中小企業(yè)如何做好股份制商業(yè)銀行綜合授信的風險控制工作

毛芳

【摘 要】中小企業(yè)在進行信貸風險的管理過程中既要遵循貸款風險管理宗旨，還要基于中小企業(yè)的發(fā)展特點以及經(jīng)營理念。筆者通過信息經(jīng)濟學的知識，從股份制商業(yè)銀行兩方面、宏觀環(huán)境以及中小企業(yè)的幾個層面來對信貸風險進行具體的分析。且在對傳統(tǒng)信貸業(yè)務風險控制的分析層面上，以貸款流程創(chuàng)新、組織結構創(chuàng)新以及信貸文化創(chuàng)新3個角度，針對中小企業(yè)信貸風險管理來給予相應的建議。

【關鍵詞】中小企業(yè)；股份制；商業(yè)銀行；綜合授信；風險控制

隨著現(xiàn)階段我國信貸風險管理以及中小企業(yè)融資方面研究在不斷的深化，從中小企業(yè)融資技術創(chuàng)新、融資制度以及民間的金融發(fā)展進行了更為嚴格的探究。正是由于中小企業(yè)對金融服務需求和金融機構之間的結構方面的矛盾，以致于金融服務在效率上以及數(shù)量上具有降低的趨勢，從而根據(jù)這一情況對間接融資的效率提升以及現(xiàn)有制度建設的相應缺陷提出具體的建議。從中小企業(yè)融資技術創(chuàng)新和制度的層面，有人對金融供給以及企業(yè)融資需求的互動關系進行了系列的探究，有人認為在某些程度上，金融方面的需求決定著金融供給；但是也有人認為，中小企業(yè)信貸市場對象和資金供給主體缺位、需求主體存在制度性錯位以及信貸工具的結構性錯位。

一、中小企業(yè)融資與銀行信貸風險

1.中小企業(yè)的界定

一般情況下，中小企業(yè)的界定都是依據(jù)生產(chǎn)要素到生產(chǎn)水平的轉變過程來進行的。筆者針對中小企業(yè)的標準進行了引用，即2003年4部委所共同制定的界定標準。

2.對于中小企業(yè)融資渠道的分析

縱觀近幾年我國經(jīng)濟社會的發(fā)展模式，中小企業(yè)在融資層面的遭遇以及它在社會發(fā)展中以及國民經(jīng)濟的作用和地位是很不協(xié)調的，與資產(chǎn)信譽度優(yōu)良和經(jīng)營規(guī)模較大的大企業(yè)比較，中小企業(yè)在融資途徑上具有一定的弱勢，中小企業(yè)的融資渠道一般是在商業(yè)隱含融資、上市融資以及民間資本融資上。依照企業(yè)的調查對2003年全國2345個中小企業(yè)進行了融資調查，隨著企業(yè)的生存期的逐漸增長，商業(yè)銀行的貸款為主的外源性融資所占的比例也在不斷增加，而其中通過所有投入為代表的內源性融資逐漸的降低。但是即使存續(xù)期是11年到20年時，中小企業(yè)在經(jīng)營風險小和收益穩(wěn)定的情況下，融資結構中的銀行貸款的占比也僅僅是30%。

二、關于中小企業(yè)信貸風險因素的分析

中小企業(yè)所形成的信貸風險通常情況下都來自于股份制商業(yè)銀行的中小企業(yè)的貸款業(yè)務，在這其中具有兩個方面的意義：一是從借款人是否能夠貸款約定到期對本息支付所具有的不確定方面來講的；二是從通過不良的貸款行為從而使得銀行危機所具有的可能性方面來講的。中小企業(yè)的信貸風險一般都是源自于三方面的原因，也就是股份制商業(yè)銀行、宏觀環(huán)境因素以及中小企業(yè)三方面因素。

股份制商業(yè)銀行方面因素，商業(yè)銀行的因素是對于安全性指標的重要體現(xiàn)，通常情況，不良資產(chǎn)的存在高低，一定程度上決定著銀行資產(chǎn)質量的好與壞。依據(jù)相關數(shù)據(jù)統(tǒng)計，現(xiàn)階段的商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的90%都來自信貸風險。而相對于中小企業(yè)來講，現(xiàn)階段的信貸管理體系并不能對小企業(yè)或是大企業(yè)的信貸審批以及信貸度量所具有的差異性有所體現(xiàn)，中小企業(yè)和大企業(yè)對同樣的政策均適用，從而使得信貸風險產(chǎn)生。

現(xiàn)階段的諸多股份制商業(yè)銀行都會在“存款立行”政策的引導背景下，依舊存在“重存輕貸”的績效考核引導，從而使得“以貸引存”的情況越發(fā)的嚴重，在進行貸前的相關調查中，相關的信貸人員一般都以證明文件、財務報表以及法律文書等材料進行主要的調查方向，而相反的對中小企業(yè)的實地調查相對較少，特別是缺少相關的專家來進行具體的調研，對于中小企業(yè)的資金需求、生產(chǎn)周期情況以及市場特征也不夠深入，這就會使得貸款期限以及貸款額度不具備科學性。股份制商業(yè)銀行在進行貸款的發(fā)放時，往往對單板進行過度的依賴，在實行放貸的過程中首要注重的就是對于有把握質押物的價值把控，另外是企業(yè)是否具備還款能力，最后是判斷最為困難的企業(yè)的還款意愿。股份制的商業(yè)銀行在對信貸風險進行防范時，一般都會著重在中小企業(yè)的現(xiàn)代與過去，并且通常都在擔保與抵押的層面上入手，才最大程度的降低信貸風險，但是，通常情況下，企業(yè)不具備還款來源也是企業(yè)的未來防范信貸的風險。

三、信貸風險的創(chuàng)新管理

要想更好的對中小企業(yè)的信貸風險進行把控，就要在舊式的針對大企業(yè)的信貸管理的層面上進行創(chuàng)新，在風險控制、風險識別以及風險度量層面，逐漸的對信貸管理流程、信貸組織、信貸組織架構以及以及信貸技術手段進行突破，從而逐漸的構建起業(yè)務流程、信貸組織架構以及信貸文化，還要以此為基本對風險管理績效進行評估，只要通過這樣的手段，摒棄原有制度的糟粕，才能最大程度上來控制中小企業(yè)信貸所具有的信貸風險。

1.建設起專業(yè)化的信貸組織架構

想要實現(xiàn)對中小企業(yè)的業(yè)務管理和開發(fā)模式的專業(yè)化，就一定要對舊式的直線職能制組織體系以及直線制進行突破，從而構建獨立的且全新的事業(yè)部組織架構，它的核心字與事業(yè)部的獨立運行，而非信貸部門，重視中小企業(yè)金融，進行運作的集中化。對中小企業(yè)的資本、成本、收益以及風險狀況應進行單獨的評估和考核。

2.構建起與中小企業(yè)適合的信達文化

想要使得中小企業(yè)信貸的相應的不對稱問題進行化解，股份制商業(yè)銀行要依照綜合研究和信貸實踐，依據(jù)行業(yè)的相關類別知識，來對內部信貸風險度量模型進行建立，也對中小企業(yè)的貸款損失、違約概率以及賠付率實現(xiàn)相應的分析，從而對關系型的帶狂和非預期的損失來進行確定，進而對信貸風險進行有效的防范。

3.對風險管理流程進行再造

中小企業(yè)在進行信貸的相關業(yè)務時，一般都具有較強的時效性，較高的管理成本以及繁瑣的處理過程等特性，并且股份制商業(yè)銀行應在小企業(yè)的信貸特性為基礎對管理流程進行完善。

（1）構建橫向的風險管理過程

將現(xiàn)階段的授信流程從縱向向橫向發(fā)展，并且也要明確重要的風險管理崗位職責，實現(xiàn)獨立且同時的運作模式，并且通過審核為權限、核心以及按行政層級來對流程的授信管理進行決定，從而逐漸的向持續(xù)、有責任、全程以及協(xié)同的橫向管理流程。在這個過程中要積極的落實全程風險管理的宗旨，在進行管理時要通過最前端營銷團隊、總行以及分行同時參與進來，并且要對貸后綜合管理、客戶營銷調查以及業(yè)務審批涵蓋到層層環(huán)節(jié)當中。

在這個業(yè)務的流程模式中，應該將風險控制的宗旨和理念融入到分類客戶的研究和模型的設定、目標客戶準入的確立以及貸后管理、業(yè)務規(guī)劃的制定等各類的步驟當中，從而系統(tǒng)的對風險點進行注重，最終形成一個良好的有、責任的、全程的、協(xié)同的以及持續(xù)的橫向風險管理流程體系。

（2）構建起科學且專業(yè)的貸后管理

在對“雙人實地調查制度”進行認真的執(zhí)行之后，不僅要對客戶本身實現(xiàn)調查，也要對和工商、海關、寫作單位、稅務以及中介機構等相關單位進行良好的溝通和寫作，并且在實現(xiàn)信息溝通的過程中要緊密交流和聯(lián)系。在控制貸款的途徑上也要進行嚴謹?shù)陌芽?，并且積極的實施賬戶封閉式的監(jiān)管模式。在貸后還要針對性的調查和跟蹤，尤其是在對企業(yè)資金劉翔的掌控上要特比注意，對自己弄得結算管理進行力度上的增強，還要對第一還款來源的監(jiān)控進行相應的突出，從而拓展管理的范疇。另外，還要積極的對上下游的客戶或者是走訪企業(yè)進行及時的回訪以及走訪，要對客戶經(jīng)營以及成產(chǎn)進行良好的動態(tài)把握，從而及時的發(fā)現(xiàn)風險，并且為信貸資產(chǎn)的良好把控提供良好的保障。

四、結束語

運用精細的并且持續(xù)的貸后管理以及服務，可以使得后臺的支持人員以及前段的營銷團隊進行不斷的了解和深入，從而對信息的收集實現(xiàn)逐漸的完善，通過對信息的完善來逐步的對產(chǎn)品以及客戶定價亦或是客戶的信用等級實時的動態(tài)更新。與此同時，運用系統(tǒng)的業(yè)務分析和資本回報率的評價，與不同行業(yè)的貸款風險收益進行對比，從而不斷的實現(xiàn)對于經(jīng)營績效過程中的準確的風險評估，不斷的完善對于中小企業(yè)信貸風險的管理體系的把控，最終達到后期針對客戶營銷以及業(yè)務資源的配置進行合理調整的目的。

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