淺談商業(yè)銀行績效管理存在的問題及對策①

馮宗會

摘要：績效管理作為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一項(xiàng)重要環(huán)節(jié)，對商業(yè)銀行的發(fā)展具有舉足輕重的作用。現(xiàn)代商業(yè)銀行在績效管理方面普遍存在績效管理短期性、滯后性、同銀行長遠(yuǎn)目標(biāo)相沖突等方面的問題，為解決此問題，本文從優(yōu)化績效管理規(guī)劃流程、增強(qiáng)有效溝通及數(shù)字化績效管理建設(shè)等方面來應(yīng)對績效管理存在的問題。

關(guān)鍵詞：績效管理;商業(yè)銀行;戰(zhàn)略;風(fēng)險(xiǎn)

一、商業(yè)銀行績效管理的意義和作用

績效管理是指企業(yè)在制定戰(zhàn)略目標(biāo)和員工如何實(shí)現(xiàn)目標(biāo)上達(dá)成共識的基礎(chǔ)上，通過激勵(lì)和幫助員工取得優(yōu)異績效從而實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的管理方法。可見，績效管理的目的在于通過激發(fā)員工的工作熱情和提高員工的能力和素質(zhì)，以達(dá)到改善公司績效的效果。對于商業(yè)銀行來說，制定科學(xué)規(guī)范的績效管理具有重要意義。

（一）科學(xué)規(guī)范的績效管理是發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施的途徑?？冃Ч芾淼闹贫?、實(shí)施是一個(gè)自上而下的過程，商業(yè)銀行高層管理人員根據(jù)對于行業(yè)環(huán)境的研判、本商業(yè)銀行的定位和發(fā)展特點(diǎn)，從銀行高級管理層層面制定發(fā)展戰(zhàn)略，由中層管理人員制定具體的業(yè)務(wù)活動方案和績效管理政策，從而傳達(dá)給基層支行直至具體員工。在這個(gè)過程中，績效管理的作用就是根據(jù)治理層制定的發(fā)展戰(zhàn)略，制定符合戰(zhàn)略方向的考核機(jī)制，以實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。一個(gè)科學(xué)的績效管理機(jī)制能夠促進(jìn)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，反之，一個(gè)不合理的績效管理機(jī)制將會給發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施帶來不可逆轉(zhuǎn)的損失。因此，科學(xué)規(guī)范的績效管理是商業(yè)銀行發(fā)展所必不可少的工具。

（二）科學(xué)規(guī)范的績效管理有利于培養(yǎng)銀行的核心競爭力。核心競爭力是能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來競爭優(yōu)勢的資源，或者資源的配置和整合。每個(gè)商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)其規(guī)模大小、區(qū)域位置以及銀行競爭程度，著重培養(yǎng)自己的核心競爭力。比如，招商銀行的信用卡業(yè)務(wù)、交通銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)都鮮明地表現(xiàn)其核心競爭力。績效管理通過制定一系列的考核政策以及人力資源培養(yǎng)機(jī)制，將資源向有利于培養(yǎng)商業(yè)核心競爭力的方向傾斜，最終實(shí)現(xiàn)培養(yǎng)商業(yè)銀行的核心競爭力的目的。

（三）科學(xué)規(guī)范的績效管理能夠有效培養(yǎng)人才。商業(yè)銀行主要經(jīng)營資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)，通過利率差實(shí)現(xiàn)利潤。在現(xiàn)行利率差逐漸收窄的今天，商業(yè)銀行的利潤被進(jìn)一步擠壓，所以，各商業(yè)銀行急需變革，創(chuàng)造新的營收模式?？冃Ч芾砭褪且话押饬咳瞬诺某咦印Ｍㄟ^績效管理制度的考核，更客觀的呈現(xiàn)人才素質(zhì)和能力，從而達(dá)到發(fā)現(xiàn)人才、培養(yǎng)人才的目的，為商業(yè)銀行的發(fā)展源源不斷注入新的活力，保障商業(yè)銀行健康發(fā)展。

二、商業(yè)銀行績效管理存在的問題

（一）績效管理脫離實(shí)際。績效管理是為了實(shí)現(xiàn)工作目標(biāo)而制定的一系列政策措施，但是，在工作中我們發(fā)現(xiàn)，一些績效考核目標(biāo)的制定和實(shí)際工作有很大偏差，主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：第一，目標(biāo)設(shè)置過高。在實(shí)際工作中，一些績效管理設(shè)置目標(biāo)過高，員工在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上根本不可能實(shí)現(xiàn)的情況時(shí)有發(fā)生，這種績效管理的制定完全是拍腦袋決定的，沒有經(jīng)過實(shí)際的調(diào)研，或者即使調(diào)研也只是走個(gè)過場而已，并沒有真正將基層的建議落實(shí)到績效管理制定過程中。第二，設(shè)置不精準(zhǔn)。在商業(yè)銀行中，任務(wù)一般通過總行-分行-支行這樣的路徑傳送，如果目標(biāo)設(shè)置不精準(zhǔn)，在分級傳達(dá)中，就會造成下一級理解偏頗，從而偏離預(yù)定目標(biāo)方向發(fā)展。第三，設(shè)置不合理。在績效管理中，銀行制訂一系列的考核方法是為了促進(jìn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，但是有時(shí)績效管理體系設(shè)置不合理，很容易造成資源分配不均，降低部分員工的積極性，影響目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（二）績效管理顯示公平?？冃Ч芾硎且话殉咦樱梢院饬柯毠さ墓ぷ髂芰蜆I(yè)務(wù)能力;績效管理還是一個(gè)指南針，指引著全體職工努力工作的方向。績效管理更是一把雙刃劍，科學(xué)的績效管理能夠促進(jìn)員工積極上進(jìn)，努力工作，但是，如果績效管理不嚴(yán)謹(jǐn)，可能造成考評不公平。具體表現(xiàn)在，崗位職責(zé)和工資不相匹配、資源分配不均、職位晉升不公平，更可能出現(xiàn)一些員工利用關(guān)系等對工作進(jìn)行挑肥揀瘦從而造成更大的不公平。這樣的績效管理不僅打擊員工工作的積極性，更會造成公司資源的浪費(fèi)，延誤銀行總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（三）績效管理同發(fā)展戰(zhàn)略不匹配。現(xiàn)在的銀行業(yè)競爭如此激烈，每個(gè)商業(yè)銀行都會通過內(nèi)外部環(huán)境分析，從而制定自己的發(fā)展戰(zhàn)略。在現(xiàn)實(shí)工作中經(jīng)常看到績效管理同發(fā)展戰(zhàn)略相沖突的例子。主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面，一方面是長期性和短期性的沖突。發(fā)展戰(zhàn)略是針對商業(yè)銀行長期發(fā)展制定的目標(biāo)，而現(xiàn)在績效管理主要為實(shí)現(xiàn)短期目標(biāo)而制定，從而造成沖突。另一方面是利潤和目標(biāo)之間的沖突。發(fā)展戰(zhàn)略為了長期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，有時(shí)會選擇犧牲短期利益，而商業(yè)銀行的績效管理一般是為了短期盈利性而制定，不能滿足發(fā)展戰(zhàn)略的需要。

（四）績效管理容易忽視風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)因素的重要性?？冃Ч芾硎且粋€(gè)資源分配的過程，尤其是在商業(yè)銀行內(nèi)部，有些部門比如信貸、零售部門的業(yè)務(wù)能夠很好的展現(xiàn)，更容易爭取到更多的資源。但是，銀行在發(fā)展中面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等，因此，風(fēng)險(xiǎn)控制和合規(guī)發(fā)展對銀行的發(fā)展最為重要。由于風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)經(jīng)營主要屬于預(yù)防性措施，不容易實(shí)現(xiàn)量化考核，從而在績效管理中不容易獲得資源，甚至有些商業(yè)銀行在發(fā)展中，沒有把風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)發(fā)展放到績效管理中去。

（五）績效管理實(shí)施缺乏監(jiān)督。商業(yè)銀行績效管理的制定和實(shí)施同本單位管理制度的完善相輔相成。大型商業(yè)銀行的管理相對完善，所以能夠建立一系列制度對績效管理進(jìn)行監(jiān)督。但在中小商業(yè)銀行，由于管理不完善，績效管理實(shí)施缺乏有效監(jiān)督，具體表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是雖然績效管理制度設(shè)計(jì)很好，但只是落實(shí)在紙上，并沒有落實(shí)到實(shí)際工作中。二是績效管理缺乏監(jiān)督機(jī)制或者監(jiān)督機(jī)制形同虛設(shè)。商業(yè)銀行在工作中偏離績效管理的軌道，沒有任何部門給予及時(shí)檢查和糾正。

三、商業(yè)銀行完善績效管理的對策和建議

（一）各層次人才參與績效管理制定?？冃Ч芾砩婕暗綇V大職工的切身利益，為了讓績效管理設(shè)置更科學(xué)和公平性，在績效管理制定時(shí)，邀請各條線的人員參與進(jìn)來，由各條線人員根據(jù)自身?xiàng)l線的工作特點(diǎn)，提出自己的意見，包括目標(biāo)設(shè)定、考核的方式、統(tǒng)計(jì)口徑的制定等，從而提高績效管理的有效性?？冃Ч芾碇贫ㄕ呓Y(jié)合商業(yè)銀行總的目標(biāo)進(jìn)行合理的取舍，通過這種方式既能能夠保證績效管理設(shè)計(jì)的合理性，也能保障多數(shù)職工的利益，更能促進(jìn)廣大職工積極的積極性，從而促進(jìn)績效管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（二）加強(qiáng)績效管理人才隊(duì)伍建設(shè)?？冃Ч芾碇贫鹊闹贫?，是一項(xiàng)涉及人才隊(duì)伍建設(shè)、績效獎(jiǎng)懲、戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)等多項(xiàng)任務(wù)的工作。首先，績效管理制度需要站在戰(zhàn)略的高度進(jìn)行設(shè)計(jì)，需要高級管理層的參與。其次，績效管理制度的制定涉及到商業(yè)銀行的各條線和崗位，唯有既懂業(yè)務(wù)和又懂績效考核的復(fù)合型人才才能更好的擔(dān)任。再次，績效管理是一個(gè)動態(tài)考核的過程，需要經(jīng)過績效管理制定、績效管理實(shí)施、績效管理結(jié)果反饋、以及績效管理的修訂這樣一個(gè)過程，因此，對于績效管理實(shí)施的效果預(yù)測，需要具有豐富經(jīng)驗(yàn)的人才能勝任。最后，績效管理還肩負(fù)著人才發(fā)現(xiàn)、人才成長的任務(wù)，績效管理人員還需要具有人力資源管理所需要的技能。因此，績效管理人才的建設(shè)是一項(xiàng)艱巨的任務(wù)，也是一項(xiàng)基礎(chǔ)任務(wù)。具體到工作中，可以將退居二線的行長等高、中層管理者加入到績效管理人才隊(duì)伍中去，這樣具有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和業(yè)務(wù)知識的人才能夠有力支持績效管理的制定和考核。

（三）績效管理進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)以適應(yīng)戰(zhàn)略發(fā)展。在銀行業(yè)日益競爭激烈的今天，每個(gè)銀行都立足現(xiàn)有的資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，制定一個(gè)長遠(yuǎn)的發(fā)展目標(biāo)。為了解決戰(zhàn)略發(fā)展長期性和績效管理短期性的問題，需要管理者將公司的發(fā)展戰(zhàn)略通過會議或者文件傳達(dá)給單位每一個(gè)員工，讓其了解銀行的發(fā)展方向，發(fā)揮其主觀能動性。發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施過程中，勢必會影響到部分人的利益，遭到部分人的抵觸，因此，在發(fā)展戰(zhàn)略推進(jìn)過程中，對于觸犯部分員工利益的措施，應(yīng)該采取制定溫和績效管理的方式推進(jìn)，以降低其抵觸情緒，促進(jìn)績效管理的實(shí)施。最后，高級管理層通過參與績效管理的制定，將總行的發(fā)展理念根植到績效管理政策中去，并積極推動績效管理政策的實(shí)施，從而實(shí)現(xiàn)績效管理同戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)一致性。

（四）績效管理加大合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理元素考量。銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，通過管理風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)收益。首先，在銀行績效管理設(shè)計(jì)之初，需要風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才的參與，通過風(fēng)險(xiǎn)測算模擬等方式，提前預(yù)測績效管理方法可能產(chǎn)生的損失，以風(fēng)險(xiǎn)管理能夠進(jìn)行防范損失的程度，來實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的考量。其次，績效管理制定同銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策相統(tǒng)一，尤其是信貸業(yè)務(wù)的考核，既要重業(yè)務(wù)，更要重風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)管理，將業(yè)務(wù)的發(fā)展始終控制在風(fēng)險(xiǎn)管理的框架之內(nèi)。再次，防范風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)經(jīng)營是銀行發(fā)展的紅線，對于敢于越線的行為一定要嚴(yán)懲。最后，績效管理要隨著業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的變化而變化，因?yàn)樵诓煌碾A段或者在不同外部環(huán)境下，風(fēng)險(xiǎn)管理的側(cè)重點(diǎn)不同，績效管理考核也要隨之改變。

（五）加強(qiáng)對績效管理的監(jiān)督。績效管理關(guān)系到每個(gè)人的切身利益，需要全員工的監(jiān)督，促進(jìn)績效管理朝著公平公正的方向發(fā)展。首先，增強(qiáng)績效管理的透明度。做到績效管理的結(jié)果人人可見。其次，加強(qiáng)績效管理技術(shù)支撐。通過績效管理的數(shù)字化建設(shè)，將各項(xiàng)業(yè)績以數(shù)字形式呈現(xiàn)出來。最后，本行的內(nèi)審部門和監(jiān)事會要真正承擔(dān)起責(zé)任，對績效管理起到監(jiān)督和糾正作用。

績效管理沒有一個(gè)固定的模式，它的制定沒有章法可尋，只能在實(shí)踐中不斷探索、修正。對于商業(yè)銀行來講，績效管理從銀行的發(fā)展戰(zhàn)略出發(fā)，要求事實(shí)就是，并制定一些列監(jiān)督政策保障其公平公正的實(shí)施，才能真正實(shí)現(xiàn)績效管理的功能。商業(yè)銀行制定績效管理既要促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，又要在風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)管理的框架內(nèi)運(yùn)行。另外在數(shù)字化時(shí)代，績效管理逐漸數(shù)字化方向發(fā)展，不僅提高績效管理的效率和能力，而且增加績效管理的透明度，數(shù)字化績效管理將是未來績效管理發(fā)展的方向。

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（作者單位：聊城農(nóng)村商業(yè)銀行）