農(nóng)村企業(yè)融資問題分析及對(duì)策

劉心 高天佐 汪曉明 龐仙君

摘 要：為了推動(dòng)農(nóng)村金融發(fā)展，助力鄉(xiāng)村振興，該研究分析了當(dāng)前鄉(xiāng)村投融資機(jī)制。結(jié)果顯示，鄉(xiāng)村投融資機(jī)制存在農(nóng)村資金鏈脆弱、金融供給數(shù)量較小、產(chǎn)品較為單一、申請(qǐng)要求高、難度大等問題，阻礙了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。為此，需要?jiǎng)?chuàng)新投融資機(jī)制：一是積極發(fā)展農(nóng)業(yè)企業(yè)自身;二是拓寬鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略資金籌集渠道，吸引外部資源介入;三是制定鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，科學(xué)決策，完善相關(guān)法律政策等。

關(guān)鍵詞：鄉(xiāng)村振興;創(chuàng)新投融資機(jī)制;創(chuàng)新投融資體系

中圖分類號(hào) F323 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼 A 文章編號(hào) 1007-7731（2022）02-0015-03

Abstract： In order to promote the development of rural finance and help rural revitalization， the current rural investment and financing mechanism is studied and analyzed. The survey shows that the rural investment and financing mechanism has problems such as fragile rural capital chain， small quantity of financial supply， relatively more single products and high difficulty in application requirements， which hinder the development of rural economy. For this reason， innovative investment and financing mechanisms are needed： firstly， actively developing agricultural enterprises themselves， secondly， widening the channels for raising funds for rural revitalization strategy and attracting the intervention of external resources， and thirdly， formulating scientific decisions for investment in rural revitalization strategy to improve relevant legal policies.

Key words： Rural revitalization; Innovative investment and financing mechanism; Innovative investment and financing system

中國是一個(gè)發(fā)展中國家，同時(shí)也是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國。目前，我國農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)展迅速，十九大報(bào)告對(duì)農(nóng)村建設(shè)提出了新要求，把農(nóng)村振興作為中國未來發(fā)展的重要戰(zhàn)略，加快推進(jìn)農(nóng)村現(xiàn)代化。為此，農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。但農(nóng)村企業(yè)規(guī)模各異，發(fā)展水平參差不齊，導(dǎo)致在企業(yè)進(jìn)行融資時(shí)存在一定的障礙，難以得到充分利用。因此，解決其融資問題迫在眉睫。

1 目前主要的投融資方式

1.1 政府專項(xiàng)扶持基金 國家積極發(fā)揮“集中力量辦大事”的先決優(yōu)勢(shì)，積極頒發(fā)各項(xiàng)扶持政策并不斷探索新項(xiàng)目，審批資金用于各類項(xiàng)目的推進(jìn)，幫助鄉(xiāng)村企業(yè)進(jìn)行建設(shè)、資源整合，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新能力，為企業(yè)及地區(qū)帶來了一定的經(jīng)濟(jì)效益。

1.2 金融機(jī)構(gòu)的信貸投放 據(jù)人民銀行統(tǒng)計(jì)，2021年二季度末，農(nóng)村（縣及縣以下）貸款余額34.74萬億元，同比增長11.5%;農(nóng)戶貸款余額12.86萬億元，同比增長15.1%;農(nóng)業(yè)貸款余額4.53萬億元，同比增長5.9%。金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)業(yè)融資中起著骨干和支柱的作用。金融機(jī)構(gòu)通過既定的考核內(nèi)容對(duì)企業(yè)進(jìn)行考核分析，確認(rèn)其是否具有盈利能力是否符合被投資條件，通過業(yè)務(wù)調(diào)整助力融資環(huán)境改善。

1.3 相關(guān)組織機(jī)構(gòu)提供的保險(xiǎn)及擔(dān)保業(yè)務(wù) 通過設(shè)立中小企業(yè)貸款擔(dān)?；?，為企業(yè)提供所需擔(dān)保;龍頭企業(yè)牽頭聯(lián)合當(dāng)?shù)仄髽I(yè)進(jìn)行投保，組建貸款擔(dān)保公司，為管理科學(xué)、制度完整、發(fā)展前景好的企業(yè)提供信譽(yù)擔(dān)保等。通過政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，在世貿(mào)規(guī)則允許的范圍內(nèi)，代替直接補(bǔ)貼，減少自然災(zāi)害對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響，穩(wěn)定收入，促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

1.4 融資平臺(tái) 隨著“互聯(lián)網(wǎng)+金融”的不斷發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)上涌現(xiàn)出各類融資平臺(tái)，如銀行網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、眾籌融資平臺(tái)等，這些平臺(tái)無疑提供了新的資金來源。

1.5 民間貸款 農(nóng)戶直接從他人（如親戚朋友）或通過民間貸款渠道獲得資金，這種籌資方法由來已久，是眾多農(nóng)村企業(yè)在發(fā)展初期的首選。

2 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營模式中的融資問題

2.1 自身發(fā)展不足 目前，農(nóng)村企業(yè)主要通過村民內(nèi)部集資（自籌）進(jìn)行企業(yè)的前期運(yùn)行，所得到的金額十分有限，無法滿足前期建成期間所需資金，資金鏈較為脆弱。前期的經(jīng)營模式探索過程投資大但收益低，農(nóng)業(yè)易受天氣、氣候影響，價(jià)格產(chǎn)量不穩(wěn)定，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)較大，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，同時(shí)銷售營銷路子少，渠道不穩(wěn)定，造成資金流轉(zhuǎn)困難。生產(chǎn)再投入隨時(shí)面臨資金短缺的風(fēng)險(xiǎn);鄉(xiāng)村企業(yè)普遍規(guī)模較小，經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)不足，內(nèi)部控制體系不夠完善，易出現(xiàn)決策失誤，存在資產(chǎn)不穩(wěn)定、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的不完整等問題，使得企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)增加。缺乏信用意識(shí)，財(cái)務(wù)管理不夠規(guī)范，影響企業(yè)在銀行的信用評(píng)審，各種貸款的涌現(xiàn)，可能會(huì)對(duì)經(jīng)營者產(chǎn)生誘惑，為追求短期利益進(jìn)行套現(xiàn)，使企業(yè)信用降低，這些因素都將不利于企業(yè)長期發(fā)展，難以在市場(chǎng)中立足。同時(shí)，鄉(xiāng)村企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中缺少核心競(jìng)爭(zhēng)能力，工藝生產(chǎn)線中缺少技術(shù)，產(chǎn)品較為初級(jí)，無法形成競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，難以發(fā)展壯大，會(huì)失去風(fēng)險(xiǎn)投資對(duì)農(nóng)業(yè)企業(yè)的青睞。

2.2 扶持力度不足且落實(shí)困難 就目前來看，政府扶持遠(yuǎn)不能滿足市場(chǎng)需求，從資金的充足角度、持續(xù)角度來講依然存在很多不足，據(jù)數(shù)據(jù)顯示，1984—2002年，我國縣級(jí)財(cái)政支出的平均增長速度超過14%，但有效用于支農(nóng)投入不足。其中，有近80%的財(cái)政支出主要被用于行政和教育費(fèi)用支持，用于發(fā)展農(nóng)業(yè)投入僅為20%;每年支農(nóng)的效果并不明顯，對(duì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施的改造只能是“小修小補(bǔ)”，不能從根本上改善發(fā)展性資源脆弱狀況，我國財(cái)政支農(nóng)支出占當(dāng)年農(nóng)業(yè)總資產(chǎn)值的比重較小，總體支持水平低。政府在進(jìn)行扶持時(shí)依然主要依靠行政指令，缺少對(duì)市場(chǎng)主體作用的發(fā)揮。同時(shí)，政府雖然對(duì)農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)展有政策支持，提供了相應(yīng)的農(nóng)業(yè)貸款優(yōu)惠政策，但這些扶持金額有限且條件要求較高、競(jìng)爭(zhēng)力大，農(nóng)村企業(yè)在申請(qǐng)中存在各種各樣的困難。例如，農(nóng)村創(chuàng)業(yè)貸款要求必須發(fā)展國家資助的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，對(duì)技術(shù)、人才、經(jīng)營規(guī)范性的要求較高，而農(nóng)村企業(yè)的初期發(fā)展大多為村民為發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)解決農(nóng)產(chǎn)品銷售問題以合作社為單位自發(fā)建立，缺少針對(duì)管理、技術(shù)等各類專業(yè)型人才，走向規(guī)范化經(jīng)營的路途充滿荊棘;鄉(xiāng)村內(nèi)部較為封閉，對(duì)外界信息了解不足，阻礙了他們了解政策、認(rèn)識(shí)不同的投融資方式。例如，對(duì)于發(fā)展老區(qū)由于人民思想較為保守、政策限制，符合要求的金融產(chǎn)品少之又少，加之對(duì)于投資方來說發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)大，收益性難以保證，落實(shí)十分困難。

2.3 融資成本高且渠道狹窄 我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)起步晚，尚未建立完整的體系，金融機(jī)構(gòu)能夠提供的產(chǎn)品較為單一，且現(xiàn)有產(chǎn)品的差異性不大。從全國范圍來看，當(dāng)前農(nóng)信社或農(nóng)商行體系是農(nóng)村地區(qū)最主要的金融供給主體，無法滿足資金需求的多元化。申請(qǐng)程序復(fù)雜，信貸所需擔(dān)保條件高，由于當(dāng)前農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入中最重要的投入是勞動(dòng)力及土地，致使企業(yè)存在缺少信貸抵押物，抵押物分散、價(jià)值不大等問題難以進(jìn)行貸款。例如，大多數(shù)企業(yè)的租賃用地或農(nóng)業(yè)用地，無法運(yùn)用此類資產(chǎn)進(jìn)行抵押。對(duì)剛剛起步信貸能力不足的企業(yè)來說向銀行及其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款時(shí)較為困難，融資成本過高且風(fēng)險(xiǎn)大，難以負(fù)擔(dān)。

金融機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)營分散的鄉(xiāng)村企業(yè)無法進(jìn)行全面的發(fā)展評(píng)估以及后續(xù)有效監(jiān)督，資金風(fēng)險(xiǎn)大，他們更愿意將資金投入到規(guī)模較大，收入穩(wěn)定的大型企業(yè)。同時(shí)，由于金融機(jī)構(gòu)在鄉(xiāng)村宣傳力度不夠，許多鄉(xiāng)村企業(yè)對(duì)金融商品不夠了解，在申報(bào)時(shí)難以展示自身的優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目與之對(duì)接;農(nóng)業(yè)企業(yè)自身由于管理不規(guī)范，存在資產(chǎn)不穩(wěn)定、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的不完整等問題，從而失去風(fēng)險(xiǎn)投資對(duì)農(nóng)業(yè)企業(yè)的青睞。

3 對(duì)策建議

3.1 強(qiáng)化自身發(fā)展 在融資中，企業(yè)作為主體方應(yīng)不斷完善自身管理缺陷，加強(qiáng)管理水平，運(yùn)用現(xiàn)代企業(yè)管理模式使其規(guī)范化運(yùn)行;廣招人才，積極與高校、科研院所建立起良好關(guān)系，不斷創(chuàng)新工藝技術(shù)，充分運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，加入直播原產(chǎn)地參觀、銷售等方式，拓寬企業(yè)知名度，增強(qiáng)企業(yè)在市場(chǎng)當(dāng)中的競(jìng)爭(zhēng)力。不斷培養(yǎng)經(jīng)營者的信用意識(shí);在資金使用方面，管理者可以根據(jù)企業(yè)發(fā)展情況做好財(cái)務(wù)資金制度，運(yùn)用更加透明的財(cái)務(wù)信息，使公司得到投資者或銀行的信任，同時(shí)積極配合政府等部門的檢查。

企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身的償債能力與發(fā)展水平，拓寬信息獲取渠道，及時(shí)掌握最新信息，積極尋找適合自身的融資方式。管理者應(yīng)提高自身學(xué)習(xí)能力，準(zhǔn)確判斷企業(yè)各項(xiàng)能力指標(biāo)、項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)與收益的評(píng)估，積極尋找與企業(yè)發(fā)展相契合的融資新渠道，避免盲目跟風(fēng)，降低融資成本，提高融資效率。

3.2 加大政府扶持力度 在融資中，除了企業(yè)自身的努力外，外部大環(huán)境也尤為重要。由于農(nóng)業(yè)在我國發(fā)展中的重要地位，政府應(yīng)加強(qiáng)對(duì)“三農(nóng)”的扶持力度，給予供給側(cè)扶持，幫助小微金融企業(yè)提供此類業(yè)務(wù)。同時(shí)，不斷完善監(jiān)督管理體制，嚴(yán)格監(jiān)管資金用途，讓資金流入真正需要的企業(yè)中，鼓勵(lì)地方性財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的支出，關(guān)注其發(fā)展，正向引導(dǎo)企業(yè)確立發(fā)展方向，提高發(fā)展能力，從而增強(qiáng)融資能力;提高政府管理效率，完善管理體系，提高資金效率。不斷完善相關(guān)法律法規(guī)，幫助企業(yè)解決資金糾紛問題，提高經(jīng)營者的法律意識(shí)，為融資營造良好的環(huán)境;增加對(duì)農(nóng)業(yè)的直接投資，降低農(nóng)業(yè)貸款利率。從而改善農(nóng)村經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定，發(fā)展空間和力度減弱的問題，使農(nóng)業(yè)企業(yè)有更好的發(fā)展空間。進(jìn)一步完善農(nóng)村經(jīng)濟(jì)制度，發(fā)揮市場(chǎng)的主體作用，完善土地流轉(zhuǎn)相關(guān)理論依據(jù)及政策保障。加強(qiáng)對(duì)科技型企業(yè)的投入，支持農(nóng)業(yè)科技研究，為農(nóng)村企業(yè)的科技化轉(zhuǎn)變提供支持。完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為農(nóng)村與外部的密切聯(lián)系架起橋梁。為降低農(nóng)村擔(dān)保難度，應(yīng)建立產(chǎn)權(quán)交易所和相應(yīng)的針對(duì)農(nóng)村地區(qū)產(chǎn)權(quán)的擔(dān)保公司，并由政府部門公布配套管理方法及措施，這些措施的頒布在為促進(jìn)其發(fā)展做出努力。

3.3 拓寬融資渠道 投資機(jī)構(gòu)要不斷創(chuàng)新產(chǎn)品設(shè)計(jì)，根據(jù)地域特色，提供更好、更貼近發(fā)展現(xiàn)實(shí)的金融服務(wù)，靈活滿足當(dāng)前差異化和區(qū)域性的融資需求。加大對(duì)農(nóng)村地區(qū)的金融產(chǎn)品宣傳，使鄉(xiāng)村企業(yè)對(duì)更多的金融項(xiàng)目有深入了解，能夠選擇更加適合自身發(fā)展的金融商品，從而更好地實(shí)現(xiàn)融資。同時(shí)，在利率上給予貸款方一定的優(yōu)惠，減輕貸款負(fù)擔(dān)，充分利用互聯(lián)網(wǎng)，為鄉(xiāng)村企業(yè)提供更加便捷高效的融資方式以及配套服務(wù)。

破除陳舊的擔(dān)保方法，加強(qiáng)銀行與擔(dān)保公司之間的相互溝通，創(chuàng)新?lián)C(jī)制，突破信貸審批難題，解決擔(dān)保難度大、抵押物分散等問題。銀行根據(jù)納稅記錄對(duì)企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)，為信用良好的企業(yè)簡(jiǎn)化手續(xù)，提供更優(yōu)質(zhì)的貸款項(xiàng)目，提高資金流轉(zhuǎn)效率。

引入社會(huì)資本進(jìn)入農(nóng)村，政府推出具有足夠吸引力的示范項(xiàng)目，投資當(dāng)?shù)鼗A(chǔ)設(shè)施，探索設(shè)立新的來自社會(huì)資本的基金，引導(dǎo)社會(huì)資本將部分注意力轉(zhuǎn)移到鄉(xiāng)村企業(yè)的發(fā)展中，按照社會(huì)化運(yùn)營方式，促進(jìn)企業(yè)融資在發(fā)展。

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