見索即付擔(dān)保業(yè)務(wù)操作細(xì)節(jié)

文/張玉紅 編輯/白琳

客戶申請(qǐng)辦理見索即付對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，通常會(huì)要求或應(yīng)銀行的要求在擔(dān)保文本中注明適用某個(gè)國(guó)際慣例。適用國(guó)際慣例一方面可以較好地明確相關(guān)當(dāng)事方的責(zé)權(quán)利，避免糾紛的發(fā)生；另一方面還可以簡(jiǎn)化擔(dān)保文本，提高辦理效率。

目前，見索即付擔(dān)保業(yè)務(wù)中的國(guó)際慣例主要有URDG758（《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》，國(guó)際商會(huì)第758號(hào)出版物）和ISP98（《國(guó)際備用證慣例》）。這兩個(gè)國(guó)際慣例在擔(dān)保的獨(dú)立性、不可撤銷性、單據(jù)化特征等大方面的規(guī)定是類似的，但在轉(zhuǎn)讓、非延即付、不可抗力等方面的規(guī)定則有所不同。銀行工作人員以及客戶應(yīng)從細(xì)節(jié)入手，避免混淆，以降低操作風(fēng)險(xiǎn)。

以下分別對(duì)適用URDG758和ISP98的情形進(jìn)行分析。

適用URDG758時(shí)的操作注意事項(xiàng)

轉(zhuǎn)讓和款項(xiàng)讓渡

擔(dān)保業(yè)務(wù)中的轉(zhuǎn)讓是指索賠權(quán)的轉(zhuǎn)讓；而款項(xiàng)讓渡是指索賠款項(xiàng)的讓渡，在款項(xiàng)讓渡的情況下，索賠權(quán)并沒有發(fā)生轉(zhuǎn)讓，有權(quán)發(fā)起索賠的仍然是原擔(dān)保文本中的受益人。

船舶預(yù)付款保函金額通常比較大，在預(yù)付款支付時(shí)點(diǎn)與用款時(shí)點(diǎn)不太吻合時(shí)，受益人可能會(huì)向其銀行申請(qǐng)預(yù)付款融資。融資行一般會(huì)要求受益人向其讓渡預(yù)付款保函項(xiàng)下的索賠款項(xiàng)。但這種款項(xiàng)讓渡受很多因素限制，例如索賠是否相符，擔(dān)保人與受益人是否進(jìn)行了債務(wù)相互抵消等等。一旦發(fā)生受益人（船舶預(yù)付款保函中的船東）不配合索賠等事項(xiàng)，讓渡的款項(xiàng)將落空。因此，對(duì)融資行而言，要求受益人轉(zhuǎn)讓索賠權(quán)才是最佳方案。

如果擔(dān)保文本適用URDG758，融資行還必須注意URDG758與ISP98不同：前者不承認(rèn)保函的內(nèi)在價(jià)值，因此只有在基礎(chǔ)合同發(fā)生轉(zhuǎn)讓時(shí)，保函才有轉(zhuǎn)讓的意義。因此，URDG758第33條D款中規(guī)定，“可轉(zhuǎn)讓保函只有在轉(zhuǎn)讓人向擔(dān)保人提供了經(jīng)簽字的聲明，表明受讓人已經(jīng)獲得轉(zhuǎn)讓人在基礎(chǔ)關(guān)系項(xiàng)下的權(quán)利和義務(wù)時(shí)，才能被轉(zhuǎn)讓”。在船舶預(yù)付款保函中，基礎(chǔ)關(guān)系指造船合同下的買賣關(guān)系。但造船合同轉(zhuǎn)讓給融資行顯然不太現(xiàn)實(shí)，因此，在此情況下，擔(dān)保行完全可以依據(jù)國(guó)際慣例對(duì)受益人的轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)予以拒絕。

綜上，如果擔(dān)保文本適用URDG758，受益人銀行在提供融資前，須盡可能要求受益人收到的擔(dān)保文本里，排除適用URDG758第33條D款中要求基礎(chǔ)關(guān)系轉(zhuǎn)讓的規(guī)定。

索賠通知義務(wù)

與ISP98不同，URDG758對(duì)擔(dān)保人和反擔(dān)保人規(guī)定了通知索賠的義務(wù)。其第16條規(guī)定，“擔(dān)保人須不延誤地將保函項(xiàng)下的任何索賠和作為替代選擇的任何展期請(qǐng)求通知指示方或適用情況下的反擔(dān)保人。反擔(dān)保人須不延誤地將反擔(dān)保函項(xiàng)下的任何索賠和作為替代選擇的任何展期請(qǐng)求通知指示方”。

擔(dān)保人需特別注意：這類通知包括不完整交單項(xiàng)下的索賠。不能因?yàn)閷?duì)不完整交單項(xiàng)下索賠的審核時(shí)間尚未開始，就不履行對(duì)指示方的通知義務(wù)。倘若未按國(guó)際慣例要求操作，造成指示方發(fā)生損失，將可能遭遇指示方的追責(zé)。

單據(jù)的語(yǔ)言

實(shí)務(wù)中，大部分擔(dān)保文本沒有規(guī)定單據(jù)語(yǔ)言。

URDG758在單據(jù)語(yǔ)言方面的規(guī)定比ISP98詳細(xì)。前者在第14條G款中指出，“除非保函另有規(guī)定，申請(qǐng)人或受益人出具的，或代表他們出具的單據(jù)，包括索賠或支持性說明，必須與保函所用語(yǔ)言一致。其他人出具的單據(jù)可以使用任何語(yǔ)言”。

由于保函所涉單據(jù)有限，假如交單只要求提交申請(qǐng)人或受益人或他們的代表出具的單據(jù)，則在適用URDG758的擔(dān)保文本中，無需對(duì)單據(jù)的語(yǔ)言作額外規(guī)定。但假如交單要求提交第三方出具的單據(jù)，例如質(zhì)量保函里要求提交由獨(dú)立機(jī)構(gòu)出具的檢驗(yàn)證等，則建議對(duì)單據(jù)的語(yǔ)言做出明確限定，以避免由于單據(jù)上的數(shù)據(jù)顯示為與擔(dān)保文本語(yǔ)言不同的另一種語(yǔ)言時(shí)，使銀行陷入無法審核但又必須審核以確認(rèn)相符的困境。

擔(dān)保的終止

URDG758第25條B款規(guī)定了保函終止的三種情形：

（1）保函失效時(shí)；

（2）保函沒有可付金額時(shí)；

（3）向擔(dān)保人提交了受益人簽署的解除保函項(xiàng)下?lián)Ｘ?zé)任的聲明時(shí)。

同時(shí)，URDG758與ISP98不同，前者強(qiáng)調(diào)保函的終止并不取決于保函文本的歸還。實(shí)操中，尤其需要注意這點(diǎn)，即在適用URDG758的情形下，如果保函文本雖退回給了擔(dān)保人但并沒有傳遞受益人放棄擔(dān)保人責(zé)任的意向，則此時(shí)不能視為保函失效。

適用ISP98時(shí)的操作注意事項(xiàng)

非延即付

與URDG758的規(guī)定不同，ISP98將非延即付的索賠視為正常的索賠來審核。因此，銀行必須注意處理時(shí)限，即在合理的時(shí)間內(nèi)，但最長(zhǎng)不超過收單翌日起7個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)，做出展期還是付款的決定。根據(jù)這一規(guī)定，倘若申請(qǐng)人要求展期，擔(dān)保人也須在收單翌日起最多7個(gè)營(yíng)業(yè)日完成內(nèi)部授權(quán)審批等工作。而在URDG758的規(guī)定下，擔(dān)保人可以有最多30個(gè)日歷日的中止付款期，時(shí)間相對(duì)合理。

因此，如果擔(dān)保文本適用ISP98，銀行可以建議對(duì)ISP98中的3.09條款進(jìn)行修訂，將處理時(shí)限稍作延長(zhǎng)，避免被動(dòng)。

不可抗力

ISP98的3.14條規(guī)定：“如果在允許提示的最后一個(gè)營(yíng)業(yè)日，備用證中注明的提示地點(diǎn)由于任何原因停業(yè)，因此沒有及時(shí)地作出提示，那么，除非備用證另有規(guī)定，應(yīng)允許提示的最后一天，自動(dòng)延期到提示地點(diǎn)重新開業(yè)后的第30個(gè)日歷日?！?/p>

URDG758第26條規(guī)定：“如果保函項(xiàng)下的交單或付款因不可抗力而不能履行，在此期間保函失效，則保函和反擔(dān)保函均自其失效之日起延展30個(gè)日歷日。”

兩個(gè)國(guó)際慣例均給受益人提供了一定的補(bǔ)償機(jī)會(huì)，但兩者對(duì)擔(dān)保有效期延展的起算日期不同。ISP98似乎過于偏袒受益人，在不可抗力難以預(yù)計(jì)結(jié)束時(shí)間的情形下，擔(dān)保人和申請(qǐng)人存在擔(dān)保長(zhǎng)期敞口的風(fēng)險(xiǎn)，不利于資本運(yùn)作。

因此，如果擔(dān)保文本適用ISP98，銀行可以建議對(duì)ISP98中的3.14條款進(jìn)行修訂，對(duì)擔(dān)保有效期的延長(zhǎng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)南拗啤?/p>

單據(jù)的語(yǔ)言

ISP98僅僅要求受益人出具的單據(jù)使用備用證中使用的語(yǔ)言。對(duì)于由受益人代表、申請(qǐng)人、申請(qǐng)人代表或第三方出具的單據(jù)語(yǔ)言沒有進(jìn)行規(guī)定。若備用證要求提交上述主體出具的單據(jù)，則建議在擔(dān)保文本中，對(duì)單據(jù)的語(yǔ)言加以限定。

適用法律與司法管轄

與URDG758不同，ISP98對(duì)擔(dān)保適用的法律和司法管轄沒有做相關(guān)規(guī)定。為避免日后發(fā)生糾紛，建議在擔(dān)保文本中做出相關(guān)約定。

擔(dān)保的終止

正本退回的處理。與URDG758不同，ISP98認(rèn)為，備用證正本的歸還，暗示受益人同意擔(dān)保終止。實(shí)操中考慮到擔(dān)保文本退回有可能是因?yàn)槭芤嫒耸д`操作或發(fā)生盜竊等原因，并不一定是受益人的解責(zé)意圖，因此，盡管有適用慣例的規(guī)定，仍應(yīng)結(jié)合擔(dān)保人的內(nèi)部管理辦法，謹(jǐn)慎對(duì)待。

避免保函敞口風(fēng)險(xiǎn)。URDG758第25條C款關(guān)于“如果保函或反擔(dān)保函既未規(guī)定失效日，也未規(guī)定失效事件，保函將自開立之日起3年后終止，反擔(dān)保函將自保函終止30個(gè)日歷日后終止”的規(guī)定，一定程度上規(guī)避了擔(dān)保人和申請(qǐng)人的長(zhǎng)期敞口風(fēng)險(xiǎn)；而ISP98則沒有類似規(guī)定。因此，在擔(dān)保文本適用ISP98時(shí)，擔(dān)保人尤其需要注意應(yīng)規(guī)定失效日期及/或失效事件，以避免敞口風(fēng)險(xiǎn)。

擔(dān)保業(yè)務(wù)技術(shù)含量較高，熟悉相關(guān)國(guó)際慣例只是業(yè)務(wù)順暢辦理的前提，銀行工作人員還應(yīng)了解基礎(chǔ)交易背景，結(jié)合業(yè)務(wù)場(chǎng)景設(shè)計(jì)合理的擔(dān)保文本條款；同時(shí)，還要熟悉涉及的行業(yè)習(xí)慣、法律規(guī)定等，才能在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下更好地服務(wù)客戶。