非法集資案件“親友”的認(rèn)定需要厘清三個問題

摘 要 近年來基層司法機(jī)關(guān)辦理的非法集資案件越來越多，因該類案件涉及金額較大、涉及人員龐雜，案情比較復(fù)雜，而現(xiàn)有司法解釋規(guī)定的較為籠統(tǒng)，尤其是對親友的認(rèn)定問題，實(shí)踐中爭議較大。為理清認(rèn)識分歧，統(tǒng)一法律適用，本文對非法集資犯罪親友的地位、作用、范圍及數(shù)額認(rèn)定進(jìn)行探討，以期為辦理案件及完善立法提供參考。

關(guān)鍵詞 非法集資 “親友” 特定對象 犯罪數(shù)額

作者簡介：王偉波，天津市東麗區(qū)人民檢察院公訴科檢察官助理。

中圖分類號：D920.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.10.345

近年來基層司法機(jī)關(guān)辦理的非法集資案件越來越多，因該類案件涉及金額較大、涉及人員龐雜，案情比較復(fù)雜，而現(xiàn)有司法解釋規(guī)定的較為籠統(tǒng)，且較于現(xiàn)實(shí)有一定滯后性，故非法集資案件往往成為很多基層司法人員眼中難啃的硬骨頭，尤其對于集資行為人向親友吸收資金的情形，針對親友吸收錢款的行為是否構(gòu)成非法吸收公眾存款罪？如何界定親友的范圍？親友處吸收的數(shù)額是否應(yīng)從整體犯罪數(shù)額中扣除？對此對法律及司法解釋的理解把握沒有形成統(tǒng)一認(rèn)識，各地司法部門執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)不一，容易給司法人員造成困惑，導(dǎo)致同案不同判甚至冤錯案件的發(fā)生。本文認(rèn)為，實(shí)務(wù)中對親友的認(rèn)定應(yīng)當(dāng)理清三個問題，即司法解釋關(guān)于親友的規(guī)定的作用及適用條件、親友是否等同于特定對象及向親友吸收資金的數(shù)額是認(rèn)定犯罪數(shù)額，下面將逐一展開論述。

一、司法解釋規(guī)定親友系出罪條款，有嚴(yán)格的適用條件

2010年12月最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》（以下簡稱若干解釋）第一條第一款規(guī)定，構(gòu)成非法吸收公眾存款應(yīng)當(dāng)同時具備非法性、公開性、利誘性及公眾性四個要件，緊接著該條第二款規(guī)定，不具有公開性、在親友或單位內(nèi)部針對特定對象吸收資金的，不屬于非法吸收公眾存款。對于《若干解釋》第一條第二款地位和功用的了解很關(guān)鍵，本文認(rèn)為可以從刑法的目的角度來進(jìn)行解釋，之所以規(guī)定不公開非公眾情形不能認(rèn)定，一是對于上文第一款的重申，即強(qiáng)調(diào)入罪需四要件缺一不可；而是說明上文第一款的例外，即指出出罪需要同時具備二要件，缺一亦不能出罪。因此解釋第一條第二款的可以將其理解為一個出罪條款，是刑民案件之間的分界線，是為了防止擴(kuò)大打擊面。實(shí)踐中出現(xiàn)只要集資對象涉及親友就不予認(rèn)定非法集資的情況，那么能夠據(jù)此認(rèn)為親友就是特定對象，針對親友的集資行為都不構(gòu)成非法吸收公眾存款罪呢。

本文認(rèn)為，認(rèn)定在親友間針對特定對象吸收資金的有嚴(yán)格的適用條件，通常理解親友即是特定對象是對該條款的錯誤解讀，甚至導(dǎo)致放縱犯罪。仔細(xì)解讀《若干解釋》第1條第2款的規(guī)定“未向社會公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對特定對象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款”，該條款適用有三個限制條件，首先沒有向社會公開宣傳即不具有公開性，其次面向的范圍是親友，最后僅針對親友中的特定對象吸收資金，即不具有社會公眾性，實(shí)踐中不能僅僅關(guān)注親友而忽略了非公開性、對象特定性這兩個特征。對于向社會公開宣傳，2014年兩高一部《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的意見》第二條明確規(guī)定了“向社會公開宣傳的認(rèn)定”的問題，即包括“以各種途徑向社會公眾傳播吸收資金的信息、以及明知吸收資金的信息箱社會公眾擴(kuò)散而予以放任”，對不特定對象即社會公眾的理解要把握三個特征，即人員分散、范圍廣泛、不易控制，結(jié)合上述分析，可以得出之所以將向親友吸收資金不認(rèn)定非法集資，是因?yàn)樵撔袨闆]有向社會公開宣傳、沒有針對不特定對象吸收資金。對于實(shí)務(wù)中針對親友的吸收資金行為，還是要關(guān)注公開性及公眾性這兩個特征，只有未公開宣傳且針對親友中的特定對象吸收資金的行為方可出罪，否則即使面向親友不特定對象吸收資金也應(yīng)認(rèn)定為非法集資行為。

二、親友屬于不特定對象還是特定對象應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持主客觀相一致原則

解決了親友在司法解釋的地位和作用僅僅是第一步，法有限而生活無窮，加上中國人情社會的國情，實(shí)務(wù)中對于親友的范圍把握、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)地區(qū)各異，人人不一，致使同案不同判的現(xiàn)象時有發(fā)生，如有的地方將三代以內(nèi)血親認(rèn)定為親，有的只將配偶認(rèn)定為親，對于友的理解更是眾說紛紜五花八門，數(shù)年不聯(lián)系的小學(xué)同學(xué)是否認(rèn)定為友，點(diǎn)頭之交但知根知底的公司同事能否認(rèn)定為友，實(shí)務(wù)中認(rèn)識不一，對司法認(rèn)定形成困惑。

一般認(rèn)為認(rèn)定親友有必要界定下親友的定義及范圍，本文認(rèn)為由于個體認(rèn)識及地區(qū)背景差異，很難對親友做一個明確的界定或者劃分范圍，結(jié)合上文對親友條款的地位及適用條款的分析，即便界定了親友的定義與范圍，認(rèn)定是否構(gòu)成非法吸收或者變相吸收存款還是要結(jié)合公開性及公眾性兩個要件進(jìn)行認(rèn)定，鑒于此親友認(rèn)定在案件中只是一個吸收對象范圍的考量，關(guān)鍵還是要看對象是否特定。具體到辦案實(shí)踐而言，涉及向親友吸收資金難以界定的情形有以下幾種，一是僅僅面向親友一小部分人吸收資金，沒有故意擴(kuò)大人員范圍或者放任人員范圍擴(kuò)大情形的，此情形可以認(rèn)定針對親友中的特定對象吸收存款，不屬于非法吸收公眾存款；二是通過親友口口相傳向親友的親友、熟人、朋友等其他人員吸收資金，或者向親友吸收資金的同時，行為人明知該親友向其親友、熟人、朋友等吸收而予以放任，或者在向社會公眾吸收資金的同時，不時也向親友吸收資金的，對于上述三種情形中，從主觀上看行為人對社會上不特定對象非法集資的概括故意，此時不論親友還是其他社會公眾，都是行為人同一概況犯意支配下的吸收資金對象，不管是關(guān)系緊密的親友還是素不相識的路人，他們的地位和屬性其實(shí)都是一樣的，也就是說在行為人眼中都是不特定對象，都是社會公眾，都能為自己提供資金，此時應(yīng)當(dāng)認(rèn)定構(gòu)成非法吸收或者變相吸收存款。需要注意的是，在公司化多層級人員吸收存款的案件中，如果低層業(yè)務(wù)人員沒有公開宣傳僅僅面向親友特定對象吸收錢款的，但是其上級人員有向社會公開宣傳針對社會不特定對象吸收資金的，對底層業(yè)務(wù)員不應(yīng)認(rèn)定為非法吸收公眾存款，但其面向親友吸收的錢款應(yīng)當(dāng)計(jì)算在上級人員所吸收的數(shù)額之中。

三、向親友吸收的數(shù)額能否從犯罪數(shù)額中扣除需要具體案件具體分析

該種情形常見于行為人已經(jīng)構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，其吸收資金的對象既有陌生人也有自己的親友，司法實(shí)踐中有的辦案人員傾向?qū)⑾蜃约河H友吸收的錢款予以扣除，辯護(hù)律師也本著對犯罪數(shù)額減少有利于被告人的目的，庭上提出將向親友吸收一部分?jǐn)?shù)額不予認(rèn)定，理由就是《若干解釋》第1條第2款的規(guī)定。

對此本文認(rèn)為，片面認(rèn)定是否是親友而予以認(rèn)定犯罪數(shù)額，不具有科學(xué)性及可操作性，親友的認(rèn)定本身具有較大的主觀性、不確定性，去年我認(rèn)可是親友，今年關(guān)系生疏是否還是親友呢？所以收集固定該類證據(jù)實(shí)施難度比較大。還是如前所述，《若干解釋》第1條第2款向親友吸收資金的規(guī)定是一個出罪條款而不是量刑情節(jié)，只要抓住這個關(guān)鍵向親友吸收錢款的數(shù)額問題就可以迎刃而解，具體而言，對涉及向親友吸收錢款案件中，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)審查非法吸收公眾存款犯罪行為開始的時間，以此來確定針對親友吸收資金的數(shù)額能夠扣除，采取這種方法就避免了親友類證據(jù)的調(diào)查、取證及舉證工作，極大節(jié)省司法資源，且具有一定的科學(xué)性及可操行性，下文將逐一說明。

第一種情形，行為人向親友吸收資金在非法吸收公眾存款罪開始前，面向親友數(shù)額不予認(rèn)定，因?yàn)樾袨槿艘婚_始僅僅面向一小部分親友吸收資金，沒有公開宣傳，后面又開始公開宣傳，對親友以外的人吸收錢款，此時其非法吸收公眾存款行為從具備公開性、社會性開始，前面部分不構(gòu)成非法集資行為，數(shù)額自然不予認(rèn)定。第二種情形，在向親友吸收錢款的同時向社會公眾公開吸收錢款，或者向社會公眾公開吸收錢款后也向親友吸收錢款的，此時非法吸收公眾存款犯罪行為已經(jīng)實(shí)施，親友已等同于社會公眾，此時向親友吸收資金的數(shù)額應(yīng)當(dāng)算作行為人的犯罪數(shù)額，不應(yīng)予以扣除。但司法不僅是公正的，同樣有一定的溫情，對于參與集資的親友，對行為人有真實(shí)明確意思表示諒解的，可以作為量刑情節(jié)酌情考慮。對于近親屬向行為人提供資金，主觀上單純?yōu)榱肆x務(wù)幫助行為人歸還欠款，解決行為人資產(chǎn)或人身危困，沒有得到高息回報(bào)意圖的，對此可以不予認(rèn)定。

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