淺析個(gè)人理財(cái)規(guī)劃c

薛夢(mèng)影等

[摘 要]近年來(lái)，隨著我國(guó)居民個(gè)人財(cái)富的增加，各大金融機(jī)構(gòu)相繼推出各類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品，“理財(cái)”逐漸進(jìn)入大眾視線并成為大眾討論的寵兒。然而，由于我國(guó)理財(cái)市場(chǎng)起步較晚，不夠成熟，所以大眾對(duì)理財(cái)也只有一個(gè)不清晰的認(rèn)識(shí)。本文從個(gè)人理財(cái)規(guī)劃及其內(nèi)容、個(gè)人理財(cái)規(guī)劃步驟、個(gè)人理財(cái)規(guī)劃功效三個(gè)方面展開(kāi)闡述，希望能幫助大眾進(jìn)一步了解個(gè)人理財(cái)規(guī)劃，更好地實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的保值增值。

[關(guān)鍵詞]個(gè)人理財(cái)規(guī)劃；生命周期理論；財(cái)務(wù)安全；財(cái)務(wù)自由

[中圖分類(lèi)號(hào)]TS976.15 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1005-6432（2014）37-0107-03

1 個(gè)人理財(cái)規(guī)劃概述

1.1 個(gè)人理財(cái)與個(gè)人理財(cái)規(guī)劃

在中國(guó)人的傳統(tǒng)觀念中，理財(cái)即通過(guò)開(kāi)源節(jié)流的方式而追求一種收大于支的財(cái)務(wù)狀態(tài)。因此，許多人認(rèn)為只要能夠減少支出、增加儲(chǔ)蓄累積達(dá)到財(cái)富增加就等同于理財(cái)。雖說(shuō)儲(chǔ)蓄的確是一種理財(cái)手段，積累財(cái)富也是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全和財(cái)務(wù)自由的必要條件，但無(wú)論從市場(chǎng)供給層面還是從個(gè)人需求層面來(lái)看，都可以說(shuō)這種認(rèn)識(shí)是狹隘的。具體而言，個(gè)人理財(cái)既涉及個(gè)人資產(chǎn)，又涉及個(gè)人負(fù)債，與個(gè)人在其一生中需求的方方面面息息相關(guān)。因而，理財(cái)是一個(gè)廣泛的概念。個(gè)人理財(cái)規(guī)劃也就是根據(jù)個(gè)人在復(fù)雜的社會(huì)環(huán)境中而產(chǎn)生的各項(xiàng)需求，將個(gè)人資產(chǎn)、負(fù)債等財(cái)務(wù)按一定指標(biāo)合理分配和規(guī)劃，以實(shí)現(xiàn)個(gè)人擁有的財(cái)務(wù)資源發(fā)揮其最大效用的過(guò)程。

根據(jù)國(guó)家職業(yè)資格培訓(xùn)教材的定義，理財(cái)規(guī)劃指?jìng)€(gè)人或?qū)I(yè)人士及機(jī)構(gòu)根據(jù)生命周期理論，依據(jù)個(gè)人財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)狀況，運(yùn)用規(guī)范的、科學(xué)的方法并遵循一定和特定的程序制定的切合實(shí)際、可操作的某一方面或一系列相互協(xié)調(diào)的規(guī)劃方案，最終實(shí)現(xiàn)個(gè)人終身的財(cái)務(wù)安全和財(cái)務(wù)自由的活動(dòng)。

1.2 個(gè)人理財(cái)規(guī)劃內(nèi)容

根據(jù)生命周期理論，每個(gè)人在生命的不同階段，財(cái)務(wù)資源在不同方面所占有的比例是有所不同的，而從整體上來(lái)看，每個(gè)人在社會(huì)生活中的活動(dòng)是大致相同的。因而我們可以根據(jù)人們?cè)谏@一周期內(nèi)將財(cái)務(wù)資源用以使用的不同方面對(duì)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃內(nèi)容進(jìn)行以下分類(lèi)：

現(xiàn)金規(guī)劃。在社會(huì)活動(dòng)中，每個(gè)個(gè)體每天都會(huì)完成與他人的交易以獲取自己所需的商品，同時(shí)由于社會(huì)中存在諸多不確定因素，難免會(huì)發(fā)生需要使用現(xiàn)金的緊急情況。以上兩種情況決定了個(gè)體對(duì)現(xiàn)金的需求。因此，現(xiàn)金規(guī)劃是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的重要環(huán)節(jié)，也是個(gè)人資產(chǎn)在流動(dòng)性方面的重要保證。

消費(fèi)支出規(guī)劃。根據(jù)個(gè)體在生活中的消費(fèi)水平和消費(fèi)結(jié)構(gòu)，對(duì)消費(fèi)支出的合理規(guī)劃。需要考慮可能發(fā)生的重大消費(fèi)支出情況，以及合理適當(dāng)利用負(fù)債，發(fā)揮資產(chǎn)和負(fù)債的效用。

風(fēng)險(xiǎn)保障與保險(xiǎn)規(guī)劃。由于社會(huì)中存在諸多不確定風(fēng)險(xiǎn)，所以難免會(huì)發(fā)生意想不到的事故給個(gè)人正常的活動(dòng)帶來(lái)打擊，甚至對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)安全造成威脅。保險(xiǎn)具有補(bǔ)償損失原則，可以減少意外給個(gè)人帶來(lái)的損失。因此，根據(jù)個(gè)人活動(dòng)的不同特質(zhì)和險(xiǎn)種可能發(fā)生情況進(jìn)行保險(xiǎn)規(guī)劃是必要的。

投資規(guī)劃。個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的最終目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)收入主要來(lái)源于主動(dòng)投資而非被動(dòng)工作的財(cái)務(wù)自由，因此，投資規(guī)劃是個(gè)人財(cái)產(chǎn)是否能夠增值的關(guān)鍵。投資規(guī)劃主要是在考慮投資工具的流動(dòng)性、收益率，同時(shí)兼顧個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資偏好的情況下做出的投資選擇。

稅務(wù)籌劃。納稅是個(gè)人不可避免的一項(xiàng)社會(huì)活動(dòng)。每個(gè)人都希望自己能有一個(gè)最輕的稅負(fù)。因此，在納稅行為發(fā)生前，可根據(jù)稅收條款中相關(guān)規(guī)定，利用減免稅條款，在合法的范圍內(nèi)進(jìn)行稅務(wù)籌劃，減輕稅負(fù)。

教育規(guī)劃。教育規(guī)劃一般是個(gè)人為子女教育而進(jìn)行的一項(xiàng)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃。子女教育是個(gè)人生活中的一個(gè)重要事項(xiàng)，因此需要結(jié)合實(shí)際對(duì)教育支出做出預(yù)測(cè)并選擇合適的教育規(guī)劃工具為子女教育費(fèi)用做好準(zhǔn)備。

退休養(yǎng)老規(guī)劃。退休時(shí)期，個(gè)人身體機(jī)能，工作能力減輕，固定的工作收入大幅減小，如果還想保持退休前的生活質(zhì)量，必然造成入不敷出的情況。養(yǎng)老規(guī)劃是結(jié)合當(dāng)下生活水平，考慮通貨膨脹影響和預(yù)期退休生活水平的情況，提前選擇工具進(jìn)行規(guī)劃，保障退休后生活的部分。

財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃。對(duì)于個(gè)人的財(cái)產(chǎn)在家庭成員間進(jìn)行合理的分配，確定個(gè)人財(cái)產(chǎn)和共有財(cái)產(chǎn)，以便在民事法律關(guān)系發(fā)生變動(dòng)時(shí)保證自己財(cái)產(chǎn)的安全，同時(shí)保證受益人的相關(guān)利益。

從人在生命周期中的活動(dòng)來(lái)看，個(gè)人理財(cái)規(guī)劃涉及以上八個(gè)方面的內(nèi)容。根據(jù)發(fā)生頻率以及發(fā)生的階段性來(lái)看，可將以上八個(gè)方面分為：經(jīng)常性理財(cái)規(guī)劃，具體包括現(xiàn)金規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃、投資規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)保障與保險(xiǎn)規(guī)劃、稅務(wù)籌劃；非經(jīng)常性規(guī)劃（階段性規(guī)劃）：教育規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃。

2 個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的步驟

個(gè)人理財(cái)規(guī)劃方案一般是由專(zhuān)業(yè)人士針對(duì)不同個(gè)體的實(shí)際情況而提供的方案和建議，在規(guī)劃過(guò)程中的諸多環(huán)節(jié)（如稅務(wù)籌劃、投資規(guī)劃以及所涉及的相關(guān)法律等方面內(nèi)容）需要專(zhuān)業(yè)人士或機(jī)構(gòu)提供。因此，本文只提供簡(jiǎn)單的關(guān)于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃所設(shè)計(jì)的經(jīng)常性范疇的理財(cái)建議。

2.1 收集財(cái)務(wù)信息

個(gè)人理財(cái)規(guī)劃，規(guī)劃的對(duì)象是“財(cái)”。因此，掌握個(gè)人的財(cái)務(wù)信息是可以提供理財(cái)規(guī)劃的前提。財(cái)務(wù)信息通常由個(gè)人在生活中的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中體現(xiàn)出來(lái)，所以可以根據(jù)個(gè)人的財(cái)務(wù)狀況建立個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出表。通過(guò)表格記錄個(gè)人資產(chǎn)和負(fù)債的以及收入和支出的情況，反映出個(gè)人的財(cái)務(wù)信息。

2.2 進(jìn)行財(cái)務(wù)分析

根據(jù)在以上工作中整理的信息來(lái)分析財(cái)務(wù)狀況，評(píng)價(jià)當(dāng)前財(cái)務(wù)資源分配的合理性，為更好地實(shí)現(xiàn)理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)做準(zhǔn)備。一般來(lái)說(shuō)，對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表的分析主要包括財(cái)務(wù)資源的流動(dòng)性、贏利性、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)性以及債務(wù)負(fù)擔(dān)比重四個(gè)方面。首先，從資產(chǎn)負(fù)債表入手，可以分析當(dāng)前資產(chǎn)的流動(dòng)性水平和負(fù)債水平，從而得出個(gè)人資產(chǎn)占有的質(zhì)量。其次，從收入支出表入手，可以分析在現(xiàn)有的收入水平下，個(gè)人支出是否合理，是否覆蓋個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容。最后，結(jié)合兩個(gè)表的數(shù)據(jù)對(duì)當(dāng)前財(cái)務(wù)分配進(jìn)行調(diào)整，使其更加合理化。在個(gè)人財(cái)務(wù)分析中，常涉及的指標(biāo)有：

流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債

資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額

結(jié)余比率=結(jié)余/稅后收入

清償比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)

即付比率=（現(xiàn)金+現(xiàn)金等價(jià)物）/（流動(dòng)負(fù)債-預(yù)收款-預(yù)提費(fèi)用-6個(gè)月以上短期借款）

債務(wù)-收入比率=每年債務(wù)支付總額/收入總額

恩格爾系數(shù)=食品支出/消費(fèi)支出

消費(fèi)支出占收入的比率

儲(chǔ)蓄占總收入的比率

投資占總收入的比率

2.3 理財(cái)規(guī)劃

結(jié)合當(dāng)前情況，確定理財(cái)目標(biāo)，選擇理財(cái)工具進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃。理財(cái)規(guī)劃的首要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全，其次才是追求財(cái)務(wù)自由。因此，具體理財(cái)規(guī)劃工具的選擇應(yīng)當(dāng)按照以下層次進(jìn)行：

首先，要使得各項(xiàng)收入可以覆蓋個(gè)人各項(xiàng)支出，滿足日?；旧钚枰Ｋ詰?yīng)當(dāng)考慮利用合適的現(xiàn)金規(guī)劃工具和消費(fèi)支出規(guī)劃工具完善其規(guī)劃的內(nèi)容。例如：應(yīng)當(dāng)建立日常消費(fèi)支出的3～6倍的現(xiàn)金庫(kù)存；選擇適當(dāng)儲(chǔ)蓄方式，貨幣基金保持資產(chǎn)流動(dòng)性；適當(dāng)利用信用卡信貸，消費(fèi)品信貸來(lái)滿足大額消費(fèi)支出等。

其次，在日常生活滿足之后，為了保持這種條件能夠在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的情況下有一個(gè)較好的抵御能力，保持現(xiàn)有條件，則需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃。例如：根據(jù)個(gè)人資產(chǎn)安全性可以適當(dāng)購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；根據(jù)個(gè)人在人身安全方面存在的威脅情況購(gòu)買(mǎi)人身保險(xiǎn)等。同時(shí)，在當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況條件下，應(yīng)當(dāng)對(duì)個(gè)人在各階段的不同需求進(jìn)行財(cái)務(wù)分配及規(guī)劃以達(dá)到在有限的財(cái)務(wù)資源中盡可能地滿足各項(xiàng)需求，獲得最大的效用。例如：運(yùn)用教育規(guī)劃工具對(duì)未來(lái)教育費(fèi)用進(jìn)行積累，力求在未來(lái)教育可以符合心理預(yù)期；考慮退休收入情況和預(yù)期生活情況，選擇養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品，為未來(lái)生活做準(zhǔn)備；公證個(gè)人財(cái)產(chǎn)及共有財(cái)產(chǎn)。

再次，上述的理財(cái)規(guī)劃工具基本符合個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容，但是其一，它還未達(dá)到財(cái)務(wù)自由狀態(tài)。其二，上述工具若沒(méi)有財(cái)富支撐，其規(guī)劃給個(gè)人帶來(lái)的良好效果并不明顯。因此，為了追求理財(cái)規(guī)劃最終目標(biāo)和進(jìn)一步發(fā)揮上述各個(gè)理財(cái)工具的效用，則需進(jìn)行投資規(guī)劃以達(dá)到積累財(cái)富的目的。投資規(guī)劃是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中的核心環(huán)節(jié)，與其他各項(xiàng)規(guī)劃存在緊密聯(lián)系。在投資規(guī)劃過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)注意權(quán)衡投資風(fēng)險(xiǎn)和收益，分析個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)承受能力，得出最終的投資策略。收益和風(fēng)險(xiǎn)是投資中的雙生兒，高的收益意味著高風(fēng)險(xiǎn)。在選擇具體投資工具之前，應(yīng)理性分析該項(xiàng)目的收益與風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合個(gè)人實(shí)際情況以及投資偏好，選擇適合自己的工具進(jìn)行投資。常見(jiàn)的投資工具有：股票、債券、基金、外匯等金融市場(chǎng)上的投資項(xiàng)目；也包括房地產(chǎn)、土地等實(shí)物資產(chǎn)投資項(xiàng)目。

最后，隨著個(gè)人財(cái)富的積累，個(gè)人收入的增加，個(gè)人的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)更加頻繁。隨之而來(lái)的，個(gè)人也在更多的環(huán)節(jié)發(fā)生納稅義務(wù)，承受更重的稅收負(fù)擔(dān)。因而個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的最高層次為在合法的范疇內(nèi)安排個(gè)人納稅活動(dòng)以減少個(gè)人稅收負(fù)擔(dān)的稅務(wù)籌劃。個(gè)人面臨較多的稅種有：個(gè)人所得稅，消費(fèi)稅，城鎮(zhèn)土地使用稅，房產(chǎn)稅，車(chē)船稅等。在個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中，應(yīng)該根據(jù)各個(gè)稅種的稅收優(yōu)惠，稅收減免條款來(lái)籌劃稅收支出。

關(guān)于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的層次，其實(shí)在第一層次中也可以有少量的投資規(guī)劃，同時(shí)在低層次中也會(huì)發(fā)生納稅義務(wù)，因而也包括稅務(wù)籌劃。筆者關(guān)于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃層次的劃分是以馬斯洛需求層次理論為基礎(chǔ)，以個(gè)人在不同財(cái)務(wù)占有量相關(guān)活動(dòng)發(fā)生量為依據(jù)的。

3 個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的功能

個(gè)人理財(cái)規(guī)劃是一項(xiàng)長(zhǎng)期的、綜合的規(guī)劃?？傮w而言，良好的理財(cái)規(guī)劃可發(fā)揮個(gè)人財(cái)務(wù)資源的最大效用，滿足生命中各階段的不同需求。具體而言，個(gè)人理財(cái)規(guī)劃具有以下幾個(gè)方面功效：

（1）有備有投，流動(dòng)性、收益率、風(fēng)險(xiǎn)相協(xié)調(diào)。個(gè)人理財(cái)規(guī)劃在規(guī)劃過(guò)程中需考慮個(gè)人對(duì)資產(chǎn)流動(dòng)性的需求，同時(shí)為了實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，則需要犧牲部分資產(chǎn)流動(dòng)性進(jìn)行投資。個(gè)人理財(cái)規(guī)劃有利于符合個(gè)人實(shí)際情況從而將各項(xiàng)財(cái)務(wù)資源分配在一個(gè)較為合理的區(qū)間，既保持必要的流動(dòng)性以滿足日常生活各項(xiàng)交易需求和防備緊急之需的預(yù)防需求，又可將所擁有的財(cái)務(wù)資源選擇合適工具進(jìn)入流通渠道創(chuàng)造時(shí)間價(jià)值，從而使財(cái)產(chǎn)保值增值，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全和財(cái)務(wù)自由。

（2）利用負(fù)債，巧妙借雞生蛋。不同于傳統(tǒng)理財(cái)觀念，個(gè)人理財(cái)規(guī)劃也涉及負(fù)債方面的規(guī)劃。一方面來(lái)講，負(fù)債增加會(huì)使個(gè)人占有資產(chǎn)的成本提高，個(gè)人償還壓力增大；但從另一方面來(lái)說(shuō)，負(fù)債也可以將個(gè)人當(dāng)期支出分散為多期，防止個(gè)人資產(chǎn)一次性過(guò)多流出而造成的流動(dòng)性不足，同時(shí)，可以將這部分資產(chǎn)進(jìn)行投資取得收益以彌補(bǔ)負(fù)債成本。因此，在個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中，應(yīng)該學(xué)會(huì)充分利用負(fù)債，將負(fù)債所帶來(lái)的成本以及負(fù)債所替代本要支出的那部分資產(chǎn)預(yù)期可以給個(gè)人帶來(lái)的收益率綜合考慮。對(duì)一些大額的支出可以選擇利用負(fù)債（如信貸）手段，利用貨幣時(shí)間價(jià)值差額，給自己帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益流入，達(dá)到“借雞生蛋”的效果。

（3）困境少困，提高風(fēng)險(xiǎn)承受能力。風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生常常伴隨著經(jīng)濟(jì)利益的流失，如果發(fā)生較大的風(fēng)險(xiǎn)造成較為嚴(yán)重的后果，則極有可能威脅到個(gè)人的正常生活。這時(shí)，個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中的保險(xiǎn)規(guī)劃就發(fā)揮了其良好的效用。由于保險(xiǎn)具有給付型和補(bǔ)償性，因而對(duì)于參與到保險(xiǎn)中的個(gè)體，在發(fā)生意外事故對(duì)人身或財(cái)產(chǎn)造成傷害，從而處于一個(gè)較為困難的境地時(shí)，保險(xiǎn)公司的理賠行為可減少其實(shí)際損失，從而提升了個(gè)體抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（4）老有所依，保障美好夕陽(yáng)紅。在忙忙碌碌的工作之后，大眾都希望能夠在退休時(shí)期擁有一個(gè)安詳美好的晚年生活。養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品在退休期給持有者帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)流入恰恰彌補(bǔ)了個(gè)人退休后減少的工資薪金收入，可以幫助持有者將自己的生活維持在退休前水平，甚至達(dá)到更高水平。退休與養(yǎng)老理財(cái)規(guī)劃有利于幫助個(gè)人在晚年有所依靠，實(shí)現(xiàn)美好晚年生活，實(shí)現(xiàn)美好夕陽(yáng)紅。

（5）財(cái)有所屬，保障財(cái)務(wù)安全性和受益人的利益。在民事法律關(guān)系發(fā)生變更（如婚姻關(guān)系變動(dòng)）時(shí)，常常伴隨著財(cái)產(chǎn)分配問(wèn)題，財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃可以幫助個(gè)人確定個(gè)人財(cái)產(chǎn)，從而保證財(cái)產(chǎn)不受他人侵占。此外，當(dāng)個(gè)人離世，財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃有利于保障相關(guān)受益人的利益，同時(shí)在一定程度上也避免了家庭內(nèi)部矛盾的產(chǎn)生，維護(hù)了家庭乃至家族的和諧。

總之，從財(cái)務(wù)角度來(lái)看，個(gè)人理財(cái)規(guī)劃有利于發(fā)揮個(gè)體所占有的每一單位財(cái)富的最大效用。從整個(gè)生命周期來(lái)看，個(gè)人理財(cái)規(guī)劃有利于實(shí)現(xiàn)不同階段中對(duì)不同方面的需求。因而，個(gè)人理財(cái)規(guī)劃對(duì)個(gè)人的生活和發(fā)展具有重大功效。

4 理財(cái)規(guī)劃——金色人生路

世間百態(tài)，形形色色。有些人在相對(duì)較為有限的財(cái)務(wù)資源上依然能夠合理處置，積累到更多的財(cái)富；而有些人現(xiàn)在可能占有較多的財(cái)富，卻在一定時(shí)間后傾家蕩產(chǎn)，連基本的生活也受到威脅?！澳悴焕碡?cái)，財(cái)不理你”這句膾炙人口的話語(yǔ)絕非危言聳聽(tīng)，如果盲目地處置自己的財(cái)務(wù)資源，不但不會(huì)得到一個(gè)較好的收益回報(bào)，反而會(huì)損失更多。因此，進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃是必要的。從財(cái)務(wù)資源方面來(lái)說(shuō)，良好的理財(cái)規(guī)劃可以幫助我們協(xié)調(diào)好財(cái)務(wù)資源合理的流動(dòng)性、收益性和安全性；在個(gè)人生命周期中，它關(guān)系到我們不同階段的不同需求以及整個(gè)生命中的生活質(zhì)量。只有在實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全的前提下，在追求財(cái)務(wù)自由的愿望中，以理性的角度去看待理財(cái)，我們才能提高個(gè)人的生活質(zhì)量，追求更美好的人生，從而走上金色的人生之路。

參考文獻(xiàn)：

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