馬克思商業(yè)資本理論及其對我國零售經(jīng)營的啟示
——零售商業(yè)自營與聯(lián)營模式選擇的理論辨析

馮 娟

(中國人民大學(xué) 商學(xué)院，北京 100872)

內(nèi)容提要：零售是商品從生產(chǎn)或流通領(lǐng)域轉(zhuǎn)入消費領(lǐng)域的最后一道環(huán)節(jié)，是最能代表商品運行終極目標(biāo)的貿(mào)易形式。依照馬克思商業(yè)資本理論，聯(lián)營不過是產(chǎn)業(yè)資本在商業(yè)領(lǐng)域的延伸，自營才是商業(yè)資本本質(zhì)體現(xiàn)。放棄自營、普遍聯(lián)營將使商人作為商人專門經(jīng)營商品的技能退化，商業(yè)資本的獨立性、預(yù)付性、循環(huán)性和增值性消失，零售商業(yè)也將失去存在的意義。零售經(jīng)營回歸商業(yè)資本的本質(zhì)特性、商品交換媒介的一般職能和商人的專業(yè)職能，既是助推零售行業(yè)高效發(fā)展、競爭力提升的有效途徑，也是促進消費升級、打造貿(mào)易強國的必然選擇。

一、前言

近年來，受國際經(jīng)濟疲軟和國內(nèi)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)性減速影響，實體零售的發(fā)展方式粗放、有效供給不足、運行效率不高等問題越發(fā)凸顯。學(xué)術(shù)界關(guān)于實體零售企業(yè)經(jīng)營改革的爭論一直存在。一是主張回歸商業(yè)自營本質(zhì)。自營，指營私、自謀生計；零售自營指零售企業(yè)依靠自有資金，買斷獨立經(jīng)營。聯(lián)營，指企業(yè)之間、企事業(yè)單位之間橫向經(jīng)濟聯(lián)合的一種法律形式；零售聯(lián)營指零售企業(yè)依靠引廠進店、出租柜臺，以租金、進場費、銷售分成等為目的的經(jīng)營活動。宋則(2018)認為，放棄自營、普遍聯(lián)營是將馬克思的“自營是商業(yè)之本”“變賣典當(dāng)?shù)袅恕保瑢嶓w零售企業(yè)全線潰敗，競價機制的微觀基礎(chǔ)遭到系統(tǒng)性破壞，造成集中代表先進生產(chǎn)力的大制造商與集中代表先進消費力、先進消費方式的大自營商匹配缺失。應(yīng)以重振創(chuàng)新企業(yè)自營為基礎(chǔ)，構(gòu)建新時代高質(zhì)量發(fā)展的現(xiàn)代流通體系，實現(xiàn)從貿(mào)易大國走向貿(mào)易強國的宏偉目標(biāo)[1]。紀寶成和謝莉娟(2018)認為本土零售商應(yīng)當(dāng)盡快突破原有的盈利模式困境，合理回歸商業(yè)資本職能，將重心逐步從過度依賴租金收益向自主經(jīng)營調(diào)整，為商品流通渠道的協(xié)調(diào)運行和整體優(yōu)化構(gòu)建堅實的微觀基礎(chǔ)[2]。二是主張供應(yīng)鏈深度聯(lián)營。王明剛(2014)認為，自營情況下的買斷經(jīng)營，需要大筆的進貨資金，還要承擔(dān)大量倉儲費用和潛在貨物跌價損失，且買斷經(jīng)營的價格優(yōu)勢也會由于宏觀環(huán)境與消費需求變化難以保證所進貨品都是暢銷商品而弱化。但基于供應(yīng)鏈協(xié)同的深度聯(lián)營，既實現(xiàn)了企業(yè)自身業(yè)務(wù)的精細化管理，又發(fā)揮了供給鏈條的最大價值，為打造零售企業(yè)聯(lián)合艦隊，促進企業(yè)做大做強做久提供了一個堅實的基礎(chǔ)[3]。三是主張由市場決定企業(yè)經(jīng)營模式。李飛(2010)認為，自營和聯(lián)營各有利弊，聯(lián)營是水到渠成的結(jié)果，自營回歸也需要水到渠成[4]。黃國雄(2013)認為，企業(yè)是聯(lián)營還是自營取決于市場的供給需求、品牌的知名度、品牌商品的市場覆蓋面、商品的盈利空間、企業(yè)資金狀況；自營模式和自營商品規(guī)模和比重并非硬性標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)視市場狀況和企業(yè)情況因地制宜[5]。

零售商業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟、產(chǎn)品差異和相對費用等經(jīng)濟特性決定了其進入壁壘是偏低的。雖然“隨著商人資本容易擠進零售商業(yè)，隨著投機的發(fā)展，隨著游離資本的過剩，不執(zhí)行職能或半執(zhí)行職能的商人資本會增加”[6]，但零售營業(yè)的動態(tài)變化并不能改變零售商業(yè)本身所具有的商業(yè)資本媒介成商品交換的一般職能。且從經(jīng)營模式來看，零售聯(lián)營用于周轉(zhuǎn)的貨幣資金不過是產(chǎn)業(yè)資本在商業(yè)領(lǐng)域的延伸，其獲得的租金或通道費、物業(yè)管理費是在商品買賣完成之前向產(chǎn)業(yè)資本收取的地租，扣點是在產(chǎn)業(yè)資本執(zhí)行商品資本職能后收取的提成，零售商人成為不參與商品買賣的食利階層，其存在非但沒有縮短產(chǎn)業(yè)資本周轉(zhuǎn)的時間，反而加重產(chǎn)業(yè)資本的負擔(dān)。而零售自營用于周轉(zhuǎn)的貨幣資金是商人專門用于買賣的資本，其獲得的利潤是因為商人資本代替了產(chǎn)業(yè)資本中商品資本部分在流通領(lǐng)域的職能，既縮短了流通時間，又促進了市場的擴大，所以與產(chǎn)業(yè)資本一起參與剩余價值的分配。放棄自營、普遍聯(lián)營將使商人作為商人專門經(jīng)營商品的技能退化消失，商業(yè)資本的獨立性、預(yù)付性、循環(huán)性和增值性蕩然無存，零售商業(yè)也將失去了商人資本存在的意義。因此，從馬克思商業(yè)資本理論出發(fā)，分析商業(yè)資本的一般職能及在不同社會形態(tài)的地位和作用，探尋社會主義市場經(jīng)濟條件下零售回歸商業(yè)資本職能的思路，對推動新常態(tài)下實體零售自營轉(zhuǎn)型，釋放發(fā)展活力，增強發(fā)展動力具有一定的現(xiàn)實意義。

二、商業(yè)資本的一般職能是專門對商品交換起中介作用

商業(yè)資本又稱商人資本，是一種在流通過程中，專門經(jīng)營商品買賣以獲取利潤的資本。商業(yè)資本的存在以簡單商品流通和貨幣流通為條件，在任何社會形態(tài)，產(chǎn)品作為商品進入流通，在物質(zhì)上由不同商品的互相交換構(gòu)成，在形式上由貨幣轉(zhuǎn)化為商品和商品轉(zhuǎn)化為貨幣的買賣活動構(gòu)成，“商人資本的職能就是歸結(jié)為這些職能，即通過買和賣來交換商品。因此，它只是對商品交換起中介作用；不過這種交換從一開始就不能單純理解為直接生產(chǎn)者之間的商品交換”[6]。從商業(yè)資本運動G-W-G’來看，第一階段的G-W只是商品所有權(quán)由生產(chǎn)者轉(zhuǎn)移到商人，商品到貨幣的形態(tài)變化并未完成，第二階段的W-G’才是商人將手中的商品賣給消費者，商品最終進入消費領(lǐng)域，實現(xiàn)商品資本到貨幣的轉(zhuǎn)化。而商業(yè)資本兩個階段的運動實際上只是實現(xiàn)商品生產(chǎn)者的W-G’，商業(yè)資本職能是對商品資本在流通過程和再生產(chǎn)過程的職能起中介作用，通過商業(yè)不斷為賣而買，先買后賣的業(yè)務(wù)活動，實現(xiàn)生產(chǎn)與消費的聯(lián)系。因此，商業(yè)資本的職能是以商品交換的兩極預(yù)先存在為前提，但它不會創(chuàng)造這兩極；其媒介成商品交換的職能是發(fā)生在流通領(lǐng)域的交換職能，而非生產(chǎn)領(lǐng)域的生產(chǎn)職能，既不創(chuàng)造價值，也不創(chuàng)造剩余價值；商業(yè)資本職能是由于社會分工所形成的商業(yè)一般職能，在不同社會形態(tài)，只要有產(chǎn)品投入市場，進行交易，除去沒有商業(yè)介入的少數(shù)情況外，基本都存在經(jīng)營商品買賣的商業(yè)，所不同的是商業(yè)資本職能所體現(xiàn)的不同經(jīng)濟關(guān)系。

商業(yè)資本是基于商業(yè)產(chǎn)生而發(fā)展的。商業(yè)是一種由專門的人、專門的貨幣投資進行為賣而買、買而后賣，并從中獲利的活動；商業(yè)之所以能通過組織商品流通、媒介商品交換，把商品從生產(chǎn)者手中轉(zhuǎn)賣到消費者手中，是因為商業(yè)作為商品交換的發(fā)達形態(tài)，在生產(chǎn)、分配、消費環(huán)節(jié)發(fā)揮了重要作用。就生產(chǎn)與交換的關(guān)系來看，“這兩種職能在每一瞬間都互相制約，并且互相影響，以致它們可以叫作經(jīng)濟曲線的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)”[7]，其中生產(chǎn)不僅是交換的物質(zhì)和社會分工的必要前提，且其規(guī)模、結(jié)構(gòu)、速度、性質(zhì)決定了交換的深度、廣度、速度和性質(zhì)；而交換“使產(chǎn)品成為商品”，“為產(chǎn)品創(chuàng)造了一個市場”[8]。就分配與交換的關(guān)系來看，都屬于由生產(chǎn)決定的社會再生產(chǎn)的中間環(huán)節(jié)，其中社會產(chǎn)品的分配和國民收入的分配制約著交換的規(guī)模和結(jié)構(gòu)；而商品經(jīng)濟條件下，交換是使分配最終得以實現(xiàn)的必經(jīng)階段，交換過程追加的剩余價值、節(jié)約的流通費用，都會擴大分配的比例，交換可以通過對生產(chǎn)的影響、不同商品的比價關(guān)系以及有買賣傾向的商業(yè)活動調(diào)節(jié)分配結(jié)構(gòu)。就消費與交換的關(guān)系來看，消費是為交換提供現(xiàn)實需求，是交換存在的前提條件、決定交換的目的、制約著交換的規(guī)模和結(jié)構(gòu)、影響著交換的方式；而交換條件決定著消費需求是否實現(xiàn)，交換的規(guī)模和結(jié)構(gòu)影響著消費需求實現(xiàn)的程度，交換對提高消費質(zhì)量、促進消費升級，增強消費者的能力和素質(zhì)具有積極作用。

三、商業(yè)資本職能在不同社會形態(tài)的地位和作用

商業(yè)資本作為人類歷史上最早形成的資本形態(tài)，是在原始公社后期，私有制隨著生產(chǎn)力發(fā)展而出現(xiàn)，直接的物物交換逐步發(fā)展為簡單的商品交換，商人和商人資本應(yīng)運而生；再到封建社會，商人資本隨著商品貨幣關(guān)系發(fā)展，不僅不為生產(chǎn)所決定，而且對生產(chǎn)起著支配作用，在經(jīng)濟生活中居于統(tǒng)治地位；而到資本主義社會，商人資本隨著工商業(yè)的發(fā)展，反而從屬于產(chǎn)業(yè)資本，淪為其資本運動的一個階段，成為工業(yè)生產(chǎn)奴仆。這是因為資本主義以前的商人資本，來源于一些富裕農(nóng)民或手工業(yè)者積累的貨幣，是以簡單商品生產(chǎn)為基礎(chǔ)，為買賣雙方做中介，為消費服務(wù)，商業(yè)利潤主要靠賤買貴賣、欺詐掠奪而取得。此時商業(yè)資本所處的流通領(lǐng)域，生產(chǎn)與流通互相獨立保持關(guān)系，流通還沒有作為整個生產(chǎn)過程的一個有機組成部分。而資本主義的商人資本，來源于產(chǎn)業(yè)資本，是以資本主義的商品生產(chǎn)為基礎(chǔ)，通過商品買賣，始終圍繞產(chǎn)業(yè)資本并為其服務(wù)，商業(yè)利潤主要是與產(chǎn)業(yè)資本一起共同剝削工人所創(chuàng)造的剩余價值。此時商業(yè)資本所處的流通領(lǐng)域，“流通只是生產(chǎn)的一個要素，一個過渡階段，不過是作為商品而生產(chǎn)出來的產(chǎn)品的實現(xiàn)及其作為商品而生產(chǎn)出來的各生產(chǎn)要素的補償”[6]。因此，在不同社會形態(tài)，商人資本的獨立發(fā)展是與社會的一般經(jīng)濟發(fā)展成反比例的。即使是在資本主義同一社會形態(tài)里也是遵循上述規(guī)律，如早期資本主義國家經(jīng)濟還未充分發(fā)展時，商人對轉(zhuǎn)運貿(mào)易具有一定的壟斷權(quán)，而隨著資本主義經(jīng)濟發(fā)展，轉(zhuǎn)運貿(mào)易的壟斷權(quán)，甚至轉(zhuǎn)運貿(mào)易本身也衰落了[9]。

在資本主義社會，產(chǎn)業(yè)資本中的商品資本獨立化為商業(yè)資本是可行的。因為產(chǎn)業(yè)資本運動中的貨幣資本、生產(chǎn)資本和商業(yè)資本三種形態(tài)，是獨立執(zhí)行不同的職能，這就為不同資本家之間實現(xiàn)分工提供可能；且從社會總資本G-W…P…W’-G’過程來看，雖然在資本主義初期基本都是由產(chǎn)業(yè)資本家來完成的，但隨著資本主義發(fā)展，G-W由貨幣資本購買生產(chǎn)資本要素和W’-G’商品資本轉(zhuǎn)化為貨幣資本的流通行為逐漸從產(chǎn)業(yè)資本中分離出來，商品資本本身不是變?yōu)樯唐方?jīng)營資本，而是商業(yè)資本將商品資本的買賣業(yè)務(wù)作為自己的“特殊營業(yè)”，這樣商品資本就成為商業(yè)經(jīng)營資本或商業(yè)資本。同時，隨著社會分工的發(fā)展與市場規(guī)模的擴大，商品資本獨立化為商業(yè)資本也必要的。因為產(chǎn)業(yè)資本隨著市場范圍和規(guī)模的擴大而被迫不斷延長在流通領(lǐng)域停留時間，直接影響了再生產(chǎn)的資金回籠和利潤實現(xiàn)，客觀上要求商品資本職能從產(chǎn)業(yè)資本中獨立出來；且隨著商品數(shù)量和種類的增加，流通業(yè)務(wù)的復(fù)雜化和專業(yè)化，產(chǎn)業(yè)資本自行完成既不經(jīng)濟也不現(xiàn)實，需要有一部分資本匯聚專業(yè)人才專門從事煩瑣的商業(yè)事務(wù)。因此，商業(yè)資本的實質(zhì)是商品資本的轉(zhuǎn)化形式，商業(yè)資本的職能也就是實現(xiàn)商品價值和剩余價值的商品資本職能。

在社會主義計劃經(jīng)濟時期，社會再生產(chǎn)從表面上看是商業(yè)和市場，事實上在“無流通論”和“流通被動論”的影響下，商品流通是按行政系統(tǒng)和行政區(qū)劃，用行政指令來組織的，其中工業(yè)品流通以統(tǒng)購包銷、國家計劃分配調(diào)撥為主；農(nóng)產(chǎn)品流通以統(tǒng)購、派購、計劃供應(yīng)為主，這種自上而下的商品物資縱向分配實際上否定和排斥了市場機制作用，是以國家行政調(diào)解的“物資分配”、“商品調(diào)撥”代替了由商業(yè)資本媒介組織商品流通以實現(xiàn)社會的商品交換。計劃流通模式雖然在特定歷史條件下，對于我國克服物資短缺，加快建立獨立完整的工業(yè)體系，保證有限的重要消費品全國范圍內(nèi)合理分配起到重要作用，但這種人為割裂市場機制內(nèi)在聯(lián)系，必然導(dǎo)致市場信號的扭曲，商品流通缺乏競爭和活力，流通空間范圍極大壓縮。改革開放以來，從“計劃經(jīng)濟為主、市場調(diào)節(jié)為輔”、“有計劃商品經(jīng)濟”到“建立社會主義市場經(jīng)濟體制”再到“使市場在資源配置中起決定性作用”，商品市場的種類和數(shù)量不斷增加，勞動力、土地、技術(shù)、產(chǎn)權(quán)、資本等生產(chǎn)要素市場逐步規(guī)范，水、電、石油等重要能源價格正逐步體現(xiàn)其稀缺性的特性，公平競爭和優(yōu)勝劣汰的市場秩序逐步完善，商品交換和商品流通對社會主義經(jīng)濟發(fā)展和體制改革的調(diào)節(jié)作用越發(fā)凸顯。因此，在新的歷史條件下，科學(xué)界定商業(yè)資本的地位，采取多種措施發(fā)揮商業(yè)資本職能，對進一步促進我國社會主義經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展具有重要意義。

四、社會主義市場經(jīng)濟條件下商業(yè)資本職能的作用發(fā)揮

雖然馬克思商業(yè)資本理論產(chǎn)生于資本主義主導(dǎo)的生產(chǎn)關(guān)系，但是抽掉其社會形態(tài)，用于分析我國社會主義初級階段的商品經(jīng)濟關(guān)系也是適用的。在社會總資本中，商業(yè)資本的數(shù)量和規(guī)模分別取決于商業(yè)資本的周轉(zhuǎn)速度和社會生產(chǎn)的發(fā)展程度。一方面，從商業(yè)資本的周轉(zhuǎn)速度來看，商業(yè)資本周轉(zhuǎn)得越快，社會總資本中商業(yè)資本的部分越少，反之，商業(yè)資本周轉(zhuǎn)得越慢，社會總資本中商業(yè)資本的部分就越大。而商業(yè)資本的周轉(zhuǎn)，第一個界限是生產(chǎn)過程更新度和不同生產(chǎn)過程互相銜接的速度。這是因為商品生產(chǎn)時間越長，如谷物和其他農(nóng)產(chǎn)品的再生產(chǎn)存在著一定的、由四季規(guī)定的期限，那么給市場提供商品的時間也越長，商業(yè)資本的周轉(zhuǎn)也就越長，反之，商品生產(chǎn)時間越短，如工業(yè)快銷品，給市場提供的時間越短，商業(yè)資本的周轉(zhuǎn)也就越快。第二個界限是消費的速度。商業(yè)資本家必須把買進來的商品不斷賣給個人消費者，才能不斷繼續(xù)進行商品經(jīng)營。而資本作為生產(chǎn)出來的產(chǎn)品會遇到消費量或消費能力的限制，產(chǎn)品只有在某種限度內(nèi)才是需要的，這種限度是由作為使用價值的產(chǎn)品的性質(zhì)和效用以及需要這種特定消費的交換者的人數(shù)來決定的。另一方面，從社會的發(fā)展程度來看，生產(chǎn)越發(fā)達，商品的數(shù)量規(guī)模和市場空間范圍越大，商業(yè)資本的絕對量也會相應(yīng)增加；但隨著交通、運輸工具和信用制度的發(fā)展，商品再生產(chǎn)進程加快，商品流轉(zhuǎn)時間縮短，商業(yè)資本相對產(chǎn)業(yè)資本的比率也會縮小，商業(yè)資本量與其運轉(zhuǎn)商品量比率也會縮小，亦即商業(yè)資本的相對量會縮小，反之，生產(chǎn)越落后，商業(yè)資本總額在投入流通的商品價值總額中所占的比例就越大，但其絕對量則越小[9]。

社會主義市場經(jīng)濟，一方面，若是商業(yè)資本的數(shù)量和規(guī)模維持在社會再生產(chǎn)所需要的比例和限度內(nèi)，其職能的發(fā)揮對經(jīng)濟發(fā)展具有積極作用。一是縮短產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)的流通過程，加速資本周轉(zhuǎn)。商業(yè)資本的出現(xiàn)，不僅可以使生產(chǎn)者的商品較早轉(zhuǎn)化為貨幣，而且使商品資本比在生產(chǎn)者手中更快地完成貨幣資本的轉(zhuǎn)化，產(chǎn)業(yè)資本家把生產(chǎn)的大批商品賣給商業(yè)資本家，可以縮短商品的流通時間，加速產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)。二是節(jié)約產(chǎn)業(yè)資本的貨幣準(zhǔn)備金，擴大生產(chǎn)規(guī)模。商業(yè)資本的介入，不僅可以節(jié)約產(chǎn)業(yè)資本家分散執(zhí)行買賣職能所需資本，而且產(chǎn)業(yè)資本家用于流通領(lǐng)域資本的減少，用于生產(chǎn)領(lǐng)域的資本就會增加，再生產(chǎn)的規(guī)模也會相應(yīng)擴大。三是減少產(chǎn)業(yè)資本的流通費用，提高平均利潤率。商業(yè)資本的周轉(zhuǎn)，不僅不受某一產(chǎn)業(yè)資本周轉(zhuǎn)的限制，而且可以經(jīng)銷若干個產(chǎn)業(yè)資本的產(chǎn)品，相比產(chǎn)業(yè)資本分散銷售，可以減少大量流通費用，提高平均利潤率。另一方面，若是商業(yè)資本的數(shù)量和規(guī)模超過社會再生產(chǎn)所需要的比例和限度，其職能的發(fā)揮對經(jīng)濟發(fā)展具有消極作用。一是造成流通淤塞，間接降低平均利潤率。在社會總資本已定的情況下，在其他條件不變的情況下，產(chǎn)業(yè)資本在社會總資本中所占比重越大，創(chuàng)造的剩余價值就越多，平均利潤率就越高，而商業(yè)機構(gòu)臃腫，商業(yè)企業(yè)在市場上的過分擁擠，使得商品流通環(huán)節(jié)增多，流通費用增加，降低社會資本的周轉(zhuǎn)速度，間接造成平均利潤率的下降。二是造成虛假繁榮，引致結(jié)構(gòu)性生產(chǎn)過剩。商業(yè)資本從產(chǎn)業(yè)資本購買商品，雖然加速產(chǎn)業(yè)資本周轉(zhuǎn)，但是商品仍然存在商人手中，沒有進入消費領(lǐng)域，這種生產(chǎn)與消費的脫節(jié)，又在信用制度作用下，商業(yè)資本不僅不受生產(chǎn)過程的限制，而且使再生產(chǎn)不受已有商品過剩的限制繼續(xù)進行，這樣部分商人的囤積居奇或轉(zhuǎn)手倒賣就會給產(chǎn)業(yè)資本以虛假的市場需求信號，促使生產(chǎn)盲目擴大，誘發(fā)部分產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)性生產(chǎn)過剩。

五、我國零售商業(yè)自營與聯(lián)營模式選擇的思考

(一)我國零售經(jīng)營的基本現(xiàn)狀

改革開放四十年，我國零售業(yè)經(jīng)歷了四個發(fā)展階段。其中：第一階段是20世紀80年代初至1992年，傳統(tǒng)的國合批發(fā)零售體系被打破，原本探尋自主經(jīng)營的商業(yè)模式異化為肢解國有商業(yè)，商業(yè)流通格局發(fā)生了較大變化，單一零售主體結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)向以公有制為主體，私營、個體為重要支柱的格局。第二階段是1992-2001年，我國開始進行外資零售業(yè)的開放試點，北京、上海、天津、廣州、大連、青島六個城市和深圳、廈門、汕頭、珠海、海南五個經(jīng)濟特區(qū)，允許部分外資零售業(yè)開始進入。在生存危機和模仿效應(yīng)作用下，內(nèi)資零售企業(yè)開始導(dǎo)入所謂低風(fēng)險、短期高利潤的聯(lián)營模式，而這原本轉(zhuǎn)型的過渡模式卻演變?yōu)楦母锏摹爸鳂I(yè)”。第三階段是2002-2012年，外資零售企業(yè)在中國市場經(jīng)營限制全面放開，互聯(lián)網(wǎng)零售和電子商務(wù)在我國快速發(fā)展起來，并伴隨著商業(yè)模式、物流模式、支付方式的創(chuàng)新。線下實體零售固化聯(lián)營發(fā)展模式，失去了通過供應(yīng)鏈的整合將更多的利益給到消費者并帶動上游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，反而自營能力弱化盈利模式“食利化”現(xiàn)象嚴重，進而異化為“物業(yè)型的食利性質(zhì)”。第四階段是2013年-至今，隨著消費者成熟度提升、去性別化消費以及圍繞全品類和特定品類的消費升級趨勢，線上線下融合、社交電商、泛零售品類擴充已成為零售行業(yè)發(fā)展的三大顯著趨勢；而在經(jīng)濟進入新常態(tài)，商品零售額增速逐年下降，高成本和低利潤的推動下，自營回歸和深度聯(lián)營成為零售行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的方向。

在聯(lián)營的情況下，商人的自主經(jīng)營風(fēng)險和自有資金壓力雖然得到緩解，但從盈利模式來看，以引廠進店、出租柜臺等方式獲得的銷售收入不過是對上級供貨商的應(yīng)付賬款，這種貨幣資本“無非是以貨幣資本的形式存在、以貨幣的形式處在流回過程中的產(chǎn)業(yè)資本本身”，“絲毫沒有包含同產(chǎn)業(yè)資本本身在它的循環(huán)過程中采取的貨幣形式相區(qū)別的商人資本”[6]。以“雁過拔毛”式的扣點利潤、通道費盈利、聯(lián)營分成等方式獲得的銷售利潤以及對上級供貨商收取的租金或物業(yè)管理費，這種收益無非是產(chǎn)業(yè)資本為加速資本周轉(zhuǎn)而將它的一部分超額利潤轉(zhuǎn)化為地租，“商業(yè)利潤既不是包含在土地產(chǎn)品中，也不是包含在他們生產(chǎn)的商品中(因為他們與工業(yè)不同，不生產(chǎn)商品)，而是包含在所經(jīng)營的商品中”[10]。從經(jīng)營方式來看，零售企業(yè)本應(yīng)該專門從事商品買賣活動，經(jīng)他們推銷的商品“不僅生產(chǎn)者可以把他的商品較早地轉(zhuǎn)化為貨幣，而且商品資本本身也會比它處在生產(chǎn)者手中的時候更快地完成它的形態(tài)變化”[6]。但聯(lián)營制下的零售企業(yè)不參與銷售過程，不直接服務(wù)顧客，僅為品牌商提供收銀和物業(yè)管理等商業(yè)服務(wù)，想方設(shè)法通過持續(xù)不斷的店面擴張來收取通道費、聯(lián)營扣點，其商品采購、促銷整合、價格監(jiān)控等自主經(jīng)營功能退化，甚至賣場的運營和管理變成供應(yīng)商主導(dǎo)，市場敏感度不斷衰減。因此，聯(lián)營制的經(jīng)營模式失去了商業(yè)資本以媒介商品交換來組織商品流通的職能，商人作為專門經(jīng)營商品買賣的商人的安身立命基礎(chǔ)也不復(fù)存在。

圖1 2014-2017年中國零供商業(yè)關(guān)系趨勢圖(數(shù)據(jù)來源：中國連鎖經(jīng)營協(xié)會編制的《中國零供商業(yè)關(guān)系研究 2017年度報告》)

根據(jù)《中國零售力量2013》研究報告，“目前，中國百貨企業(yè)的自營比例大約為5%-8%；而歐美和日韓的百貨企業(yè)自營商品比例超過30%。如美國的梅西百貨，其自營品牌的數(shù)量占40%-50%，瑪莎百貨、連卡佛等多數(shù)商場都采取自營模式，綜合毛利率超過40%?！绷闶坌袠I(yè)這種普遍聯(lián)營，放棄自營的經(jīng)營對于經(jīng)濟發(fā)展危害較大。主要表現(xiàn)在：第一，零售商與供應(yīng)商的矛盾激化，零售業(yè)微觀基礎(chǔ)遭到破壞。從2014-2017年中國零供商業(yè)關(guān)系趨勢來看(圖1)，供應(yīng)商對零售商的滿意度一直低于零售商對供應(yīng)商的滿意度，其中大賣場/超市的供應(yīng)商對零售商滿意度要低于電商渠道的供應(yīng)商對電商的滿意度。從零售業(yè)態(tài)結(jié)構(gòu)來看，聯(lián)營制百貨店、超市、購物中心同質(zhì)化較為嚴重，其中百貨業(yè)約 87%的商品雷同，千店一面、千店同品現(xiàn)象必將衍生無序的價格競爭，從而加劇供應(yīng)商費用承擔(dān)，致使零供關(guān)系緊張。從2003-2017年限額以上零售企業(yè)資本結(jié)構(gòu)來看，資產(chǎn)負債率的均值高達71.5%，其中互聯(lián)網(wǎng)零售達101.7%、超級市場零售達80%、汽車零售、醫(yī)藥及醫(yī)療器材專門零售以及日用家電零售均超過75%。主營業(yè)務(wù)利潤與企業(yè)銷售額比率的均值僅為8.8%，其中汽車、摩托車、燃料及零配件專門零售不足5.5%，家用電器及電子產(chǎn)品專門零售不足7.7%①。第二，國內(nèi)大型實體零售企業(yè)集中度明顯偏低，與國際知名零售企業(yè)的差距越拉越大。根據(jù)紀寶成和謝莉娟(2018)測算，從2001-2008年限額以上零售企業(yè)市場集中度來看，總體上呈現(xiàn)逐年下降趨勢，其中CR4和CR8平均水平不到3%和8%，至2008年已下降至2.71%和4.2%；從2011-2016年我國連鎖零售收入的國際比較來看，中國連鎖百強前四位企業(yè)零售收入從4209億元上升至5350億元，前八位企業(yè)零售收入從6189億元上升至7910億元，而全球250強的前四位企業(yè)零售收入從48740億元上升至54413億元，前八位企業(yè)零售收入從70732億元上升至79072億元，雖然我國零售企業(yè)保持了較高的增長速度，但無論是前四還是前八位企業(yè)仍不足全球的10%[2]。第三，自主品牌缺失，差異化經(jīng)營明顯不足。當(dāng)前，我國的零售自有品牌依舊處于起步階段，從市場占有率來看，無論是《尼爾森全球自有品牌報告》顯示的1.3%，還是上海自有品牌專業(yè)委員會公布的大約5%，亦或是中國連鎖經(jīng)營協(xié)會調(diào)查的6%以下，都遠低于發(fā)達市場的15%及以上。從品項開發(fā)能力來看，目前國內(nèi)零售企業(yè)的自有品牌一般集中在食品、服裝、日用品等技術(shù)要求不高的產(chǎn)品上，生鮮類品項數(shù)較低。從競爭力來看，根據(jù)上海自有品牌專業(yè)委員會數(shù)據(jù)，目前全國百強企業(yè)已有80%的企業(yè)開始做自有品牌，但由于產(chǎn)品同質(zhì)化很強，很難形成差異化經(jīng)營；即便做到產(chǎn)品差異化，消費者也會因零售口碑或是技術(shù)門檻不高容易被模仿，而缺乏有質(zhì)感和高品質(zhì)的價值認同，致使品牌忠誠度不高。第四，流通成本長期虛高，零售價格內(nèi)外差別較大。根據(jù)宋則(2017)測算，寄生型聯(lián)營的綜合租費占聯(lián)營企業(yè)名義營業(yè)收入 10%以上，其造成的虛高物流成本至少比零售業(yè)普遍自營高出 10%-20%，而這種虛高的成本又會附加到商品售價上，不僅零售企業(yè)規(guī)模化、競爭性集中采購定價機制優(yōu)勢難以發(fā)揮[11]，且消費者福利也會因商業(yè)賄賂和不正當(dāng)競爭遭受損失，甚至國內(nèi)的有效購買力還會因國際國內(nèi)價格“剪刀差”而轉(zhuǎn)移至國外，造成消費力的流失。

(二)馬克思商業(yè)資本理論對我國零售經(jīng)營的啟示

1.零售經(jīng)營回歸商業(yè)資本的本質(zhì)特性。社會主義市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)資本的職能發(fā)揮需要具備以下條件：一是獨立性。一方面，從事商品流通的商人與產(chǎn)業(yè)資本家之間形成特殊分工，使得以前作為產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過程一個階段的商品資本職能，成為專門從事商品流通的商人的獨立業(yè)務(wù)。另一方面，商業(yè)資本是由商品資本和貨幣資本構(gòu)成，商品資本形式“不過是產(chǎn)業(yè)資本中那個還處在市場上、處在自己的形態(tài)變化過程中”，貨幣資本形式“是專門用于購買商品的……而從來不采取生產(chǎn)資本的形式，并且總是處在資本的流通領(lǐng)域中”[6]，因此貨幣資本所具有的獨立性才是商業(yè)資本的獨立性的主要體現(xiàn)。二是預(yù)付性。專門經(jīng)營商品買賣的商人，首先必須有自己獨立的資本，作為一定量貨幣的所有者出現(xiàn)在市場上，通過預(yù)付貨幣資本從產(chǎn)業(yè)資本家那里購進商品，使生產(chǎn)者可以在商品出售給消費者之前收回貨幣資本并投入再生產(chǎn)，也使商人“為賣而買”的行為自始至終處于流通過程中，不致因生產(chǎn)過程間歇而中斷。其次，隨著信用制度的發(fā)展，貨幣的支付手段和流通手段職能的結(jié)合，相比商人資本完成的交易額，貨幣資本的預(yù)付部分會更加減少，但是并不能就此否定商業(yè)資本應(yīng)具有的預(yù)付職能，因為商業(yè)信用是在一定時期和限度內(nèi)緩解商人融資難題，而一旦賒銷背后的支付鎖鏈被打破，無力支付會相繼發(fā)生，貨幣危機也就爆發(fā)了。三是循環(huán)性。商業(yè)資本運動形式是貨幣資本轉(zhuǎn)化為商品資本，商品資本再轉(zhuǎn)化貨幣資本，對于流通中的商品而言最終是從流通中被抽出才能完成自己最后的使命，對于流通中的貨幣而言留在流通中充當(dāng)周而復(fù)始地進行流通的永動機才是其使命，一旦貨幣跨出循環(huán)之外充當(dāng)財富的物質(zhì)代表被儲存起來，商業(yè)資本的周轉(zhuǎn)也就停止了，商業(yè)資本中介商品交換過程也就不能正常進行。同時，商業(yè)資本循環(huán)具有自身獨特性，產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)W1-G-W2，同一貨幣換手兩次，對不同商品起中介作用；商業(yè)資本循環(huán)G-W-G’，同一商品被兩次換手，對貨幣的預(yù)付和回收起中介作用；而貨幣經(jīng)營資本循環(huán)G-G’， 其中G’=G+ ΔG，即貨幣預(yù)付后收回比原來更多的貨幣，看不出上述特殊形式。但對貨幣流通起這種技術(shù)上的中介作用的貨幣資本，所實現(xiàn)的卻是商人和產(chǎn)業(yè)家的活動。四是增殖性。商業(yè)資本是在流通領(lǐng)域執(zhí)行職能的資本，流通過程中商品形態(tài)的變化本身與價值創(chuàng)造或價值變化沒有關(guān)系，貨幣資本與商品的再交換也不過是為剩余價值的生產(chǎn)作準(zhǔn)備，所以商人資本既不創(chuàng)造價值，也不創(chuàng)造剩余價值。但是商業(yè)預(yù)付資本G投入流通后，流回的是G+ ΔG，從表面上看，資本自行增殖是通過賤買貴賣的加價行為實現(xiàn)的，但其實是商人專業(yè)化的買賣活動有助于縮短流通時間，間接有助于產(chǎn)業(yè)資本所生產(chǎn)的剩余價值的增加，提高剩余價值對預(yù)付資本的比率，也就提高了利潤率，因此，商業(yè)資本是與產(chǎn)業(yè)資本一起參與了平均利潤率的形成，能夠按照等量資本獲取等量利潤，參與剩余價值的分配[12]。同時，商業(yè)資本周轉(zhuǎn)加速雖然不能帶來商業(yè)利潤的增加，反而使分攤到每個商品上的商業(yè)利潤越小，但是“薄利多銷”、“快速買賣”可以使得預(yù)付資本增殖目標(biāo)提前實現(xiàn)，也能及時回籠資金，進而開始重新預(yù)付，減少市場波動造成的不必要損失，甚至個別商業(yè)資本周轉(zhuǎn)速度高于平均商業(yè)資本周轉(zhuǎn)，還能在競爭中取得比平均利潤率更高的利潤率，獲得額外的商業(yè)利潤。

2.零售經(jīng)營回歸媒介成商品交換的一般職能。零售是媒介成實業(yè)家與個人消費者之間商品交換的商業(yè)形式，專門用于滿足廣大居民分散的、少量的生活消費需要。零售并非資本之間的流通，因為“消費不必直接參加資本的循環(huán)”。雖然“實業(yè)家和消費者之間的流通，即零售商業(yè)，是第二次循環(huán),不屬于資本的直接流通領(lǐng)域”[13]。但零售作為引導(dǎo)生產(chǎn)和擴大消費的重要載體，是最能代表商品運行終極目標(biāo)的貿(mào)易形式，零售能否最終實現(xiàn)商品進入消費領(lǐng)域，事關(guān)商品價值的驚險跳躍，事關(guān)產(chǎn)業(yè)資本所創(chuàng)造價值和剩余價值的實現(xiàn)，事關(guān)商業(yè)資本按照等量資本獲取等量利潤參與平均利潤分配。因此，零售除了承擔(dān)商品營銷、資金融通、商品物流等一般性商業(yè)服務(wù)職能外，還需要在零售網(wǎng)點售賣商品的同時嵌入餐飲、娛樂、休閑、金融等終端配套服務(wù)，并及時為生產(chǎn)者和批發(fā)商反饋市場需求、購買力投向和同行業(yè)競爭動向等原始信息，促使其調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營結(jié)構(gòu)。再者，產(chǎn)品一旦進入流通，就只能以商品的平等身份出現(xiàn)在市場上，流通領(lǐng)域只承認商品的價值，“在所謂的零售商業(yè)中，……交換價值的運動,交換價值的流通才以純粹的形式進行。一個購買面包的工人和一個購買面包的百萬富翁，在這一行為中都只是單純的買者，而零售商對他們來說只是賣者，其他一切規(guī)定在這里都消失了”[14]。但由于消費行為具有多樣性，消費結(jié)構(gòu)、消費水平也具有動態(tài)性，零售經(jīng)營內(nèi)部分化為各種與消費者需求相關(guān)的具有相對穩(wěn)定性又有明顯特性的經(jīng)營業(yè)態(tài)。在以市場實現(xiàn)為軸心的商品流通中，消費者從“人以群分”到“千人千面”，零售業(yè)態(tài)的種類和數(shù)量也并非是一成不變的，會隨著消費者需求的變化而不斷變化。零售業(yè)態(tài)結(jié)構(gòu)合理與否的判定更應(yīng)以消費者需求滿足為準(zhǔn)，當(dāng)某一業(yè)態(tài)相對于消費者需求過剩時，可以推定該業(yè)態(tài)存在過度供給，反之，當(dāng)消費者某些方面的需求沒有滿足時，可以推定該業(yè)態(tài)存在供給不足。因此，當(dāng)前零售業(yè)態(tài)整合應(yīng)以消費者需求為導(dǎo)向，引導(dǎo)業(yè)態(tài)雷同、功能重疊、市場飽和度較高的業(yè)態(tài)有序退出城市核心商圈，發(fā)揮便利店和社區(qū)超市的終端網(wǎng)點優(yōu)勢，拓展便民增值服務(wù)。

3.零售經(jīng)營回歸商人的專業(yè)職能。隨著買和賣的分離，交換的總運動本身也同交換者、商品生產(chǎn)者相分離，在生產(chǎn)者之間出現(xiàn)了一個為賣而買，為再買而賣，以謀取交換價值為目的的商人階層。馬克思指出，“零售商人這個范疇，包括一切向消費者——與生產(chǎn)消費或生產(chǎn)者相區(qū)別的個人消費者——出售商品的商人”[6]。零售商人之所以存在，是因為他們憑借自身的專業(yè)職能代替了產(chǎn)業(yè)資本家從事其企業(yè)的全部商業(yè)活動，而且有更高的效率。當(dāng)前，聯(lián)營制零售企業(yè)要向自營回歸，就必須重構(gòu)商人專業(yè)體系與能力。在人才隊伍上，建設(shè)高素質(zhì)的買手隊伍，可針對不同的商品品類設(shè)立專業(yè)買手、商業(yè)買手、自由買手，為防止買手職務(wù)“個體化”與業(yè)務(wù)暗箱操作，實行定期職務(wù)轉(zhuǎn)換，并采取賣場和采購部門捆綁式考核。在自有品牌上，加大自有品牌開發(fā)的力度，產(chǎn)品設(shè)計除了包含傳統(tǒng)的品類多、性能好、性價比高和購買方式便捷等特性外，還應(yīng)具備粘性和自傳播性，多維度提升客戶滿意度。在商品采購上，以擴大各企業(yè)之間聯(lián)合采購的規(guī)模來整合供應(yīng)鏈，通過合作企業(yè)將采購價格與銷售數(shù)據(jù)的網(wǎng)上對標(biāo)和聯(lián)合采購費用AA制分攤，擠出采購環(huán)節(jié)的灰色利益，擴大非競爭性企業(yè)的商品經(jīng)營收益。在商品倉儲上，倉內(nèi)作業(yè)管理形態(tài)由傳統(tǒng)的賬目式庫存管理轉(zhuǎn)向數(shù)據(jù)的一體化、可視化、精細化/實時庫存管理，數(shù)據(jù)實時聯(lián)動和反饋；由大宗貨物管理能力、固化流程轉(zhuǎn)向零品貨物管理能力、柔性流程；由管理經(jīng)銷商/門店退貨轉(zhuǎn)向終端客戶退貨。在商品銷售上，由傳統(tǒng)的以商品為中心的品類管理向以顧客為中心的客類管理轉(zhuǎn)變，針對重點顧客打造，潛力顧客挖掘，一般顧客轉(zhuǎn)化，制定多元化和精準(zhǔn)化的推送、促銷和服務(wù)方案，更好地滿足不同個體的消費需求。在零售服務(wù)上，營銷方面，在主流廣告的基礎(chǔ)上融入精準(zhǔn)投放的移動營銷和依托網(wǎng)紅、直播平臺的創(chuàng)意營銷；交易方面，根據(jù)消費者畫像和行為分析，精準(zhǔn)挖掘存量客戶需求，通過線上線下多觸角為消費者提供針對性產(chǎn)品；支付方面，整合支付通道，豐富無現(xiàn)金支付模式場景，促進支付體驗的持續(xù)升級；物流方面，適應(yīng)從“碎片化時間”競爭到“滿足即時需求”競爭轉(zhuǎn)變，物流服務(wù)向機動化、即時化和定制化轉(zhuǎn)變；技術(shù)賦能方面，依托大數(shù)據(jù)分析、云服務(wù)等，提供場景售賣、用戶畫像等多維度數(shù)據(jù)及信息技術(shù)支持；運營支持方面，通過管理培訓(xùn)機構(gòu)和代運營公司，提供零售薄弱環(huán)節(jié)的專業(yè)外包服務(wù)。

同時，馬克思指出，“薄利快銷，特別對零售商人來說是他原則上遵循的一個原則”[6]。雖然單個資本周轉(zhuǎn)較快并不會改變投入該部門商業(yè)資本總量的周轉(zhuǎn)，也不會增加商業(yè)資本總利潤，“但對單個商人或零售商人來說卻有決定意義。在這種情況下，他會賺到超額利潤，正像在比平均條件更有利的條件下進行生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)資本家會賺到超額利潤一樣”[6]。當(dāng)前，零售聯(lián)營向自營回歸，化解自營貨幣資金大量占用和庫存風(fēng)險，商業(yè)資本快速周轉(zhuǎn)顯得尤為重要。實體零售企業(yè)可依托線上線下融合趨勢，通過與線上企業(yè)戰(zhàn)略合作、交叉持股、并購重組等形式整合市場資源、培育新型市場主體，拓展智能化、信息化的全渠道布局；可依托智慧商圈和平臺經(jīng)濟的發(fā)展，大力發(fā)展功能便利完備、業(yè)態(tài)功能互補、信息互聯(lián)互通、客戶資源共享的業(yè)態(tài)綜合體；可依托多領(lǐng)域協(xié)同，通過參與國有商貿(mào)企業(yè)改革，加強與文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)、會展旅游產(chǎn)業(yè)合作，拓展與核心業(yè)務(wù)的相關(guān)領(lǐng)域，向消費者提供更好的服務(wù)和體驗；可依托“一帶一路”通過外向型企業(yè)建立國內(nèi)營銷渠道，增強內(nèi)外市場培育外貿(mào)功能，通過建立海外營銷和物流服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，提升跨境貿(mào)易規(guī)模。

注釋：

① 數(shù)據(jù)來源于作者根據(jù)2004-2018年《中國統(tǒng)計年鑒》數(shù)據(jù)整理計算得到。