中小企業(yè)和對(duì)三農(nóng)支持方面的融資改革與金融創(chuàng)新

劉玥琦

[摘 要]融資是目前企業(yè)等部門(mén)發(fā)展的重要方式，對(duì)于銀行之類(lèi)的金融機(jī)構(gòu)而言，融資改革能夠通過(guò)對(duì)資金的合理化運(yùn)用達(dá)到促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的效果，同時(shí)也能夠?yàn)槿r(nóng)問(wèn)題解決與優(yōu)化提供推動(dòng)力量。本文基于這一背景，簡(jiǎn)單闡述了目前在對(duì)中小企業(yè)與三農(nóng)問(wèn)題方面金融機(jī)構(gòu)融資所面臨的阻礙，并在此基礎(chǔ)上提出了幾點(diǎn)優(yōu)化策略。希望能夠?yàn)槿谫Y機(jī)構(gòu)的改革與創(chuàng)新提供幫助。

[關(guān)鍵詞]融資機(jī)構(gòu)；金融改革；中小企業(yè)；三農(nóng)問(wèn)題

[中圖分類(lèi)號(hào)]F83235 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1005-6432（2014）33-0189-02

眾所周知，中小企業(yè)以及三農(nóng)的發(fā)展離不開(kāi)資金的幫助，在融資方面，銀行作為我國(guó)重要融資機(jī)構(gòu)之一，其融資結(jié)構(gòu)以及模式的優(yōu)化與創(chuàng)新能夠?qū)ζ浒l(fā)展起到重要推動(dòng)作用。但就目前金融機(jī)構(gòu)的融資狀態(tài)來(lái)看，改革已經(jīng)勢(shì)在必行。只有實(shí)施了金融創(chuàng)新才能夠保障中小企業(yè)與三農(nóng)的持續(xù)發(fā)展。本文以此為線(xiàn)索，現(xiàn)做出如下報(bào)告：

1 融資改革與金融創(chuàng)新的必要性

我國(guó)中小心企業(yè)在融資改革與金融創(chuàng)新上還是面臨不少問(wèn)題，長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的固定模式就是一種趕超的戰(zhàn)略，這就導(dǎo)致我國(guó)中小企業(yè)在制定安排過(guò)程中一直處于弱勢(shì)的地位，而融資是一個(gè)新企業(yè)創(chuàng)立初期的血液，在創(chuàng)立初期就面臨弱勢(shì)地位的困境，不利于中小企業(yè)的發(fā)展，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展也產(chǎn)生了負(fù)面影響。

11 融資改革對(duì)中小企業(yè)的影響

我國(guó)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小型企業(yè)的支持力度和滲透力并未達(dá)到滿(mǎn)意程度，長(zhǎng)期以來(lái)，都是按照市場(chǎng)化的原則來(lái)進(jìn)行資金配置，這樣直接導(dǎo)致中小企業(yè)融資面臨困境，要解決這一問(wèn)題就要從底層開(kāi)始推進(jìn)，自下而上地塑造一個(gè)多元化的產(chǎn)業(yè)格局，逐步打開(kāi)金融市場(chǎng)的大門(mén)，退出壁壘。因此，可以通過(guò)改善融資環(huán)境、完善信貸管理體系、創(chuàng)新金融中介機(jī)構(gòu)、安排相關(guān)制度等方法來(lái)促進(jìn)中小企業(yè)融資。

12 融資改革對(duì)三農(nóng)發(fā)展的影響

對(duì)于農(nóng)業(yè)而言，金融方面的支持主要來(lái)源于農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)以及金融體系，這對(duì)農(nóng)業(yè)扶持力度的增加以及政府在此方面的投入與保護(hù)息息相關(guān)。目前我國(guó)農(nóng)業(yè)已經(jīng)處于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)性地位，是從傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵點(diǎn)，因此融資的創(chuàng)新無(wú)疑成為了支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的中堅(jiān)力量。由此可見(jiàn)，金融機(jī)構(gòu)的改革與創(chuàng)新直接關(guān)系到三農(nóng)問(wèn)題的發(fā)展，讓農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)代化、農(nóng)業(yè)發(fā)展高效化、農(nóng)民生活優(yōu)質(zhì)化。

2 融資改革在中小企業(yè)方面的創(chuàng)新策略

中小型企業(yè)如何實(shí)現(xiàn)融資改革與金融創(chuàng)新，需要針對(duì)中小企業(yè)融資改革中遇到的問(wèn)題制定相應(yīng)的對(duì)策，對(duì)策的出發(fā)點(diǎn)主要是引進(jìn)、創(chuàng)新并開(kāi)發(fā)出一些適合我國(guó)國(guó)情、順應(yīng)國(guó)際融資發(fā)展趨勢(shì)的融資工具。

21 完善中小企業(yè)融資的市場(chǎng)環(huán)境

從宏觀來(lái)看，法治環(huán)境是中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)融資改革的先決條件。在信息不對(duì)稱(chēng)的市場(chǎng)上，如果政府出面制定相關(guān)法律政策讓銀行機(jī)構(gòu)禁止對(duì)某一個(gè)借款者拒貸，這一舉措將直接導(dǎo)致信貸資源配置效率的快速提高；相反地，如果政府對(duì)一個(gè)銀行機(jī)構(gòu)的拒貸行為置之不理的話(huà)，將會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)混亂，大量的社會(huì)福利流失。

除宏觀環(huán)境之外，我國(guó)中小企業(yè)還需建立多層次的證券市場(chǎng)，包括全國(guó)性、地區(qū)性的證券市場(chǎng)，重視柜臺(tái)交易的發(fā)展。

企業(yè)的規(guī)模不同，利用資本市場(chǎng)制度和信息的方式也是不同的，因此我國(guó)的證券市場(chǎng)是需要分級(jí)的。目前在我國(guó)已有的股票交易主板市場(chǎng)的基礎(chǔ)之上，還將開(kāi)發(fā)出二板市場(chǎng)，利用二板市場(chǎng)來(lái)解決我國(guó)中小企業(yè)在高新技術(shù)和成長(zhǎng)性項(xiàng)目融資方面的問(wèn)題。對(duì)大多數(shù)中小型企業(yè)來(lái)說(shuō)，需要借鑒柜臺(tái)的交易來(lái)實(shí)現(xiàn)融資。柜臺(tái)交易的方式在美國(guó)已有不錯(cuò)的市場(chǎng)，是美國(guó)中小企業(yè)股權(quán)融資有力的制度保障。美國(guó)的柜臺(tái)交易市場(chǎng)有：①通過(guò)計(jì)算機(jī)中心控制，用高速通信網(wǎng)絡(luò)將各證券公司連接起來(lái)，實(shí)現(xiàn)柜臺(tái)交易信息的自動(dòng)傳遞并交易，是一種證券交易自動(dòng)報(bào)價(jià)系統(tǒng)；②用出版物的形式來(lái)登錄、記載柜臺(tái)市場(chǎng)交易信息的紅單；③從自動(dòng)報(bào)價(jià)系統(tǒng)中獲取信息的一種新系統(tǒng)，交易方式與自動(dòng)報(bào)價(jià)系統(tǒng)相同；④柜臺(tái)市場(chǎng)僅限于本州內(nèi)，由地方證券商在一定的區(qū)域范圍內(nèi)進(jìn)行交易、登記。該柜臺(tái)交易由美國(guó)證券協(xié)會(huì)管理、監(jiān)護(hù)。

22 建立金融公司，為中小企業(yè)提供全面的融資服務(wù)

政府可以考慮組建一些專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的金融公司，也可以將現(xiàn)有的金融公司轉(zhuǎn)變成為中小企業(yè)融資服務(wù)的金融公司，最大限度地拓展中小企業(yè)的融資渠道。

工商金融公司主要是負(fù)責(zé)代理收款、租賃業(yè)務(wù)，代理收款是向中小型企業(yè)提供貸款、貼現(xiàn)購(gòu)買(mǎi)企業(yè)的應(yīng)收賬款，從而向工商企業(yè)提供特殊形式的信貸。租賃業(yè)務(wù)是當(dāng)中小型企業(yè)在進(jìn)行某項(xiàng)目需要使用某些技術(shù)設(shè)備又缺乏資金時(shí)，先出資購(gòu)買(mǎi)設(shè)備，隨后承租給企業(yè)。租賃分為資本租賃、經(jīng)營(yíng)性租賃。資本租賃就意味著租金的支付及利息貼現(xiàn)都要與資產(chǎn)一樣進(jìn)行資本化，也會(huì)作為負(fù)債列到資產(chǎn)負(fù)債中去，資產(chǎn)負(fù)債主要包括了設(shè)備的長(zhǎng)期租用資產(chǎn)。經(jīng)營(yíng)性租賃要求承租人在資產(chǎn)使用年限中的一部分時(shí)間之內(nèi)租用資產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)由出租方承擔(dān)，這種方式不會(huì)作為資產(chǎn)，負(fù)債也不會(huì)列入負(fù)債表中。在中小企業(yè)融資過(guò)程中，可以將這兩種租賃方式結(jié)合起來(lái)，增加中小企業(yè)設(shè)備融資的靈活性，更好地推進(jìn)中小型企業(yè)的融資改革。

3 融資改革在三農(nóng)發(fā)展方面的創(chuàng)新策略

31 優(yōu)化銀行農(nóng)業(yè)融資機(jī)制

對(duì)于融資機(jī)構(gòu)而言，對(duì)三農(nóng)的影響應(yīng)將重點(diǎn)放在支持方面，需要充分利用政策性銀行發(fā)展優(yōu)勢(shì)，讓其政策性作用更為明顯。金融機(jī)構(gòu)需要完善自身運(yùn)營(yíng)體制，切實(shí)解決好業(yè)務(wù)分類(lèi)問(wèn)題以及法人治理問(wèn)題，通過(guò)約束性機(jī)制優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)。同時(shí)，在現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)發(fā)展中尤其要注意現(xiàn)在農(nóng)業(yè)的投入，應(yīng)給予其政策新支持，例如推廣優(yōu)質(zhì)的種植品種、加大農(nóng)產(chǎn)品加工投入、節(jié)水灌溉技術(shù)的推廣以及農(nóng)業(yè)機(jī)械領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目以及科技成果轉(zhuǎn)化等。

在實(shí)施方面應(yīng)真正落實(shí)到實(shí)處，讓三農(nóng)問(wèn)題得到根本性解決。具體而言，例如在農(nóng)田水利建設(shè)方面，長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)中小型程度的農(nóng)田水利建設(shè)主要是依靠政府部門(mén)少量撥款以及農(nóng)民自行勞動(dòng)積累得到的，但在近幾年相關(guān)文件中已經(jīng)指出，農(nóng)田水利建設(shè)需要不斷加大投入力度，并且提出了幾點(diǎn)針對(duì)性具體解決方案：建設(shè)中小型水源工程、農(nóng)民用水參與農(nóng)業(yè)灌溉、完善中小河流治理工作、設(shè)置專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金等。其中專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金的設(shè)置便是融資改革的重要內(nèi)容。資金的投入必然需要融資，銀行等融資機(jī)構(gòu)應(yīng)注意好融資資金的使用方向，讓融資能夠處于利國(guó)利民狀態(tài)，幫助我國(guó)農(nóng)業(yè)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化、高效化的發(fā)展。

32 穩(wěn)定財(cái)政支農(nóng)力度

要想確保三農(nóng)問(wèn)題的妥善處理，首先應(yīng)做好對(duì)三農(nóng)的支持工作，在此方面，融資是其資金籌集的重要方式之一。尤其是在我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展趨于穩(wěn)定形勢(shì)下，對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展的投入預(yù)算必須考慮到中央財(cái)力增長(zhǎng)，確保農(nóng)業(yè)融資渠道的穩(wěn)定性，避免對(duì)三農(nóng)的投入出現(xiàn)時(shí)斷時(shí)續(xù)現(xiàn)象。目前，國(guó)民收入在分配方面已經(jīng)表現(xiàn)出向有力于農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民的方向發(fā)展，因此在融資改革方案的制訂上也應(yīng)注意比例的合理調(diào)配，可在現(xiàn)有水平上適當(dāng)增多，保障支農(nóng)資金在增長(zhǎng)幅度方面略高于預(yù)算收入增長(zhǎng)幅度。另外，在信貸投放以及固定資產(chǎn)投資方面可將原則設(shè)定為“適度調(diào)整存量、重點(diǎn)傾斜增量”。同時(shí)，相關(guān)部門(mén)需注意法律法規(guī)的制定，確保融資的連續(xù)性、穩(wěn)定性與可預(yù)見(jiàn)性，讓融資對(duì)三農(nóng)的支持處于透明、穩(wěn)定與統(tǒng)一狀態(tài)，從而更好地帶動(dòng)更多資金投入到農(nóng)業(yè)發(fā)展之中。

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