政府采購信用擔(dān)保下中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融融資模式的研究

張瀟禹

[摘要]文章從供應(yīng)鏈金融融資模式的重要意義出發(fā)，立足于政府采購信用擔(dān)保下中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融融資過程中存在的問題，從政府部門、物流企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)、中小企業(yè)中提出了相應(yīng)的對策，對促進(jìn)中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融融資模式具有積極的作用。

[關(guān)鍵詞]政府采購；信用擔(dān)保；中小企業(yè)；供應(yīng)鏈；金融融資

[DOI]1013939/jcnkizgsc201730138

財政部在2011年政府發(fā)布《關(guān)于開展政府采購信用擔(dān)保試點(diǎn)工作的通知》，旨在支持和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，為政府采購誠信體系構(gòu)建提供條件。目前。據(jù)了解，政府采購信用擔(dān)保主要包括投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保和融資擔(dān)保三種形式，需要充分發(fā)揮專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的作用，在一定程度上有利于中小企業(yè)參與政府采購資金難題的解決。而中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融融資模式，主要是以中小企業(yè)為核心，選擇并利用一個核心企業(yè)，基于它的良好信譽(yù)擔(dān)保，深入挖掘和發(fā)揮企業(yè)第三方物流的能力，從根本上提高中小企業(yè)的融資能力和降低融資風(fēng)險。

1政府采購信用擔(dān)保下中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融融資模式存在的問題分析

11政府部門方面

各級政府和主管部門在中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融融資模式十分重視，進(jìn)行積極探索的同時也制定和出臺相關(guān)法規(guī)政策文件，但是就目前發(fā)展形勢來說存在著法規(guī)政策文件多、針對性和適用性有待提升。一方面，缺乏相關(guān)的法律法規(guī)，政府采購信用擔(dān)保下缺乏完善的中小企業(yè)融資法律法規(guī)體系，大大增加了政府部門執(zhí)行的難度。另一方面，政策大部分都是各個政府部門獨(dú)立出臺的，缺乏針對性，具有一定的局限性，對涉及融資的中小企業(yè)來說約束力不足，難以實(shí)施有效的管理。再者，相關(guān)政策文件沒有充分結(jié)合實(shí)踐，大部分屬于指導(dǎo)性文件，實(shí)施細(xì)則和標(biāo)準(zhǔn)不明確，導(dǎo)致政策難以落實(shí)。

12銀行方面

銀行在對中小企業(yè)融資方面制定和出臺的政策以及宣傳廣告都非常多，但是由于銀行對風(fēng)險回報比的敏感，導(dǎo)致銀行在處理中小企業(yè)貸款方面限制比較嚴(yán)格。因?yàn)橹行∑髽I(yè)業(yè)務(wù)量小、營業(yè)額低、資金周轉(zhuǎn)問題明顯，在一定程度上中小企業(yè)承擔(dān)風(fēng)險和波動能力不足，企業(yè)經(jīng)常面臨資金鏈緊張的問題。銀行對中小企業(yè)的每筆貸款都有嚴(yán)格的要求，尤其是操作程序和流程方面，所面對的中小企業(yè)數(shù)量多、工作量大、成本高，導(dǎo)致銀行更偏愛為大企業(yè)的融資貸款。再者，因?yàn)檎块T擔(dān)保在銀行方面是屬于無效的行為，導(dǎo)致政府采購合同沒有任何的約束力，政府采購信用擔(dān)保下中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融融資模式還有待加強(qiáng)，甚至面臨著許多風(fēng)險。中小企業(yè)貸款設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)高、要求嚴(yán)、程序慢，大大增加了中小企業(yè)的貸款難度。

13擔(dān)保公司方面

就目前來看，中小企業(yè)金融融資缺乏擔(dān)保公司的競爭，因?yàn)橐话阌烧少彶块T指定，擔(dān)保公司和銀行對接的現(xiàn)象導(dǎo)致?lián)９緵]有市場化，沒有競爭壓力的擔(dān)保公司在工作效率、業(yè)務(wù)類型、收費(fèi)和服務(wù)方面都不盡如人意，沒有把握好市場的需求整體業(yè)務(wù)和工作缺乏創(chuàng)新，對中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和客觀需求認(rèn)識與分析不足，難以提供專業(yè)化、有針對性的、個性化的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。一方面，手續(xù)費(fèi)偏高的問題挫傷了中小企業(yè)金融融資的積極性。擔(dān)保公司沒有結(jié)合中小企業(yè)的融資時間和融資金額等方面因素，中小企業(yè)的融資金額手續(xù)費(fèi)都在3%～5%，相對來說中小企業(yè)融資利率高、貸款總成本高而利潤空間小。另一方面，擔(dān)保企業(yè)業(yè)務(wù)類型單一。沒有立足于融資企業(yè)如預(yù)付賬款階段等發(fā)展情況創(chuàng)新業(yè)務(wù)，而是在統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)下為中小企業(yè)金融融資進(jìn)行擔(dān)保，手續(xù)繁雜、擔(dān)保申請審批時間長的問題使得中小企業(yè)喪失了最佳的商機(jī)。

14中小企業(yè)方面

目前市場上中小企業(yè)缺乏信用、信譽(yù)觀念的現(xiàn)象普遍存在，甚至有許多中小企業(yè)存在著抽逃資金、拖欠賬款等欺詐行為。正是這小部分企業(yè)所存在的信用問題，導(dǎo)致中小企業(yè)在整體市場中的信用形象降低，也成為銀行金融融資名單中的高?？蛻簟ｃy行等相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)出于對資金方面的安全考慮，在中小企業(yè)金融融資方面程序更加嚴(yán)格、政策更加審慎、手續(xù)更加麻煩，在一定程度上大大增加了其交易成本，也導(dǎo)致中小企業(yè)所需要的貸款申請難以落實(shí)。

15物流公司方面

物流企業(yè)在當(dāng)前的中小企業(yè)金融融資方面所表現(xiàn)的問題就是存在著業(yè)務(wù)操作風(fēng)險，當(dāng)然還有明顯的道德風(fēng)險問題。我國物流公司相對來說在規(guī)模、實(shí)力方面都還比較薄弱，缺乏完善的管理體制，員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)不足和相關(guān)交接手續(xù)不明確的問題增大了物流企業(yè)貨物和資金監(jiān)管不到位的問題。再者，當(dāng)前物流企業(yè)對市場信息把握不精準(zhǔn)、追蹤不及時，難以為銀行提供全面有效的市場信息。因?yàn)殂y行和物流企業(yè)在中小企業(yè)金融融資方面是屬于委托代理關(guān)系，關(guān)系不牢固可能存在著道德風(fēng)險，甚至有部分物流企業(yè)存在著虛假信息上報的現(xiàn)象，與融資的中小企業(yè)合謀出現(xiàn)損害銀行利益的現(xiàn)象，最終影響了訂單的完成。

2政府采購信用擔(dān)保下中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融融資模式發(fā)展的建議分析

21發(fā)揮政府部門作用

要充分認(rèn)識各級政府和主管部門在中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融融資模式中的作用，從認(rèn)識出發(fā)在積極探索的同時，制定和出臺具有針對性的和適用性的相關(guān)法規(guī)政策文件。一方面，把握好中小企業(yè)金融融資的現(xiàn)狀和問題，制定和出臺相關(guān)的法律法規(guī)政策，政在府采購信用擔(dān)保下構(gòu)建完善的中小企業(yè)融資法律法規(guī)體系，為政府部門執(zhí)行提供法律依據(jù)。另一方面，推進(jìn)各個政府部門聯(lián)合討論出臺政策，增強(qiáng)對中小企業(yè)金融融資的約束，確保相關(guān)政策文件充分結(jié)合實(shí)踐，適當(dāng)減少指導(dǎo)性文件，明確實(shí)施細(xì)則和標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施全面有效的管理。

22優(yōu)化銀行工作模式

把握好銀行對中小企業(yè)融資方面的作用，在制定和出臺政策方面要結(jié)合實(shí)際情況，選擇有針對性的宣傳廣告，結(jié)合風(fēng)險回報比適當(dāng)放松中小企業(yè)貸款方面的限制和程序。不能僅從中小企業(yè)業(yè)務(wù)量、營業(yè)額、資金周轉(zhuǎn)時間等方面來考慮，還要具體結(jié)合市場需求，考慮中小企業(yè)的發(fā)展前景、風(fēng)險和波動的承受能力。在綜合考慮中小企業(yè)資金鏈緊張問題的同時，要深究背后原因，慎重考慮對中小企業(yè)的每筆貸款，根據(jù)實(shí)際情況和需要簡化操作程序和流程，對中小企業(yè)的融資貸款不存在著偏見。再者，要提高政府部門擔(dān)保在銀行方面的公信力，推進(jìn)政府采購合同的法律效應(yīng)，增強(qiáng)對銀行的約束力，著重解決好政府采購信用擔(dān)保下中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融融資模式的風(fēng)險問題。endprint