(yíng)利性私立大學(xué)，兩所學(xué)校創(chuàng)立初期的辦學(xué)資金多依賴于個(gè)人慈善捐款，基金會(huì)在學(xué)?？焖侔l(fā)展過(guò)程中做出了卓越貢獻(xiàn)。據(jù)哈佛大學(xué)2022年和2023年財(cái)報(bào)顯示，學(xué)校45%的收入來(lái)源于社會(huì)捐贈(zèng)，捐贈(zèng)總額每年高達(dá)27億美元左右（ Harvard University.Financial Overview. https：//finance.harvard.edu/annual-report.）。杜克大學(xué)則是因?yàn)檎材匪埂ざ趴嗽?924年成立專門基金會(huì)參與學(xué)校運(yùn)作而更改校名，該基金會(huì)為杜克大學(xué)的可持續(xù)發(fā)展提供了巨額資金，支撐其成為一所世界一流大學(xué)（ Duke University.Administrative History. https：//library.duke.edu/rubenstein/collections/creators/corporations/dukeuniversity.）。為更好實(shí)現(xiàn)資金增值以維系學(xué)校的未來(lái)發(fā)展，兩所學(xué)校還于20世紀(jì)80年代成立了非營(yíng)利性獨(dú)資管理公司來(lái)管理所有資金收入。不僅美國(guó)在私人基金會(huì)舉辦大學(xué)方面獲得了成功，德國(guó)在政府基金會(huì)舉辦大學(xué)方面也有著豐富經(jīng)驗(yàn)。在德國(guó)，基金會(huì)被分為公法基金會(huì)和民法基金會(huì)，其中公法基金會(huì)作為管理服務(wù)于某一公共目的的法人組織，是國(guó)家進(jìn)行間接管理的社會(huì)團(tuán)體，資金主要來(lái)源于聯(lián)邦政府或州政府的財(cái)政預(yù)算。由公法基金會(huì)舉辦的大學(xué)被稱為公法基金會(huì)大學(xué)，是德國(guó)公民社會(huì)參與大學(xué)事務(wù)最具約束力、應(yīng)用最廣泛的辦學(xué)模式（ 張善飛，嚴(yán)霞，余萍等：《基金會(huì)辦大學(xué)的德國(guó)啟示》，《江蘇高教》，2018年第12期。），這類大學(xué)更接近于我國(guó)轉(zhuǎn)設(shè)政策中由政府設(shè)立的基金會(huì)舉辦的非營(yíng)利性民辦高校。歐美基金會(huì)大學(xué)具有明晰屬性的治理結(jié)構(gòu)、激勵(lì)捐贈(zèng)的稅收制度、拓寬增收的籌融資渠道、防范風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警系統(tǒng)等共性優(yōu)勢(shì)（ 鄭淑超，周海濤：《基金會(huì)辦大學(xué)：非營(yíng)利性民辦高校辦學(xué)模式的創(chuàng)新》，《高等教育研究》，2022年第2期。），已經(jīng)成為全球私立大學(xué)高質(zhì)量發(fā)展的重要模式，并在戰(zhàn)略規(guī)劃、學(xué)科布局、大學(xué)自治、教師發(fā)展等方面發(fā)揮重要作用（ 劉金娟，方建鋒：《我國(guó)基金會(huì)參與非營(yíng)利性民辦高校辦學(xué)探索》，《復(fù)旦教育論壇》，2019年第6期。）。

我國(guó)基金會(huì)舉辦大學(xué)的歷史可以追溯到20世紀(jì)初，由洛克菲勒基金會(huì)投資創(chuàng)辦了北京協(xié)和醫(yī)學(xué)院（ 王勇：《略論“協(xié)和模式”的形成及其社會(huì)影響》，《醫(yī)學(xué)與哲學(xué)》（人文社會(huì)醫(yī)學(xué)版），2008年第10期。）。改革開放以后，我國(guó)首個(gè)采用基金會(huì)辦學(xué)模式的民辦高校是仰恩大學(xué)，其舉辦主體仰恩基金會(huì)從1988年開始捐資辦學(xué)，并在學(xué)校章程中明確了舉辦者的權(quán)利和義務(wù)。作為我國(guó)第一所真正意義上的基金會(huì)大學(xué)，西湖大學(xué)以其高起點(diǎn)、小而精、研究型的辦學(xué)定位和社會(huì)力量舉辦、國(guó)家重點(diǎn)支持的辦學(xué)模式，引起了公眾對(duì)民辦研究型大學(xué)的廣泛關(guān)注。其舉辦主體杭州市西湖教育基金會(huì)成立于2015年，致力于推動(dòng)西湖大學(xué)與社會(huì)資源良性互動(dòng)，推進(jìn)新型研究型大學(xué)的創(chuàng)建與發(fā)展?；饡?huì)獲得的捐贈(zèng)收入用于承擔(dān)西湖大學(xué)日常運(yùn)行費(fèi)用，包括師資建設(shè)、學(xué)生發(fā)展、學(xué)科發(fā)展、院系發(fā)展和校園建設(shè)等，截至2022年底累計(jì)到賬捐贈(zèng)資金超過(guò)67億元人民幣（ 西湖大學(xué)：《西湖教育基金會(huì)機(jī)構(gòu)年報(bào)》，http：//www.wefoundation.org.cn/category/82。），為西湖大學(xué)建設(shè)發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。湖北一丹大學(xué)教育發(fā)展基金會(huì)于2016年首次以共建基金形式完成捐贈(zèng)募集，以“共建最受尊敬的民辦大學(xué)”為愿景，專注于武漢學(xué)院發(fā)展建設(shè)。近年來(lái)，我國(guó)一些企業(yè)家通過(guò)基金會(huì)舉辦高水平大學(xué)，如河仁慈善基金會(huì)投資100億元人民幣籌建福耀科技大學(xué)，寧波虞仁榮教育基金會(huì)投資超100億元人民幣籌建寧波東方理工大學(xué)，這些都是我國(guó)非營(yíng)利性民辦高校邁向更高辦學(xué)水平的新嘗試，必將為我國(guó)高等教育事業(yè)發(fā)展起到示范帶動(dòng)效應(yīng)?；趪?guó)內(nèi)外基金會(huì)大學(xué)的實(shí)踐探索，國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院依托政府設(shè)立的基金會(huì)轉(zhuǎn)設(shè)為非營(yíng)利性民辦高校具有現(xiàn)實(shí)性和可行性，能夠充分發(fā)揮國(guó)家財(cái)政和社會(huì)資本的最大價(jià)值，更好地履行政府支持和發(fā)展民辦高等教育的職責(zé)。

（四）國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)為基金會(huì)大學(xué)的政策支持

高等教育作為一種準(zhǔn)公共物品，國(guó)家有義務(wù)和責(zé)任保障資源供給、保證教育公平，但是面對(duì)不斷上漲的高等教育成本和不斷減少的財(cái)政撥款以及個(gè)性化的教育需求，只有采取準(zhǔn)市場(chǎng)化手段才能更好地滿足高等教育事業(yè)發(fā)展，而基金會(huì)舉辦大學(xué)則是其中一個(gè)較為理想的辦學(xué)模式。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)不斷發(fā)展，基金會(huì)在治理社會(huì)公共事務(wù)中的地位越來(lái)越重要，并在高等教育領(lǐng)域發(fā)揮著巨大貢獻(xiàn)，國(guó)家出臺(tái)了一系列政策文件保障基金會(huì)辦學(xué)的權(quán)利。《中國(guó)教育現(xiàn)代化2035》提出，鼓勵(lì)設(shè)立基金會(huì)依法舉辦民辦學(xué)校，基金會(huì)作為民辦學(xué)校的舉辦主體和籌資主體得到了國(guó)家肯定，它能夠有效完善民辦高校資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)監(jiān)管和會(huì)計(jì)制度，防范以“投資”為名而引發(fā)的辦學(xué)風(fēng)險(xiǎn)?！吨腥A人民共和國(guó)民辦教育促進(jìn)法實(shí)施條例（2021年修訂版）》進(jìn)一步明確，“國(guó)家鼓勵(lì)以捐資、設(shè)立基金會(huì)等方式依法舉辦民辦學(xué)?！?，這是基金會(huì)辦學(xué)模式在法律條文中被首次提及，正式開啟了基金會(huì)舉辦非營(yíng)利性民辦高校的序幕?！秾?shí)施方案》專門提出國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)依托的基金會(huì)必須由政府設(shè)立，以確保轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校的非營(yíng)利性，這樣做有利于解決國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)無(wú)社會(huì)舉辦方和國(guó)有資產(chǎn)流失的問(wèn)題。值得注意的是，《關(guān)于“十四五”時(shí)期高等學(xué)校設(shè)置工作的意見(jiàn)》提出，“積極探索以捐資、設(shè)立基金會(huì)等方式舉辦普通本科高?！?，這說(shuō)明基金會(huì)不僅可以成為民辦高校的舉辦主體，還可以成為公辦高校的舉辦主體，進(jìn)一步模糊大學(xué)的公私屬性，而由政府設(shè)立的基金會(huì)舉辦大學(xué)或許更加符合國(guó)家對(duì)高等教育公益性的內(nèi)在要求和準(zhǔn)公共物品的屬性認(rèn)知。上述政策文件為國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院依托政府設(shè)立的基金會(huì)舉辦大學(xué)提供了政策支持和制度保障，基金會(huì)大學(xué)已經(jīng)成為我國(guó)高等教育體制改革的一項(xiàng)重要內(nèi)容，是構(gòu)建高質(zhì)量高等教育體系的一種全新嘗試，反映出國(guó)家在高等教育領(lǐng)域由政府管理向多元治理轉(zhuǎn)變的制度邏輯，有助于進(jìn)一步激發(fā)社會(huì)辦學(xué)主體熱情，切實(shí)提高高等教育現(xiàn)代化治理水平和能力。

基金會(huì)具有穩(wěn)定的產(chǎn)權(quán)制度，在資產(chǎn)管理與監(jiān)督體系構(gòu)建方面可以有效彌補(bǔ)企業(yè)或個(gè)人等辦學(xué)主體的漏洞，保障非營(yíng)利性民辦高校法人財(cái)產(chǎn)的有效運(yùn)行（ 黃洪蘭：《基金會(huì)舉辦非營(yíng)利性民辦高校的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)、產(chǎn)權(quán)保障與推進(jìn)策略》，《黑龍江高教研究》，2021年第5期。）?！吨腥A人民共和國(guó)慈善法》《基金會(huì)管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)對(duì)基金會(huì)自身的年度管理費(fèi)用支出和公益事業(yè)支出都有明確的限制，對(duì)信息披露內(nèi)容和程度也有詳細(xì)的規(guī)定，所有捐贈(zèng)除了支付自身的運(yùn)行成本外，其余部分要全部用于公益事業(yè)，這都為轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)?？沙掷m(xù)發(fā)展提供了制度保障。隨著基金會(huì)辦學(xué)模式改革探索的不斷深入，尤其是在國(guó)家促進(jìn)共同富裕、構(gòu)建三次分配體系的時(shí)代背景下，越來(lái)越多的社會(huì)資源和財(cái)富會(huì)通過(guò)捐贈(zèng)的方式進(jìn)入高等教育領(lǐng)域，這些現(xiàn)實(shí)因素必將促使國(guó)家不斷調(diào)整和優(yōu)化相關(guān)政策，出臺(tái)一系列具體政策文件，以支持、引導(dǎo)和規(guī)范基金會(huì)大學(xué)發(fā)展。

四、國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)為基金會(huì)大學(xué)的推進(jìn)路徑

國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院是我國(guó)高等教育體制改革創(chuàng)新的先行者，為民辦高校發(fā)展提供了獨(dú)具特色的辦學(xué)經(jīng)驗(yàn)。當(dāng)前，國(guó)家正在加快推進(jìn)獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)工作，各地政府和國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院可以此為契機(jī)進(jìn)一步探索基金會(huì)辦學(xué)模式，在體制機(jī)制、院校布局等方面加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，高質(zhì)量推進(jìn)轉(zhuǎn)設(shè)工作（ 田一聚：《論我國(guó)獨(dú)立學(xué)院的高質(zhì)量轉(zhuǎn)設(shè)》，《高校教育管理》，2022年第2期。）。

（一）加強(qiáng)部省協(xié)同，完善基金會(huì)大學(xué)轉(zhuǎn)設(shè)政策

國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院依托政府設(shè)立的基金會(huì)轉(zhuǎn)設(shè)為非營(yíng)利性民辦高校涉及多方利益，需要教育部、民政部、財(cái)政部、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)等部委和省級(jí)政府協(xié)同推進(jìn)、加強(qiáng)指導(dǎo)，并在《中華人民共和國(guó)高等教育法》《中華人民共和國(guó)慈善法》等上位法的框架下研究制定相關(guān)配套政策，為地方政府、母體學(xué)校、基金會(huì)等提供執(zhí)行依據(jù)，也為探索基金會(huì)辦學(xué)模式、健全現(xiàn)代大學(xué)治理體系積累經(jīng)驗(yàn)。教育部和省級(jí)政府應(yīng)在全面排查調(diào)研各省份國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院的基礎(chǔ)上，將獨(dú)立學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)納入高等學(xué)校設(shè)置規(guī)劃，合理布局本省高等教育事業(yè)，做到均衡發(fā)展，鼓勵(lì)符合舉辦條件的市或區(qū)（縣）一級(jí)政府依規(guī)成立教育基金會(huì)，在場(chǎng)地、資金、人才等方面給予一定政策扶持，例如劃撥教育專項(xiàng)用地，對(duì)基金會(huì)捐贈(zèng)配比專項(xiàng)資金、加大高等院校布局考核比重等，以增強(qiáng)地方政府轉(zhuǎn)設(shè)動(dòng)力。省級(jí)教育行政部門和地方政府應(yīng)加強(qiáng)基金會(huì)轉(zhuǎn)設(shè)方案論證，按照“一校一策”原則劃分產(chǎn)權(quán)責(zé)任，由省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)管理行政主管部門委托具有合法資質(zhì)的專業(yè)公司負(fù)責(zé)獨(dú)立學(xué)院資產(chǎn)評(píng)估，并允許母體學(xué)校以捐贈(zèng)形式將已投入的國(guó)有資產(chǎn)納入轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校管理并參與基金會(huì)運(yùn)作。地方政府要充分發(fā)揮自身資源優(yōu)勢(shì)和平臺(tái)優(yōu)勢(shì)，幫助轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校進(jìn)一步對(duì)接地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求，密切與社會(huì)企業(yè)行業(yè)之間的聯(lián)系，深化校企合作、校地合作，拓展校外資源，提升學(xué)校社會(huì)貢獻(xiàn)度和影響力。

除了要做好轉(zhuǎn)設(shè)前的政策支持，國(guó)家還應(yīng)統(tǒng)籌考慮轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)?？沙掷m(xù)發(fā)展需要，加強(qiáng)后續(xù)政策保障，通過(guò)調(diào)整第三次收入分配制度，引導(dǎo)社會(huì)資金流向舉辦非營(yíng)利性民辦高校的基金會(huì)，搭建社會(huì)與基金會(huì)之間的合作平臺(tái)，確保捐贈(zèng)個(gè)人和組織在享有稅收優(yōu)惠外獲得更多權(quán)益，加快營(yíng)造人人參與的公益文化氛圍，從而形成長(zhǎng)效機(jī)制支持民辦高等教育事業(yè)發(fā)展。美國(guó)非營(yíng)利性私立大學(xué)之所以能夠獲得穩(wěn)定的社會(huì)捐贈(zèng)，就在于根植美國(guó)文化中的慈善傳統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展帶來(lái)的財(cái)富激增，這些都為現(xiàn)代基金會(huì)大學(xué)的建立和發(fā)展提供了可能，并且比政策法規(guī)更具有可持續(xù)性（ 馬秋莎：《改變中國(guó)：洛克菲勒基金會(huì)在華百年》，廣西師范大學(xué)出版社，2013年，第26頁(yè)。）。

（二）回應(yīng)利益訴求，確立基金會(huì)大學(xué)治理模式

通過(guò)政府設(shè)立的基金會(huì)舉辦非營(yíng)利性民辦高校，應(yīng)根據(jù)基金會(huì)、轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校特點(diǎn)，做好辦學(xué)模式的頂層設(shè)計(jì)，把轉(zhuǎn)設(shè)利益關(guān)切主體的零和博弈轉(zhuǎn)化為合作博弈，共同拓展發(fā)展空間，實(shí)現(xiàn)共生共贏?；饡?huì)作為舉辦主體主要負(fù)責(zé)向轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校提供穩(wěn)定的資金和多元化的資源，除了在涉及辦學(xué)定位和辦學(xué)方向等重大事項(xiàng)上擁有決策權(quán)外，必須保證學(xué)校獨(dú)立的辦學(xué)自主權(quán)，不干涉教育教學(xué)等具體工作。理事會(huì)是基金會(huì)的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)基金會(huì)日常事務(wù)，可由5至25名理事組成，并從中產(chǎn)生理事長(zhǎng)、副理事長(zhǎng)和秘書長(zhǎng)。政府設(shè)立基金會(huì)時(shí)，需要充分醞釀理事成員身份及其所占比例，吸納能夠?yàn)榛饡?huì)和轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校發(fā)展提供有效幫助的核心群體，主要有政府、母體學(xué)校委派的代表人員，轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校推舉的教師、校友代表，以及具有金融、教育、管理、風(fēng)控、法務(wù)等行業(yè)背景的社會(huì)人士代表。理事成員的專業(yè)化程度對(duì)基金會(huì)的正常運(yùn)作至關(guān)重要，決定著基金會(huì)和轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校能否良性健康發(fā)展，政府、母體學(xué)校和轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校應(yīng)在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上慎重篩選理事會(huì)成員。為保障基金會(huì)運(yùn)作專業(yè)化、科學(xué)化，有必要設(shè)立戰(zhàn)略、投資、法務(wù)等專門委員會(huì)，在事關(guān)重大決策、重大項(xiàng)目等方面給予政策咨詢，以獲取長(zhǎng)期、穩(wěn)定的發(fā)展資源（ 成梁，王宇明，丁峰等：《一流大學(xué)教育基金會(huì)發(fā)展的中國(guó)道路：基于多元治理邏輯的討論》，《北京師范大學(xué)學(xué)報(bào)》（社會(huì)科學(xué)版），2021年第3期。）。監(jiān)事會(huì)作為基金會(huì)內(nèi)設(shè)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其成員有權(quán)對(duì)基金會(huì)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審查、監(jiān)督和質(zhì)詢，可由專業(yè)性強(qiáng)、與基金會(huì)和學(xué)校有切身利益的主要捐贈(zèng)者代表、師生代表和有一定影響力的社會(huì)人士擔(dān)任，以保證所有資金合理用于學(xué)校發(fā)展。

轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校應(yīng)根據(jù)基金會(huì)為學(xué)校確立的發(fā)展愿景開展具體工作，并在學(xué)校事業(yè)發(fā)展過(guò)程中不斷提升教育教學(xué)質(zhì)量和社會(huì)服務(wù)水平，為基金會(huì)進(jìn)一步增強(qiáng)資金募集能力創(chuàng)造有利條件。上級(jí)黨組織可以向轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校派駐黨委書記強(qiáng)化黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，建立健全基層黨組織，加強(qiáng)黨組織的政治核心作用，保證辦學(xué)方向，推動(dòng)事業(yè)發(fā)展。校長(zhǎng)以公開聘任的方式面向全社會(huì)招聘，并給予其獨(dú)立自主的行政權(quán)，凸顯民辦高校靈活的選人、用人機(jī)制。同時(shí)，轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校還應(yīng)加快監(jiān)事會(huì)、校務(wù)委員會(huì)、學(xué)術(shù)委員會(huì)、教職工代表大會(huì)、學(xué)生代表大會(huì)等民主監(jiān)督和管理機(jī)構(gòu)建設(shè)，廣泛凝聚維護(hù)學(xué)校穩(wěn)定健康發(fā)展的積極力量，努力形成政府指導(dǎo)、社會(huì)支持、學(xué)校自主、師生認(rèn)同、各方參與的多元治理模式?；饡?huì)和轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校都要圍繞共同愿景承擔(dān)各自相應(yīng)的責(zé)任，在相互影響中形成捐資和辦學(xué)之間的良性循環(huán)。

（三）鼓勵(lì)先試先行，推進(jìn)基金會(huì)大學(xué)健康發(fā)展

基金會(huì)辦學(xué)模式應(yīng)在符合轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校所在地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展情況的前提下，有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行試點(diǎn)，不斷積累實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，使之成為我國(guó)民辦高等教育發(fā)展的重要類型。根據(jù)基金會(huì)中心網(wǎng)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)東南沿海省份基金會(huì)分布最為集中，具有良好的捐資辦學(xué)基礎(chǔ)，國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院數(shù)量占比較高的江蘇、浙江、福建等地區(qū)可以依托基金會(huì)加快推進(jìn)轉(zhuǎn)設(shè)工作，尤其是鼓勵(lì)地方政府設(shè)立基金會(huì)舉辦非營(yíng)利性民辦高校。我國(guó)基金會(huì)分為可向社會(huì)公開募集資金的公募基金會(huì)和僅向特定組織和個(gè)人募集資金的非公募基金會(huì)兩種類型，公募基金會(huì)根據(jù)審批部門的不同又分為全國(guó)性、地方性兩個(gè)層級(jí)，非公募基金會(huì)主要包括家族基金會(huì)、企業(yè)基金會(huì)等私人基金會(huì)。根據(jù)國(guó)有民辦型獨(dú)立學(xué)院特點(diǎn)和轉(zhuǎn)設(shè)要求，地方政府可在省級(jí)民政部門注冊(cè)成立地方性公募基金會(huì)，并通過(guò)搭建溝通平臺(tái)等途徑加強(qiáng)與其他國(guó)有大型基金會(huì)合作，向所在地區(qū)公眾和企事業(yè)單位募集辦學(xué)資金；同時(shí)推進(jìn)轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校與地方企事業(yè)單位在教育教學(xué)、科學(xué)研究、實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)、品牌冠名等方面開展深入合作，有效提升組織捐贈(zèng)的附加值，增強(qiáng)基金會(huì)、轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校、捐贈(zèng)組織和個(gè)人之間黏性互動(dòng)。轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校還要不斷加強(qiáng)與校友和校友企業(yè)聯(lián)系，充分發(fā)揮校友在基金會(huì)運(yùn)作、資金募集和民主監(jiān)督等方面的作用，增強(qiáng)校友參與母校事業(yè)發(fā)展的責(zé)任感和使命感，努力形成校友回饋母校、助力母校的校園文化。母體學(xué)校也可以在法律法規(guī)允許下，與轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校簽訂“定點(diǎn)”幫扶協(xié)議，通過(guò)適當(dāng)方式將原先投入獨(dú)立學(xué)院辦學(xué)的資源贈(zèng)予轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校，免除“分手費(fèi)”、“管理費(fèi)”等，在教育教學(xué)、科學(xué)研究等方面繼續(xù)開展深入合作，以支持轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校在過(guò)渡期間健康發(fā)展，自覺(jué)承擔(dān)起社會(huì)責(zé)任。例如，浙江大學(xué)城市學(xué)院轉(zhuǎn)設(shè)后，母體學(xué)校浙江大學(xué)不僅沒(méi)有收回投入，還繼續(xù)支持轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校發(fā)展，開展雙向合作，實(shí)現(xiàn)了多方共贏。

基金會(huì)公信力與資金使用的透明度有著直接關(guān)系，捐贈(zèng)個(gè)人和組織對(duì)基金會(huì)的信任建立在資金的合理使用上，如何監(jiān)管資金、整合資源是一項(xiàng)不可忽視的重要工作，要加強(qiáng)資金使用的合法性，建立健全財(cái)務(wù)制度?；饡?huì)和轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校都要對(duì)捐贈(zèng)資金使用范圍用途做出進(jìn)一步規(guī)范，制定完善資金使用公示制度和年報(bào)制度，加強(qiáng)第三方審計(jì)，利用現(xiàn)代化信息技術(shù)手段在校園網(wǎng)站等媒體及時(shí)向社會(huì)公布基金會(huì)資金狀況，把所有資金用于學(xué)校教學(xué)、科研、師資、資助、基建等方面，確保資金收入、支出公開透明，提升基金會(huì)和轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校社會(huì)公信力。隨著辦學(xué)資金不斷增加，轉(zhuǎn)設(shè)學(xué)校也可以嘗試成立專業(yè)的資金管理公司，利用閑置資金進(jìn)行投資增值，為學(xué)校事業(yè)發(fā)展拓寬收入來(lái)源，以推進(jìn)基金會(huì)辦學(xué)模式良性發(fā)展。

Foundation University：Transforming and Developing State-owned Private Independent Colleges with a New Approach

Zhao Guoxiang， Meng Xianglong

（Henan Normal University，Xinxiang 453007，China）

Abstract：The promotion of independent college conversion is an important measure to standardize private higher education and strengthen the classification management of universities. Currently， there are still 102 state-owned private independent colleges that have not completed the conversion， accounting for two-thirds of the total number of independent colleges that have not been converted， seriously affecting the overall conversion process. Foundations have the legal status to organize private universities; their unique fundraising model and operational mechanisms can effectively broaden sources of educational funding and improve university governance， which can help state-owned private independent colleges complete the conversion and achieve sustainable development post-conversion. While universities run by foundations have a history of a century abroad， it is still considered a model innovation in our country. The conversion of state-owned private independent colleges to private universities relying on foundations established by the government requires coordination from national ministries such as the Ministry of Education and provincial governments to refine specific policies， correctly manage the relationships between local governments， foundations， and the schools being converted， and explore establishing a diverse governance model that includes government guidance， social support， school autonomy， faculty and student identification， and participation by all stakeholders.

Key words：state-owned private type; independent college; transformation; foundation university; schooling pattern［責(zé)任編校 劉 科，彭筱祎］

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