中小企業(yè)融資擔保探討

呂運福

[提要] 中小企業(yè)融資難已成為制約中小企業(yè)生存和發(fā)展的難點。本文分析中小企業(yè)融資難原因、融資擔保中存在的問題，闡述完善中小企業(yè)融資擔保體系的對策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資擔保；探索

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

收錄日期：2016年3月18日

一、中小企業(yè)融資難成因

（一）中小企業(yè)經(jīng)營管理存在不規(guī)范現(xiàn)象。許多中小企業(yè)設(shè)備工藝落后，產(chǎn)品的市場競爭力不強，經(jīng)營狀況不穩(wěn)定。大部分企業(yè)內(nèi)部管理制度不健全、不規(guī)范。金融機構(gòu)面對點多、面廣、量大的中小企業(yè)，難以掌握其真實情況，導致銀行對中小企業(yè)的“惜貸”。

（二）中小企業(yè)難以提供合格的擔保、抵押品。中小企業(yè)難以提供符合要求的抵押品和有實力的擔保單位，抵押擔保手續(xù)復(fù)雜，費用較高，抵押物流通市場窄小，變現(xiàn)能力弱，進一步加大了為中小企業(yè)提供融資擔保的難度。

（三）國家政策對中小企業(yè)缺乏必要的具體引導和扶持。近幾年來，國家制定一些政策和措施時，沒有考慮到中小企業(yè)的特點，使銀行對中小企業(yè)改革與發(fā)展認識不清，信貸支持力度不夠。

二、中小企業(yè)融資擔保中存在的問題

近年來，在國家政策的鼓勵和引導下，擔保機構(gòu)得到快速發(fā)展，但也清醒地認識到擔保機構(gòu)離不開商業(yè)銀行的大力支持和配合。擔保機構(gòu)與商業(yè)銀行如何建立“風險共擔、利益共享”的平等的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系是個核心問題。

（一）法律環(huán)境不夠完善?？v觀發(fā)達國家開展信用擔保的情況，其完善的法律環(huán)境對擔保體系構(gòu)成強有力的支撐。但目前我國雖然相繼出臺了一些扶持政策，但這些政策性文件立法層次較低，且多是指導性文件。因此，商業(yè)銀行與擔保機構(gòu)的合作沒有大的突破。

（二）金融體系不完善。在開展信用擔保發(fā)達國家，金融體系一般比較完善，對中小企業(yè)貸款的主體主要是民間金融機構(gòu)，包括大批地區(qū)性中小金融機構(gòu)，這些銀行紛紛主動介入中小企業(yè)融資擔保計劃，與擔保機構(gòu)建立長期、穩(wěn)定的合作關(guān)系，銀行間對中小企業(yè)的服務(wù)形成良性的競爭態(tài)勢。我國的金融資源主要掌握在大型國有商業(yè)銀行，缺乏側(cè)重面向中小企業(yè)提供服務(wù)的銀行和金融機構(gòu)。國有商業(yè)銀行的貸款投向主要是大中型企業(yè)，而對中小企業(yè)的貸款在其信貸總額中所占比例很小。

（三）商業(yè)銀行扶持中小企業(yè)的源動力不足。其原因主要有以下幾個方面：（1）中小企業(yè)抵押品不足，還款來源難以保證，且貸款規(guī)模小，單項融資交易成本較高，銀行的積極性不高；（2）中央銀行在制定的信貸政策方面還存在問題，國家對國有商業(yè)銀行在扶持中小企業(yè)方面僅有指導性意見，無剛性的政策規(guī)定及優(yōu)惠政策；（3）商業(yè)銀行受制于現(xiàn)行規(guī)章和銀行管理體制而難有突破，各商業(yè)銀行對信貸業(yè)務(wù)制定了大量的規(guī)章，這些都在不同程度上限制了基層行對中小企業(yè)的支持和與擔保機構(gòu)的合作。

（四）對擔保業(yè)認識不夠。商業(yè)銀行對擔保機構(gòu)可分散銀行信貸風險、優(yōu)化銀行資產(chǎn)質(zhì)量、保證銀行收益等特殊作用缺乏認識。在這種觀念支配下，銀行實際上并沒有把擔保機構(gòu)當作平等的合作伙伴來對待，沒有把擔保機構(gòu)視為經(jīng)營風險、提供信用的特殊法人，這些觀念顯然不利于銀行與擔保機構(gòu)平等的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系的培育和加強。

三、完善中小企業(yè)融資擔保體系的對策

（一）以法律促動商業(yè)銀行全面介入融資擔保體系。在我國開展中小企業(yè)信用擔保業(yè)務(wù)，政府應(yīng)當借鑒國外對信用擔保的立法經(jīng)驗，法律先行，從法律上確立擔保業(yè)的法律地位、運作規(guī)則和支撐體系。就立法而言，可從兩個角度加以考慮：一是出臺扶持中小企業(yè)的法律，確定商業(yè)銀行對中小企業(yè)的信貸扶持政策和擔保機構(gòu)的中介作用；二是出臺針對信用擔保的專門法律，確定商業(yè)銀行、擔保機構(gòu)和企業(yè)三個市場交易主體之間平等的法律地位，明確商業(yè)銀行對信用擔保體系的支撐作用和雙方分擔信貸風險的責任和義務(wù)。

（二）鼓勵和促進商業(yè)銀行的介入。國家有關(guān)部門應(yīng)盡快研究制定信用擔保行業(yè)的制度、政策體系，解決融資擔保中風險化解和分散的機制問題，引導商業(yè)銀行的信貸政策取向，為中小企業(yè)創(chuàng)造與銀行其他客戶平等的政策環(huán)境，形成政策、制度的剛性，為商業(yè)銀行全面融入擔保體系提供政策依據(jù)。

（三）協(xié)調(diào)商業(yè)銀行與擔保機構(gòu)的關(guān)系。融資擔保屬政策性擔保，需要政府在諸多層面和環(huán)節(jié)給予大力支持，地方政府應(yīng)當出面幫助協(xié)調(diào)擔保機構(gòu)與當?shù)厣虡I(yè)銀行分支機構(gòu)的關(guān)系。中國人民銀行應(yīng)出面協(xié)調(diào)各商業(yè)銀行總行這一層次與擔保機構(gòu)之間建立聯(lián)系；人民銀行分行或營業(yè)部負責出面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行分支機構(gòu)與當?shù)負C構(gòu)的關(guān)系。人民銀行一方面給予商業(yè)銀行優(yōu)惠政策，為商業(yè)銀行的介入提供必要的條件；另一方面應(yīng)督促商業(yè)銀行落實現(xiàn)行有關(guān)政策，與擔保機構(gòu)建立合作關(guān)系，掃除商業(yè)銀行介入中存在的政策和制度障礙。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)加強自身的商業(yè)化改革。商業(yè)銀行應(yīng)充分認識加強對中小企業(yè)提供金融服務(wù)的必要性，及時轉(zhuǎn)變觀念，加強自身的商業(yè)化改革，同擔保機構(gòu)一起承擔起扶持中小企業(yè)的社會責任，在以下兩方面做出努力：（1）商業(yè)銀行應(yīng)以效益為中心，把中小企業(yè)作為基層行的重要服務(wù)對象，加大對中小企業(yè)的貸款支持力度，改變以往“重大客戶、忽視中小客戶”的觀念，選擇機制好、效益好、守信用、競爭力強的中小企業(yè)客戶，形成能規(guī)避風險的多樣化客戶結(jié)構(gòu)和客戶群體；（2）充分認識擔保機構(gòu)對商業(yè)銀行的作用和價值，與擔保機構(gòu)建立平等的、利益均衡的合作伙伴關(guān)系。對于融資擔保，銀行是最大的受益者，擔保機構(gòu)承擔部分風險，相對降低了銀行的信貸風險和管理成本，提高了銀行信貸資金的安全性。對此，商業(yè)銀行應(yīng)盡快與擔保機構(gòu)就風險分擔、擔保額度的放大、擔保（反擔保）認定標準等具體問題達成共識，付諸實施。在一級法人管理體制下，商業(yè)銀行總行應(yīng)對基層行針對中小企業(yè)和擔保機構(gòu)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新給予一定權(quán)限或特殊政策，如加大信貸額度、建立風險信貸基金等，保護基層行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的積極性，鼓勵和支持基層行更好地對中小企業(yè)提供服務(wù)。

（五）嘗試建立風險補償基金。擔保機構(gòu)在外部法律、政策環(huán)境以及銀行自身商業(yè)化改革未到位的情況下，應(yīng)通過自身扎扎實實的努力，不斷改善與銀行的關(guān)系和環(huán)境，可在以下三個方面做出努力：（1）擔保業(yè)是新生的幼稚行業(yè)，外界包括商業(yè)銀行對擔保機構(gòu)了解不夠，擔保公司應(yīng)加大宣傳力度，讓社會各界了解信用擔保以及與之配套的社會環(huán)境和運行機制，同時，堅持不懈地推動與商業(yè)銀行的協(xié)作，以其卓越的信用和業(yè)績消除銀行的疑慮，贏得銀行的理解和信任；（2）地區(qū)性、股份制商業(yè)銀行商業(yè)化運作的觀念更強一些，與擔保機構(gòu)更容易溝通，因此，當前擔保機構(gòu)開拓協(xié)作銀行的重點也應(yīng)放在此類銀行上。從擔保業(yè)長遠發(fā)展看，還要下大氣力把國有商業(yè)銀行當作協(xié)作重點行，利用國有商業(yè)銀行所擁有的規(guī)模及資源優(yōu)勢，擴大擔保范圍和規(guī)模，創(chuàng)造更高的社會效益；（3）擔保機構(gòu)應(yīng)設(shè)身處地為銀行信貸資金的效益和安全著想，嘗試解決雙方風險補償問題，創(chuàng)造銀行易于介入融資擔保的條件，使雙方的全面合作成為可能。在與商業(yè)銀行分擔風險的前提下，擔保機構(gòu)可與銀行一起探索與貸款企業(yè)建立共享收益、共同發(fā)展的新機制，嘗試運用“貸款和擔保換股權(quán)”、“貸款和擔保換期權(quán)”和“收入分紅”等多種形式，將從企業(yè)獲得的收益建立風險補償基金，用以補償商業(yè)銀行和擔保機構(gòu)出現(xiàn)代償后的實際損失。風險補償基金的建立需要取得企業(yè)的理解和支持，建立起來并發(fā)揮作用尚需時日，但無疑是可行的，需擔保機構(gòu)和商業(yè)銀行雙方真誠合作、傾注熱情、耐心培育。

四、結(jié)語

總而言之，中小企業(yè)融資難是一個由來已久的話題，擔保品不足、貸款規(guī)模小、融資風險大，這是全球小企業(yè)面臨的共同難題。如何破解？國外的經(jīng)驗證明，由政府財政出資創(chuàng)辦信用擔保是一種最有效的方式。在激烈的市場競爭中，所有企業(yè)都面臨巨大的機遇和挑戰(zhàn)，只有能適應(yīng)市場的變化，及時調(diào)整自己的經(jīng)營思路，保持活力和效益，充分發(fā)揮中小企業(yè)的特長和優(yōu)勢，抓住盲點和亮點，才能在市場中立于不敗之地?！?/p>