高校橫向合同管理的若干問題研究
——以上海理工大學(xué)為例

倪爭技 張芝苓

（上海理工大學(xué)，上海 200093）

高校橫向合同管理的若干問題研究
——以上海理工大學(xué)為例

倪爭技 張芝苓

（上海理工大學(xué)，上海 200093）

產(chǎn)學(xué)研合作是現(xiàn)代大學(xué)尤其是工科類大學(xué)的重要發(fā)展方向。橫向科研項目管理是產(chǎn)學(xué)研體系中的重要環(huán)節(jié)。本文結(jié)合上海理工大學(xué)的實踐探索，對高校橫向合同管理的若干問題進(jìn)行了探討。

橫向項目管理；合同管理；科研管理

一、概 述

我校是一所以工科為特色的綜合性大學(xué)，在利用自身優(yōu)勢為社會經(jīng)濟(jì)建設(shè)和產(chǎn)學(xué)研服務(wù)方面做了大量的工作。近三年來，橫向科研經(jīng)費更是連年創(chuàng)出新高。年終統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)顯示：2006年的橫向科研經(jīng)費為9965.27萬，占全校科研總經(jīng)費的81%；2007年為14586.46萬，占全?？蒲锌偨?jīng)費的75%；到2008年為22478.24萬，占全?？蒲锌偨?jīng)費的90.6%，同比增長了15.6個百分點?？傮w呈增長態(tài)勢。

從中可以看出橫向科研經(jīng)費對學(xué)?？蒲薪?jīng)費的貢獻(xiàn)度三年平均已達(dá)到83%，顯示出橫向科研在學(xué)?？蒲兄杏兄e足輕重的地位。

針對我校目前橫向科研的現(xiàn)狀，在管理上如何適應(yīng)橫向科研發(fā)展的需要，如何為教師提供更好的服務(wù)，如何用更好的政策導(dǎo)向引導(dǎo)學(xué)校橫向科研的發(fā)展，從而為我校在學(xué)科建設(shè)、提升辦學(xué)層次等方面提供科研支持，成了擺在我們面前的一個重要的問題。

本文通過對我校近三年橫向科研管理工作的回顧和總結(jié)，試圖找出存在的問題和不足之處，以期在管理上能再上個臺階，更好的為學(xué)?？蒲蟹?wù)。

本文所稱橫向合同是指：企事業(yè)單位、社會團(tuán)體和其他組織等非政府部門利用其自有資金（即不包括各級政府財政資金）委托我校為其提供技術(shù)開發(fā)、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)咨詢，受讓我校的專利、非專利技術(shù)而簽訂的各類合同。

所謂橫向合同管理是指：對學(xué)校簽訂的上述各類合同在合同的簽訂（包括合同文本的選用、合同內(nèi)容的合法性審查、合同技術(shù)指標(biāo)的可行性審查、合同條款的約定）、合同的認(rèn)定登記、合同的履行、合同的結(jié)題等過程依據(jù)國家法律、法規(guī)以及我校的規(guī)章制度進(jìn)行規(guī)范的行為。

二、我校橫向合同管理的現(xiàn)狀

1. 合同的立項管理

合同立項管理主要內(nèi)容包括：

（1）為教師在合同訂立前提供咨詢、指導(dǎo)

當(dāng)教師來到科技處需要簽訂“四技”合同時，首先向教師了解清楚所簽合同的詳細(xì)內(nèi)容，然后區(qū)分不同的內(nèi)容選用相應(yīng)的合同文本，指導(dǎo)教師準(zhǔn)確填寫合同條款。因為不同性質(zhì)的合同，有其特定的條款。比如：技術(shù)開發(fā)合同中的“技術(shù)指標(biāo)及參數(shù)”、“風(fēng)險責(zé)任的承擔(dān)”、“知識產(chǎn)權(quán)的歸屬”等條款就是其他合同所沒有的；技術(shù)咨詢合同區(qū)別于其他合同的最大的特點是，委托方使用受托方提供的合同標(biāo)的所產(chǎn)生的法律后果，受托方可不承擔(dān)法律責(zé)任等等。

（2）對合同內(nèi)容進(jìn)行合法性審查

我國法律、法規(guī)對某些合同內(nèi)容有禁止性規(guī)定的，在合同內(nèi)容中不得涉及。如果出現(xiàn)法律禁止性規(guī)定內(nèi)容的，就是一份內(nèi)容違法的合同，這樣的合同如果成立，學(xué)校對此就有可能承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。比如：2008年大日本網(wǎng)屏制造股份有限會社委托我校對我國的激光仿偽技術(shù)現(xiàn)狀及市場情況進(jìn)行調(diào)查，根據(jù)國家統(tǒng)計局《涉外調(diào)查管理辦法》規(guī)定，此類調(diào)查屬于涉外調(diào)查。而我國是實行涉外調(diào)查機(jī)構(gòu)資格認(rèn)定制度和涉外社會調(diào)查項目審批制度的。也就是說，從事涉外調(diào)查的機(jī)構(gòu)必須依法取得涉外調(diào)查許可證。對涉及社會調(diào)查內(nèi)容的，除依法取得涉外調(diào)查許可證外，還實行“一項目一審批”制度。也就是說每一項涉外社會調(diào)查的項目還必須通過涉外調(diào)查機(jī)構(gòu)報經(jīng)批準(zhǔn)后才能進(jìn)行。而我校并沒有取得有關(guān)涉外調(diào)查的許可證，按照法律規(guī)定沒有資格從事涉外調(diào)查。因此在合同的審查階段，我們就告知教師這份合同依國家法律我校無權(quán)簽訂。類似的合同在2009年又有二份，一份是日本松下電器研究開發(fā)（中國）有限公司委托我校對我國的能源政策及未利用能源技術(shù)等狀況進(jìn)行調(diào)查；二是法國賽諾菲安萬特（中國）投資有限公司上海分公司委托我校對我國的糖尿病、心血管疾病的治療技術(shù)現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)查，我們均按法律規(guī)定進(jìn)行了處理，沒有予以簽訂。從而有效地預(yù)防了內(nèi)容涉嫌泄露國家機(jī)密的合同的簽訂，避免了學(xué)校因違法泄密可能承擔(dān)的法律后果，維護(hù)了國家利益不受損害。

（3）對合同的技術(shù)指標(biāo)及技術(shù)內(nèi)容的合理性及可行性進(jìn)行審查

目前在科技處從事合同管理的人員對涉及全校各學(xué)科、各專業(yè)領(lǐng)域的技術(shù)內(nèi)容還做不到全部熟悉和了解，因此這項工作由各學(xué)院分管科研的院長來完成。主要對課題負(fù)責(zé)人的業(yè)務(wù)能力、課題組成人員、技術(shù)指標(biāo)的合理性以及我?，F(xiàn)有的資源條件能否保證該課題完成進(jìn)行審查，在技術(shù)上把關(guān)。

在這方面我校是有過教訓(xùn)的。有的教師為了能接到課題，把技術(shù)指標(biāo)提得很高，超過了自身的能力，最終構(gòu)成違約，反而使學(xué)校遭受了損失。不僅僅是經(jīng)濟(jì)上的損失，更重要的是信用上的損失。

但是，我們在工作實踐中發(fā)現(xiàn)，目前合同的技術(shù)審查工作基本上流于形式。學(xué)院分管副院長對所屬學(xué)院教師送審的合同，大多數(shù)是看也不看就簽字的，甚至有的分管副院長把自己的印章交由科研秘書在教師送審的合同審批單上蓋章，自己完全不過問。這就使得合同的技術(shù)審查處于一種失控狀態(tài)，完全沒有起到應(yīng)有的作用，給合同糾紛的發(fā)生買埋下了隱患。

（4）對合同條款進(jìn)行審查

首先對合同必要條款是否齊全進(jìn)行審查。根據(jù)《合同法》規(guī)定，一份有效的合同，有些條款是必須具備的，如：標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或者報酬、履行期限、地點和方式、違約責(zé)任、解決爭議的方法等。

在我們的管理實踐中，目前所使用的合同文本主要有兩大類：

一類是上海市科委和上海市工商行政管理局聯(lián)合印制的規(guī)范合同文本。在這類合同文本里，《合同法》規(guī)定必備的條款均已具備，我們的職責(zé)是指導(dǎo)教師按規(guī)定填寫。

另一類是由企業(yè)單方面起草的合同文本。這類合同條款不一，文本種類繁多。對這類合同應(yīng)按《合同法》的規(guī)定嚴(yán)格審查。

其次對約定的合同條款是否符合法律規(guī)定進(jìn)行審查。比如：違約金的約定是否公平、對等；違約金數(shù)額的約定是否符合法律規(guī)定等。

對合同條款進(jìn)行審查，使之在形式上和內(nèi)容上符合合同法的規(guī)定，有助于在發(fā)生糾紛后明確當(dāng)事人的過錯，分清各方的責(zé)任，為法律責(zé)任的承擔(dān)提供依據(jù)。

2. 合同的認(rèn)定登記管理

自90年代科技部實行技術(shù)合同認(rèn)定登記制度以來，我校每年都有近百份合同通過了市教委和市科委的認(rèn)定登記。近三年來更是逐年上升。

從合同登記數(shù)來看：

2006年，我校簽訂合同298份，通過認(rèn)定登記的合同有161份，登記率為54%；

2007年，我校簽訂合同400份，通過認(rèn)定登記的合同有165份，登記率為41%；

2008年，我校簽訂合同399份，通過認(rèn)定登記的合同有310份，登記率為77.7%。

三年平均合同登記率為：58%。

從合同登記金額來看：

2006年，我校簽訂合同金額5363.6萬元，通過認(rèn)定登記的合同金額為3705.76萬元，登記率為69%；

2007年，我校簽訂合同金額5355.13萬元，通過認(rèn)定登記的合同金額為1956.4萬元，登記率為36.5%；

2008年，我校簽訂合同金額5470.68萬元，通過認(rèn)定登記的合同金額為3140.45萬元，登記率為57.4%。

三年平均合同金額登記率為：54.37%。

以上數(shù)據(jù)表明，無論是合同數(shù)還是合同金額我校的登記率平均不到60%，還有相當(dāng)一部分合同未進(jìn)行認(rèn)定登記。究其原因，主要有以下幾點：

第一、有相當(dāng)一部分合同未使用規(guī)范的合同文本。

在我們的工作實踐中，經(jīng)常遇到的使用非規(guī)范合同文本的情況歸納起來主要有三種：第一種是大型企業(yè)、外國企業(yè)、軍工企業(yè)等，這些企業(yè)都有專門的合同管理部門，對合同的管理比較嚴(yán)格，合同條款的設(shè)定也有他們自己的特別要求，因此往往不愿接受上海市的格式合同文本；第二種是簡單的測試及使用銷售、采購合同文本；第三種是通過招投標(biāo)爭取到的項目以及委托方將他們申請到的縱向項目的一部分轉(zhuǎn)委托的，基本上都不使用規(guī)范的合同文本。

第二、合同約定的經(jīng)費支付方式?jīng)]有確定的合同金額，只是按銷售額比例或銷售數(shù)量提成的。對這類合同，合同認(rèn)定登記機(jī)構(gòu)規(guī)定不予認(rèn)定登記。

第三、合同內(nèi)容為人文社科類。按規(guī)定不屬于技術(shù)合同認(rèn)定登記范疇的。

第四、學(xué)校所屬其他單位的技術(shù)合同未進(jìn)行歸口認(rèn)定登記。

我校的技術(shù)合同除科技處代表學(xué)校進(jìn)行日常管理外，還有上海理工科技園有限公司、上海理工技術(shù)轉(zhuǎn)移有限公司、上海理工大學(xué)實業(yè)總公司、上海理工大學(xué)附屬二廠等單位分別對所屬的技術(shù)合同各自進(jìn)行管理。除了上海理工科技園有限公司、上海理工技術(shù)轉(zhuǎn)移有限公司在2008年開始將一部分技術(shù)合同也進(jìn)行了認(rèn)定登記外，其他單位的技術(shù)合同尚未進(jìn)行認(rèn)定登記。這也是造成我校登記率較低的一個重要原因。

在以上四種原因中，第一種原因和第四種原因是需要我校加強管理，進(jìn)一步改進(jìn)的；第二種原因在合同登記處是屬于不予登記的情形；第三種原因的情形不屬于技術(shù)合同認(rèn)定登記的范疇，均非我校的主觀原因造成。據(jù)統(tǒng)計，屬于第二點原因情形的合同2006年有1份，2008年有1份。屬于第三點原因情形的合同2006年有44份，合同金額293.9萬元；2007年有97份，合同金額401.7萬元；2008年有89份，合同金額369.89萬元。如果剔除第三種原因的合同份數(shù)和合同金額，則我校的合同金額登記率為58%，與合同登記率持平。

需要指出的是，各高校年終統(tǒng)計的經(jīng)費是歷年簽訂的合同在當(dāng)年實際到校的經(jīng)費，而合同認(rèn)定登記金額是當(dāng)年簽訂的合同金額，兩者不具有可比性。只有用各高校當(dāng)年簽訂的合同數(shù)、合同金額與當(dāng)年認(rèn)定登記的合同數(shù)、合同金額相比，才能得出正確的結(jié)論。

在技術(shù)合同的歸口認(rèn)定登記管理工作上，我們打算在2009年除了上海理工科技園有限公司、上海理工技術(shù)轉(zhuǎn)移有限公司的技術(shù)合同繼續(xù)保持歸口認(rèn)定登記外，同時也將上海理工大學(xué)實業(yè)總公司、上海理工大學(xué)附屬二廠的技術(shù)合同進(jìn)行歸口認(rèn)定登記，爭取做到合同登記全覆蓋。

為更好地開展技術(shù)合同的認(rèn)定登記工作，建議用規(guī)章制度的方式將其制度化，并打算在年內(nèi)制訂《上海理工大學(xué)技術(shù)合同認(rèn)定登記管理辦法》，以保障合同認(rèn)定登記工作的順利進(jìn)行。

3. 合同的過程管理

通過大量橫向項目的研發(fā)和積累，為高水平、高層次項目的爭取創(chuàng)造了一定的條件。在2006～2008的三年時間中，我校通過橫向項目的研發(fā)進(jìn)而申請到的國家和地方計劃項目約20項。其中：

市科委西部資助計劃2項

上海市教育發(fā)展基金會聯(lián)盟計劃10項

863計劃5項

國家支撐計劃3項

973計劃1項

在合同的過程管理這個環(huán)節(jié)上，雖然有上述項目通過努力上升為國家及省部級項目，但與橫向項目的總量來比，所占比例還是非常小的。2006年僅占0.034%，2007年僅占0.02%，2008年僅占0.014%。

因此建議進(jìn)一步加強合同的過程管理，及時解決教師在科研中出現(xiàn)的相關(guān)問題，為教師創(chuàng)造更好的條件，幫助教師將有一定高度同時又積累了相當(dāng)研究基礎(chǔ)的橫向項目及時申報縱向課題，以提升我校的科研實力和科研地位。

4. 通過橫向科研獲得的知識產(chǎn)權(quán)狀況

據(jù)不完全統(tǒng)計，我校2006年共申請專利132項，其中通過橫向課題研究申請的有108項；授權(quán)專利28項，其中通過橫向課題研究獲得授權(quán)的有20項；通過計算機(jī)軟件著作權(quán)登記8項，其中通過橫向課題研究取得登記證書的有7項。

2007年共申請專利149項，其中通過橫向課題研究申請的有119項；授權(quán)專利81項，其中通過橫向課題研究獲得授權(quán)的有61項；通過計算機(jī)軟件著作權(quán)登記11項，其中通過橫向課題研究取得登記證書的有9項。

2008年共申請專利267項，其中通過橫向課題研究申請的有198項；授權(quán)專利97項，其中通過橫向課題研究獲得授權(quán)的有74項；通過計算機(jī)軟件著作權(quán)登記18項，其中通過橫向課題研究取得登記證書的有13項。

從以上數(shù)據(jù)可以看出，橫向項目的知識產(chǎn)權(quán)產(chǎn)出率：專利授權(quán)2006年為71%；2007年為75%；2008年為76%，三年的平均貢獻(xiàn)度為75.2%；通過計算機(jī)軟件著作權(quán)登記的2006年為87.5%；2007年為82%；2008年為72%，三年的平均貢獻(xiàn)度為78.4%。

目前，國家對技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同有免征營業(yè)稅的政策，但稅務(wù)局在審查該兩類合同的知識產(chǎn)權(quán)條款上，規(guī)定知識產(chǎn)權(quán)不能歸受托方所有，否則就不能享受免征營業(yè)稅的優(yōu)惠。這給我校橫向項目的知識產(chǎn)權(quán)取得也帶來了一定的影響。如果沒有這個因素，我校橫向項目的知識產(chǎn)權(quán)產(chǎn)出率還將提高。

5. 通過橫向科研獲得各類獎項的情況

2006年，我校共獲得各級各類科研獎項8項，全部由橫向項目申報獲得；

2007年，共獲得科研獎項10項，其中橫向項目申報獲得的獎項為7項；

2008年，共獲得科研獎項9項，其中橫向項目申報獲得的獎項為5項。

以上數(shù)據(jù)表明，橫向項目的科研獲獎在我校的科研獲獎總數(shù)中三年平均已占到74%，充分顯示出我校橫向科研的技術(shù)實力和被社會同行業(yè)的認(rèn)可程度以及對社會經(jīng)濟(jì)建設(shè)的貢獻(xiàn)程度。

6. 技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同的退稅情況

上海市財政局、上海市國家稅務(wù)局、上海市地方稅務(wù)局（滬財辦[1999]93）號《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財政部、國家稅務(wù)總局〈關(guān)于貫徹落實中共中央國務(wù)院關(guān)于加強技術(shù)創(chuàng)新，發(fā)展高科技，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的決定有關(guān)稅收問題的通知〉和本市實施意見的通知》規(guī)定，技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同經(jīng)上海市技術(shù)市場管理辦公室認(rèn)定登記并經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核批準(zhǔn)后，可免征營業(yè)稅。為貫徹該文件精神，我校從2003年起開始為教師的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同辦理免征營業(yè)稅的事宜。據(jù)不完全統(tǒng)計，截至2008年底，免征的營業(yè)稅額約63.62萬元。僅2008年一年通過稅務(wù)局批準(zhǔn)免征營業(yè)稅的合同共49份，涉及的合同金額779.3萬元，免征的營業(yè)稅額為15.911萬元，有34名教師和8所學(xué)院從中獲益。

申請技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同免征營業(yè)稅是一項政策性較強的工作，對管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)有較高的要求。一份合同從簽訂到最后批準(zhǔn)免征營業(yè)稅，中間要經(jīng)過四道審批關(guān)口：第一道是學(xué)校的初審、第二道是市教委的審查、第三道是市科委的審查、第四道是稅務(wù)局的終審。只有全部通過這四道審查，才能最終享受免征營業(yè)稅的優(yōu)惠政策。

在這四道程序中，學(xué)校的初審是基礎(chǔ)，是關(guān)鍵。因為初審恰好在合同尚未最終簽訂之時，這個時候與委托方還有協(xié)商的余地，較容易按我們的要求對合同條款進(jìn)行約定。而如果在后面的程序中發(fā)現(xiàn)問題，由于合同雙方均已經(jīng)在合同文本上蓋了章，再要修改合同條款難度相對就增加了。而且，如果學(xué)校的初審關(guān)把得好，后面程序的審查就會很順利的通過。

技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同的免征營業(yè)稅初審工作，不但要求合同管理人員要充分了解技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同相關(guān)條款的基本規(guī)定，還要清楚地知道稅務(wù)局對于合同條款的特別規(guī)定。只有這樣，才能順利完成這項工作。而我校免征營業(yè)稅的申請，批準(zhǔn)率已經(jīng)達(dá)到了百分之百，表明我們的工作是很有成效的。

三、對策與建議

綜上所述，我校橫向科研近幾年來取得了很大的發(fā)展，在增強學(xué)校的綜合實力方面發(fā)揮著重要的作用，橫向科研在學(xué)?？蒲兄械闹匾匚灰踩找骘@現(xiàn)。為更好地做好我校橫向科研管理工作，提出如下建議：

1. 加強橫向合同管理的制度建設(shè)

橫向合同管理是一項重要的系統(tǒng)工程，它包含有合同的審查、合同訂立、合同立項、合同認(rèn)定登記、合同的過程管理、合同的結(jié)題等一系列環(huán)節(jié)。對每一個環(huán)節(jié)都應(yīng)該做到有法可依，規(guī)范管理，以減少科研管理的隨意性，最大程度地對每一位教師做到公平、公正。進(jìn)一步提高教師從事橫向科研的積極性，把學(xué)校的橫向科研做大做強。

目前，我校橫向科研管理文件從形式上看比較齊全，但有些文件的制訂尚有時日，在內(nèi)容上已經(jīng)不能適應(yīng)目前學(xué)校科研的發(fā)展。新情況的出現(xiàn)，使得管理上出現(xiàn)了無章可循的現(xiàn)象，有些內(nèi)容與國家現(xiàn)行的科研政策也不相符合。因此，建議修改或重新制訂相關(guān)的橫向科研管理文件，做到在管理上和政策上與時俱進(jìn)，進(jìn)一步提升管理質(zhì)量，更好的為廣大教師服務(wù)，為學(xué)校的科研發(fā)展做好自己的工作。

2. 加強合同管理的人才隊伍建設(shè)

橫向科研管理是一項專業(yè)性較強的工作，特別是合同審查這個環(huán)節(jié)，沒有一定的專業(yè)知識，沒有相當(dāng)時間的工作實踐，很難勝任。最近市教委和市科委計劃對高校從事此項工作的人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，實行持證上崗，我們認(rèn)為很有必要。

我校目前從事橫向科研管理人員只有1名，年齡偏大，即將退休。從科研管理工作量來看，橫向科研經(jīng)費占學(xué)?？蒲锌偨?jīng)費三年平均已達(dá)到83%，2008年更是達(dá)到90.6%；合同數(shù)每年將近300份；每年辦理的到款筆數(shù)將近800筆。橫向科研對學(xué)校專利授權(quán)的貢獻(xiàn)度為75.2%；對學(xué)校計算機(jī)軟件著作權(quán)取得的貢獻(xiàn)度為78.4%；對學(xué)校科研獲獎的貢獻(xiàn)度為74%，而管理人員比例僅占科研管理部門總?cè)藬?shù)的0.09%，顯得很不相稱。

為保證我校橫向科研管理工作的連續(xù)性，不因為人員變動可能對工作上造成的影響，建議增加人員配備，并及時參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，盡快取得上崗證，形成一支專業(yè)化有戰(zhàn)斗力的隊伍，保證橫向科研管理工作的正常開展。

當(dāng)前，根據(jù)黨的十七大決定，全黨正在開展深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動。在高校的科研管理工作中，同樣也要堅持以人為本，樹立和落實全面發(fā)展、協(xié)調(diào)發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展的科學(xué)發(fā)展觀，用科學(xué)發(fā)展觀來指導(dǎo)我校的科研管理工作。在努力走出一條具有中國特色的科技創(chuàng)新之路的過程中，踏踏實實地做好我們的本職工作，愿我們的工作成為這條路上的一顆小小的鋪路石子。

Managing Contract between University and Social Community

Ni Zheng-ji Zhang Zhi-ling
(University of Shanghai for Science and Technology, Shanghai 200093)

It is a developing tendency for a tech-oriented university to combine teaching, researching and producing (TRP). The management of horizontal cooperation is an important connection in TRP. Based on USST practice, the paper does some research work on the management of horizontal cooperation (university and social community).

Horizontal cooperation management；contract；research