中小企業(yè)信用擔(dān)保體系淺析

胡　楊

摘要：雖然在我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系已經(jīng)初步具備行業(yè)規(guī)模，它對我國中小企業(yè)的發(fā)展壯大也起到了積極作用。但是現(xiàn)有中小企業(yè)信用擔(dān)保體系在結(jié)構(gòu)、經(jīng)營和功能上存在著三重制度性缺陷，保持該擔(dān)保體系可持續(xù)發(fā)展的根本途徑在于進一步的制度創(chuàng)新。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)； 信用擔(dān)保體系； 制度創(chuàng)新

中外經(jīng)濟發(fā)展的實踐表明，中小企業(yè)的大量存在是一個不分地區(qū)和發(fā)展階段而曾遍存在的現(xiàn)象，是經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在要求和必然結(jié)果，是保證正常合理的價格的形成、維護市場競爭活力、確保經(jīng)濟運行穩(wěn)定、保障充分就業(yè)的前提和條件。無論是在高度發(fā)達的市場經(jīng)濟國家還是處于制度變遷的發(fā)展中國家，中小企業(yè)已經(jīng)成為國民經(jīng)濟的支柱，加快中小企業(yè)發(fā)展，可以為

國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長奠定堅實的基礎(chǔ)。

一、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展歷程

中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟不可缺少的一個重要組成部分。我國的信用擔(dān)保體系從起步至今只有10余年歷史。我國從1992年開始探索建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，之后經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：

1.探索起步階段（1992年起）。在此期間先后在重慶和上海等地產(chǎn)生了私營中小企業(yè)互助擔(dān)保基金會。在廣東和四川等地開始出現(xiàn)以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的地方性商業(yè)擔(dān)保公司。交通銀行上海楊浦支行與區(qū)政府和街區(qū)企業(yè)合作成立了擔(dān)?；?。

2.積極推動階段（1998年起）。浙江、福建、云南和貴州等省的一些市縣開始探索組建以私營企業(yè)為服務(wù)對象的中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金或中心。陜西、廣東、湖北與北京等地開始出現(xiàn)科技、建筑等專業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)。上海、北京等地開始進行政府財政部門與商業(yè)擔(dān)保公司合作的試點工作，即財政部門對銀行作出承諾并負(fù)責(zé)推薦中小企業(yè)，商業(yè)擔(dān)保公司負(fù)責(zé)辦理具體擔(dān)保手續(xù)。

3.規(guī)范試點階段（1999年起）。根據(jù)國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志的要求，國家經(jīng)貿(mào)委在廣泛征求社會有關(guān)各界的意見、總結(jié)各地試點情況，并吸收日本、加拿大和美國等國家實踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，于1999年6月14日發(fā)布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見》(國經(jīng)貿(mào)中小企［1999］540號，以下簡稱《指導(dǎo)意見》)。隨后，國家經(jīng)貿(mào)委著力在全國各地貫徹實施該《指導(dǎo)意見》，河南、山東、寧夏、吉林、天津等地政府陸續(xù)下發(fā)地方性中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點指導(dǎo)意見并組建相應(yīng)機構(gòu)。深圳等地開始出現(xiàn)信用擔(dān)保、商業(yè)擔(dān)保、互助擔(dān)保等擔(dān)保機構(gòu)相互配合、協(xié)調(diào)發(fā)展的好局面。

4.體系完善階段（2000年起）。2000年8月24日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》，決定加快建立信用擔(dān)保體系，建立和完善擔(dān)保機構(gòu)的準(zhǔn)入制度、資金資助制度、信用評估和風(fēng)險控制制度、行業(yè)協(xié)調(diào)制度與自律制度。自此，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展開始進入制度建設(shè)、組建國家信用再擔(dān)保機構(gòu)和完善體系建設(shè)的階段。

據(jù)我國人民銀行2003年3月的調(diào)查，截至2002年底，我國共建立擔(dān)保機構(gòu)848家，主要有政策性、互助性和商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)三種類型。2002年末，我國擔(dān)保機構(gòu)可運用的擔(dān)保資金總額為242億元，其中注冊資金為184億元。2002年共為28717家中小企業(yè)提供了51983筆貸款擔(dān)保服務(wù)，累計擔(dān)保金額598.2億元。

二、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系現(xiàn)狀

我國目前的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系已經(jīng)基本建立，但是，深入分析可以發(fā)現(xiàn)在擔(dān)保的結(jié)構(gòu)、經(jīng)營和功能上還不十分完善，存在著三重缺陷。

1.結(jié)構(gòu)性缺陷

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的結(jié)構(gòu)性缺陷主要表現(xiàn)在：在機構(gòu)數(shù)量和擔(dān)保貸款金額上，政府擔(dān)保的份額過高，民間資本型擔(dān)保（包括互助擔(dān)保和商業(yè)擔(dān)保）的比重嚴(yán)重不足。截至2002年底，我國建立的擔(dān)保機構(gòu)有848家，其中，政策性擔(dān)保機構(gòu)高達614家，占72.4％。在2001年100億元左右的總擔(dān)保金額中，政府擔(dān)保資金為66億元。由此可以判斷出政府擔(dān)保貸款在中小企業(yè)貸款總額中所占的比重也是很高的，這也說明了財政出資的政府擔(dān)保在整個體系中處于絕對主導(dǎo)地位。政府根本不可能在完成宏觀調(diào)控和社會管理職能之后還有足夠的財力在中小企業(yè)擔(dān)保體系中起主導(dǎo)性作用。所以，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系過分依賴于政府擔(dān)保，既無必要，也不可能。

2.經(jīng)營性缺陷

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的經(jīng)營性缺陷主要體現(xiàn)在四個方面的缺乏，即資金補償機制、風(fēng)險分散機制、擔(dān)保品種和擔(dān)保人才的缺乏。此外，很多通過政策性出資建立的政府擔(dān)保機構(gòu)沒有實行企業(yè)化運作和市場化經(jīng)營，行政干預(yù)仍然突出。一些地方政府根據(jù)“誰投資，誰決策”的市場原則，認(rèn)為政府在擔(dān)保項目上有表決權(quán)，所以領(lǐng)導(dǎo)定項目的情況并不少見。也有一些地方領(lǐng)導(dǎo)利用這種政府對中小企業(yè)的信用擔(dān)保進行“設(shè)租”或“尋租”，或是把政府對中小企業(yè)的信用擔(dān)保這種長期行為短期化和政治化。

3.功能性缺陷

信用擔(dān)保體系的結(jié)構(gòu)性和經(jīng)營性缺陷最終都會體現(xiàn)在功能性缺陷上。結(jié)構(gòu)性缺陷帶來的功能性缺陷集中體現(xiàn)在宏觀層面。政府擔(dān)保的主導(dǎo)地位表明政府承擔(dān)了過多本來可由市場管理和分散的風(fēng)險，必然導(dǎo)致市場管理和分散風(fēng)險的功能弱化。同時這也意味著政府分散了資源，忽視了在市場秩序、環(huán)境和基礎(chǔ)設(shè)施方面的建設(shè)。

經(jīng)營性制度缺損帶來的功能性制度缺損主要體現(xiàn)在微觀層面?，F(xiàn)存的經(jīng)營性制度缺陷限制了擔(dān)保貸款的市場需求，加劇了貸款擔(dān)保的道德風(fēng)險和逆向選擇，從而影響了現(xiàn)有中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的績效和可持續(xù)發(fā)展。

三、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的制度創(chuàng)新

綜上所述，無論是從中小企業(yè)信用擔(dān)保體系運作效果的國際經(jīng)驗來看，還是從我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的三重缺陷來看，抑或是從導(dǎo)致上述缺陷產(chǎn)生的成因來看，克服現(xiàn)有中小企業(yè)擔(dān)保體系的諸種缺陷，提高該體系績效，保持該體系可持續(xù)發(fā)展的根本途徑在于進一步的制度創(chuàng)新。

1.中小企業(yè)信用擔(dān)保體系本身的制度創(chuàng)新

市場經(jīng)濟體制下的政府職能、政府財政的可行性、效率的低下和行政手段的弊端以及中小企業(yè)信用擔(dān)保建設(shè)的國際經(jīng)驗都表明財政性擔(dān)保在整個擔(dān)保體系中占據(jù)主導(dǎo)地位是不合理的。改善現(xiàn)有結(jié)構(gòu)的制度創(chuàng)新內(nèi)容主要應(yīng)包括提高互助擔(dān)保和商業(yè)擔(dān)保這些民間資本型擔(dān)保在整個擔(dān)保體系中的比重和地位，同時在市場的基礎(chǔ)上改善財政性擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營與管理，提高其效率。制度創(chuàng)新的手段應(yīng)包括：鼓勵中小企業(yè)互助擔(dān)保機構(gòu)的建立和發(fā)展，努力促進商業(yè)擔(dān)保機構(gòu)的擴大和發(fā)展，政府擔(dān)保機構(gòu)要堅持“政策化資金、法人化管理、市場化運作”的基本原則，避免行政干預(yù)。

2.中小企業(yè)信用擔(dān)保體系上下游環(huán)節(jié)的制度創(chuàng)新

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系上下游環(huán)節(jié)的制度創(chuàng)新要做到：一是要發(fā)展和完善中小企業(yè)信用體系。一個健康發(fā)展的信用擔(dān)保體系應(yīng)該是建立在企業(yè)信用制度上的。就我國當(dāng)前的實際情況來說，首先，必須依靠政府的力量盡快地建立起以中小企業(yè)、企業(yè)經(jīng)營者、相關(guān)政府機構(gòu)、中介機構(gòu)和金融機構(gòu)為主體，以信用登記、信用采集、信用評估和信用發(fā)布為主要內(nèi)容的中小企業(yè)信用制度。其次，政府應(yīng)鼓勵民間建立和發(fā)展社會信用調(diào)查評估等中介機構(gòu)，允許這些機構(gòu)在以獨立法人身份承擔(dān)民事責(zé)任的基礎(chǔ)上對有關(guān)用戶有償提供中小企業(yè)信用成果。第三，中小企業(yè)本身要重視信用意識的培養(yǎng)，應(yīng)具有將信用作為無形資產(chǎn)來經(jīng)營的理念。第四，除了建立和發(fā)展中小企業(yè)的信用體系外，政府還有必要維護和管理信用秩序，即打擊虛假信用，嚴(yán)懲騙取信用等信用欺詐行為，對信用信息失真的企業(yè)和中介機構(gòu)一定要根據(jù)相應(yīng)法律加以懲治。二是要加快發(fā)展以中小銀行為代表的中小金融機構(gòu)。大企業(yè)和中小企業(yè)在貸款的期限、額度、頻率和成本上有很大的差距。中小企業(yè)較小的貸款額度、較短的貸款頻率和較高的貸款成本，則使得中小企業(yè)貸款具有規(guī)模不經(jīng)濟和較高風(fēng)險性的特點。所以，大型金融機構(gòu)通常更愿意為大型企業(yè)提供融資服務(wù)，而不愿為資金需求規(guī)模小的中小企業(yè)提供融資服務(wù)。因此，要解決中小企業(yè)融資問題，就必須發(fā)展中小銀行。

發(fā)展中小金融機構(gòu)的對策主要有：對非國有金融機構(gòu)開放市場，以增加金融體系中競爭的程度；完善中小金融機構(gòu)的監(jiān)管法規(guī)、制度和監(jiān)督體系，對中小金融機構(gòu)加強監(jiān)管；對現(xiàn)有中小金融機構(gòu)進行經(jīng)營機制轉(zhuǎn)換，實現(xiàn)真正的商業(yè)化經(jīng)營。

參考文獻：

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［5］王江，2002，中小企業(yè)發(fā)展之信用管理體系的構(gòu)建，《金融研究》第3期。

（作者單位：中國建設(shè)銀行股份有限公司沈陽融匯支行）