農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究

曾先先

[摘要]? 做好信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)防范和控制是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)生存和發(fā)展的重要保障。作為中小金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)商銀行，要高度重視信用風(fēng)險(xiǎn)，全方位監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，及時(shí)優(yōu)化資源配置，強(qiáng)化內(nèi)控的有效性，不斷地完善組織架構(gòu)，推行先進(jìn)管理辦法，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)要深入開(kāi)展金融科技研發(fā)，加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型步伐，以更好地適應(yīng)金融制度的變革、金融市場(chǎng)的創(chuàng)新，確保審慎經(jīng)營(yíng)，平穩(wěn)健康發(fā)展。

[關(guān)鍵詞]? 農(nóng)商銀行；信貸管理；風(fēng)險(xiǎn)防范

[作者單位]? 北川農(nóng)信聯(lián)社

受復(fù)雜的國(guó)際環(huán)境和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行影響，作為中小金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)商銀行要在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)大環(huán)境下獲得長(zhǎng)足、穩(wěn)定的發(fā)展，任務(wù)十分艱巨，務(wù)必要做好信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)防范和控制。

農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題

無(wú)獨(dú)成體系的信貸風(fēng)險(xiǎn)組織架構(gòu)。首先，在管理考核上，重發(fā)展指標(biāo)考核、輕管理指標(biāo)考核。銀行自上而下進(jìn)行壓力傳導(dǎo)，以績(jī)效結(jié)果為導(dǎo)向，從而導(dǎo)致短期逐利的情況。其次，從當(dāng)前制度體系上看，信貸風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的認(rèn)定、管理和化解與貸款調(diào)查、審查、審批比較，制度相對(duì)簡(jiǎn)單，不夠完善。再次，信貸文化缺失。信貸文化包含了貸款服務(wù)的方方面面，它貫穿于從貸前審查、貸中資金監(jiān)管到貸后的持續(xù)監(jiān)測(cè)等。該文化不是局限于一線(xiàn)信貸人員，更是貫穿于銀行內(nèi)全部信貸活動(dòng)的參與者。最后，人才隊(duì)伍欠缺。沒(méi)有及時(shí)充分地對(duì)基層信貸人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其沒(méi)有充足的知識(shí)儲(chǔ)備來(lái)滿(mǎn)足當(dāng)前信貸流程要求，當(dāng)前的信貸審批人員水平參差不齊。

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程及內(nèi)容有待優(yōu)化。一方面風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的指標(biāo)不夠全面，初期建立的指標(biāo)體系仍然沿用至現(xiàn)行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，而宏觀的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)卻未納入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中，只對(duì)行業(yè)環(huán)境、內(nèi)部環(huán)境進(jìn)行關(guān)注，卻未考慮宏觀的環(huán)境。另一方面是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的運(yùn)行效率低，因現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)行體系是垂直管理的，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的員工權(quán)力有限，在發(fā)現(xiàn)預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)后需向上層層報(bào)告，再經(jīng)過(guò)層層審批，最后才到管理者手中，這樣耗時(shí)的流程會(huì)錯(cuò)過(guò)最佳的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避時(shí)間，從而大大地降低風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的效率。

信貸風(fēng)險(xiǎn)控制措施單一。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后。首先，由于缺乏更多外部數(shù)據(jù)支撐，不能全面地獲得風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知會(huì)有所偏差，影響風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。其次，個(gè)人的認(rèn)知是有限的，依靠傳統(tǒng)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別已經(jīng)不能滿(mǎn)足當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。需要有專(zhuān)業(yè)的系統(tǒng)支撐，建立相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)模型以實(shí)現(xiàn)高效自動(dòng)化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。最后，對(duì)借款人的審查已經(jīng)不能局限于該企業(yè)本身，需要貫穿于其控股或者被控的全部企業(yè)。否則當(dāng)控股層級(jí)過(guò)多時(shí)，容易造成風(fēng)險(xiǎn)集中和控股企業(yè)之間互相擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。

農(nóng)商銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的措施

優(yōu)化信貸制度，嚴(yán)控信貸風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化制度設(shè)計(jì)。農(nóng)商銀行要保持回歸本源、專(zhuān)注于主業(yè)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)社會(huì)不撼動(dòng)，堅(jiān)守金融服務(wù)支農(nóng)支小不撼動(dòng)，堅(jiān)守金融服務(wù)縣域、服務(wù)社會(huì)市場(chǎng)定位不變，確保各項(xiàng)信貸政策契合國(guó)家政策法規(guī)和監(jiān)管要求，契合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和市場(chǎng)客戶(hù)需求。建立信貸制度評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)出臺(tái)的信貸制度進(jìn)行合規(guī)性、可行性審查和評(píng)價(jià)，對(duì)制度存在的缺陷和不足，及時(shí)修訂完善。

嚴(yán)管不良貸款處置，嚴(yán)格客戶(hù)準(zhǔn)入。農(nóng)商銀行應(yīng)堅(jiān)持按照公開(kāi)、公平、公正原則，依法合規(guī)處置不良貸款，嚴(yán)禁暗箱操作和私下交易。貸款逾期后要立即采取催收措施，對(duì)催收無(wú)效繼續(xù)劣變形成不良的貸款要提起訴訟。禁止將正常和關(guān)注類(lèi)信貸產(chǎn)品和不良貸款一起打包處理，或附帶收購(gòu)合同打包處理銀行不良貸款，也禁止通過(guò)協(xié)議接收抵債資產(chǎn)或使用抵債資產(chǎn)科目隱匿銀行不良貸款，嚴(yán)禁以不合格資產(chǎn)虛假置換不良貸款。根據(jù)賬銷(xiāo)案存、權(quán)在力催的原則，依法規(guī)范審查銷(xiāo)賬及非正常貸款，嚴(yán)禁以未訴形式審核銷(xiāo)賬，嚴(yán)格按照表內(nèi)資產(chǎn)控制方法進(jìn)行監(jiān)督管理，充分挖掘核銷(xiāo)貸款清收處置潛力。農(nóng)商銀行要按照宏觀狀況、國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策、地方市場(chǎng)特征，確定重點(diǎn)扶持類(lèi)行業(yè)、適當(dāng)扶持類(lèi)行業(yè)、嚴(yán)格介入類(lèi)行業(yè)、壓縮退出類(lèi)行業(yè)的客戶(hù)準(zhǔn)入退出要求、授信模式和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，從源頭上把好準(zhǔn)入關(guān)口。設(shè)立存量客戶(hù)的退出制度，對(duì)產(chǎn)能過(guò)剩業(yè)務(wù)客戶(hù)，不適合產(chǎn)品政策、行業(yè)不景氣、資信狀況變壞的客戶(hù)不得新增授信并逐步壓縮存量授信直至退出。不得向房地產(chǎn)企業(yè)等限控行業(yè)發(fā)放房地產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)貸款。嚴(yán)禁與不具備主體資格的客戶(hù)建立信用關(guān)系，嚴(yán)禁對(duì)無(wú)實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)的空殼公司、僵尸企業(yè)授信，不得對(duì)以籌資活動(dòng)或民間借貸作為還款來(lái)源的客戶(hù)授信。合理確定短期貸款和中長(zhǎng)期貸款比例，短期流動(dòng)資金貸款不得用于長(zhǎng)期基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、設(shè)備技術(shù)改造等固定資產(chǎn)項(xiàng)目，防止短貸長(zhǎng)用。

嚴(yán)管信貸隊(duì)伍，落實(shí)信貸責(zé)任。加強(qiáng)信貸人員的培訓(xùn)力度。農(nóng)商銀行應(yīng)狠抓信貸隊(duì)伍作風(fēng)建設(shè)，打造信貸鐵軍。加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)服務(wù)管理人員的培訓(xùn)管理工作，以提升客戶(hù)服務(wù)管理人員的業(yè)務(wù)水平。將客戶(hù)經(jīng)理、信用審核人、獨(dú)立審核人、評(píng)審會(huì)成員、貸款人等都列入考核體系，長(zhǎng)期追蹤并形成記錄，對(duì)他們?cè)跇I(yè)務(wù)中的操作績(jī)效、風(fēng)險(xiǎn)情況等作出定性定量分析的全面評(píng)估，把評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)貸款從業(yè)人員評(píng)價(jià)的主要依據(jù)。農(nóng)商銀行還應(yīng)當(dāng)做好合規(guī)的文化教育、警示教育，并進(jìn)行農(nóng)村貸款從業(yè)人員情況排查，著重排查員工中有無(wú)出現(xiàn)異常思想和言行，以及個(gè)人有沒(méi)有黃、賭、毒等情況，個(gè)人有沒(méi)有大額融資炒股的情況，有沒(méi)有經(jīng)商開(kāi)辦投資公司情況，有無(wú)失職瀆職、內(nèi)外勾結(jié)、業(yè)務(wù)造假情況，有無(wú)套取資金二次放貸、“以錢(qián)生錢(qián)”謀取私利情況，社會(huì)交往和家庭狀況是否存在可疑情況。

建立信貸資產(chǎn)質(zhì)量責(zé)任管理體系。農(nóng)商銀行應(yīng)強(qiáng)化各條線(xiàn)、各部門(mén)信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理責(zé)任意識(shí)。確保市場(chǎng)定位不偏離，貸款投向不偏差，制度執(zhí)行不走樣，貸款風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。董（理）事會(huì)、監(jiān)事、高層管理人員要逐步明晰在信貸資產(chǎn)管理工作中履行的具體責(zé)任，貸款前中后端各監(jiān)理部門(mén)要各司其職、各負(fù)其責(zé)，真正形成貸款管理工作合力。對(duì)投放新增信貸要慎重判斷，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，保證期滿(mǎn)必須歸還，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)新增信貸構(gòu)成不良的問(wèn)責(zé)工作。對(duì)授信額度較大的企業(yè)，還需要在經(jīng)總行信貸業(yè)務(wù)評(píng)估委員會(huì)審議、所有權(quán)審核人會(huì)議審查并通過(guò)后，提交行社黨委會(huì)研究。經(jīng)行社黨委會(huì)研究通過(guò)后，提交行社董（理）事會(huì)或高級(jí)管理層決策。

維護(hù)信貸聲譽(yù)，執(zhí)行信貸紀(jì)律。農(nóng)商銀行要向社會(huì)公布放貸情況、辦貸程序、辦理方式、業(yè)務(wù)期限內(nèi)容、監(jiān)管電話(huà)信息等資料，并主動(dòng)接受各界監(jiān)管，確保所有的信貸業(yè)務(wù)能夠通過(guò)公開(kāi)統(tǒng)一渠道進(jìn)行申請(qǐng)，堅(jiān)決杜絕辦貸款靠托關(guān)系、找熟人等不良現(xiàn)象的發(fā)生。對(duì)內(nèi)部員工、關(guān)系人、關(guān)聯(lián)方申請(qǐng)貸款的，也要按照流程規(guī)范辦理。農(nóng)商銀行應(yīng)進(jìn)一步減少信貸紙質(zhì)資料，簡(jiǎn)化辦貸流程，加快推進(jìn)線(xiàn)上化審查、審議和審批。充分利用移動(dòng)辦貸、線(xiàn)上信貸等產(chǎn)品，積極做好上門(mén)辦貸，提高辦貸效率。對(duì)客戶(hù)反映的征信異議、假冒名貸款等問(wèn)題，要建立快速響應(yīng)機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)首問(wèn)負(fù)責(zé)制，第一時(shí)間做出反應(yīng)，穩(wěn)妥處理，嚴(yán)防聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。積極開(kāi)展信貸企業(yè)廉政問(wèn)題點(diǎn)查，提出預(yù)防方法，嚴(yán)格執(zhí)行到位。貸款工作者必須履行廉潔辦貸承諾書(shū)，認(rèn)真接受政府監(jiān)管，加強(qiáng)自我約束。堅(jiān)決查處信貸從業(yè)人員辦貸吃拿卡要、以貸謀私、利益輸送等行為，筑牢廉潔“防火墻”。

強(qiáng)化正向激勵(lì)，消除員工顧慮。農(nóng)商銀行應(yīng)加強(qiáng)正向激勵(lì)，充分調(diào)動(dòng)職工的熱情和主動(dòng)性。一方面要嚴(yán)格執(zhí)行盡職免責(zé)機(jī)制，解決客戶(hù)管理的后顧之憂(yōu)。在認(rèn)定盡職免責(zé)時(shí)，不能以形式合規(guī)代替實(shí)質(zhì)合規(guī)，凡貸款形式合規(guī)但實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題突出的，責(zé)任人不能免責(zé)。另一方面，對(duì)連續(xù)兩年新增貸款到期收回率達(dá)到100%的支行在年度評(píng)優(yōu)中優(yōu)先考慮。對(duì)完成全年不良貸款控制目標(biāo)且年末不良貸款占比低于3%的支行，在年度評(píng)優(yōu)中優(yōu)先考慮并給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。

融入金融科技，賦能風(fēng)險(xiǎn)管理。隨著科技的進(jìn)步，新技術(shù)的運(yùn)用給商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理注入了新的力量。近年來(lái)，隨著以人工智能、區(qū)塊鏈、云計(jì)算技術(shù)和大數(shù)據(jù)分析為代表的新金融技術(shù)的快速成長(zhǎng)，使得預(yù)測(cè)和防控信貸風(fēng)險(xiǎn)成為可能。商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)從單純的信貸中介向數(shù)據(jù)中介、風(fēng)險(xiǎn)中介、投資中介結(jié)合的多元化職能轉(zhuǎn)變，促進(jìn)了中小企業(yè)投資領(lǐng)域的數(shù)據(jù)透明化，降低了資本供給者和需求方間的數(shù)據(jù)不對(duì)稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)用人工智能、區(qū)塊鏈、虛擬化和大數(shù)據(jù)挖掘等的互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)科學(xué)技術(shù)，能夠在企業(yè)貸前、貸中和貸后提供精準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，以降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。