新加坡反洗錢現(xiàn)狀對我國商業(yè)銀行的啟示

反洗錢是我國商業(yè)銀行合規(guī)工作的重要組成部分。自2006年我國頒布反洗錢法以來，我國在反洗錢領(lǐng)域的工作不斷取得新的進(jìn)展。為了預(yù)防洗錢活動，遏制洗錢及相關(guān)犯罪，維護(hù)金融秩序、社會公共利益和國家安全，我國于2024年11月8日完成了對《中華人民共和國反洗錢法》（以下簡稱《反洗錢法》）的修訂。新的《反洗錢法》自2025年1月1日起施行。同時，金融行動特別工作組將于2025年對我國反洗錢進(jìn)行第五次評估。

在這一新形勢下，商業(yè)銀行如何貫徹落實《反洗錢法》，中國如何應(yīng)對金融行動特別工作組的第五次評估？2024年6月新加坡金融管理局發(fā)布的《新加坡2024年洗錢風(fēng)險評估報告》或許對我國商業(yè)銀行開展反洗錢評估及體系建設(shè)具有一定的借鑒意義。

46563起詐騙案件，涉案金額高達(dá)651億新幣，人均詐騙損失高達(dá)4031美元，排名全球第一。二是非法網(wǎng)絡(luò)賭博。鑒于其高盈利性、跨國性、線上化的特點，非法網(wǎng)絡(luò)賭博成為主要的外部風(fēng)險之一，尤其是數(shù)字代幣和非法支付平臺的涌現(xiàn)，極大地增加了對可疑交易的監(jiān)控難度和資金追蹤的復(fù)雜性。三是貿(mào)易洗錢。作為國際金融、貿(mào)易和運輸?shù)臉屑~，新加坡不可避免地面臨著貿(mào)易洗錢的風(fēng)險。犯罪分子通過空殼公司或前臺公司向銀行或會計師事務(wù)所提供虛假貿(mào)易單據(jù)，以掩蓋虛假貿(mào)易，并通過其海外空殼公司分層將資金轉(zhuǎn)移。

銀行業(yè)依然在各行業(yè)中面臨最高的洗錢風(fēng)險

在新加坡的所有行業(yè)中，銀行業(yè)依然位居洗錢風(fēng)險最高之列。銀行業(yè)面臨的洗錢威脅主要由以下因素驅(qū)動。

新加坡洗錢風(fēng)險特征

受外部洗錢威脅較高，特別是上游犯罪影響嚴(yán)重

新加坡作為國際商業(yè)和金融中心，極易成為外部上游犯罪活動洗錢的目標(biāo)或中轉(zhuǎn)站。其中，常見的洗錢風(fēng)險包括：一是網(wǎng)絡(luò)詐騙。2023年，新加坡發(fā)生了

一是跨境交易頻繁。跨國犯罪集團(tuán)常常利用銀行業(yè)務(wù)作為犯罪收益的接收地或中轉(zhuǎn)站，并利用復(fù)雜的法律結(jié)構(gòu)或金融結(jié)構(gòu)進(jìn)行貿(mào)易融資交易，以接收或轉(zhuǎn)移非法資金或逃避稅收。二是金融產(chǎn)品多樣。銀行提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)的復(fù)雜性和多樣性為洗錢者提供了多種洗錢途徑。三是龐大的客戶基礎(chǔ)。新加坡銀行業(yè)擁有龐大的客戶基礎(chǔ)，包括本地和國際客戶。這些客戶中不乏高凈值人士和跨國公司，使得銀行在客戶盡職調(diào)查和反洗錢監(jiān)控方面面臨巨大挑戰(zhàn)。四是電子銀行和技術(shù)發(fā)展。隨著電子銀行和金融科技的發(fā)展，在線交易變得更加普遍和便捷，也為洗錢活動提供了新的渠道。特別是新興的網(wǎng)絡(luò)犯罪威脅，包括虛擬貨幣、電子貨幣等。

新加坡反洗錢應(yīng)對措施及成效

針對以上各個方面的洗錢威脅，新加坡圍繞著預(yù)防、偵測、執(zhí)行三個支柱采取了一套較為全面的措施，并不斷進(jìn)行實時評估及更新。

反洗錢應(yīng)對措施

一是制定健全的法律體系和嚴(yán)格的監(jiān)管制度。新加坡在法律和監(jiān)管方面采取了一系列措施，以有效應(yīng)對洗錢威脅。首先是健全的法律體系。為打擊洗錢和恐怖融資，新加坡建立了一個全面、透明且與國際標(biāo)準(zhǔn)一致的法律體系，并通過持續(xù)審查和更新相關(guān)法律和監(jiān)管框架來適應(yīng)變化的風(fēng)險環(huán)境和犯罪類型。其次是嚴(yán)密的監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督。新加坡金融管理局作為主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)性。同時，新加坡還設(shè)立了商業(yè)事務(wù)局和內(nèi)政部金融情報局，以共同對抗洗錢和恐怖融資活動。最后是嚴(yán)格的處罰機(jī)制。新加坡對違反反洗錢法規(guī)的機(jī)構(gòu)和個人施以嚴(yán)厲的處罰，包括巨額罰款、吊銷執(zhí)照及追究刑事責(zé)任等。

二是構(gòu)建跨部門合作體系和公私合作伙伴關(guān)系。其一，新加坡反洗錢和反恐怖融資指導(dǎo)委員會協(xié)調(diào)各政府機(jī)構(gòu)，建立長效機(jī)制，確保各部門之間的緊密合作。通過設(shè)立反洗錢案件協(xié)調(diào)與合作網(wǎng)絡(luò)，匯集金融管理局、商業(yè)事務(wù)局、內(nèi)政部、金融情報局等多個部門，共同制定和執(zhí)行反洗錢政策和策略，打破部門壁壘，提升跨部門調(diào)查、監(jiān)管和執(zhí)法行動的效率，促進(jìn)了各部門之間的數(shù)據(jù)和情報交換。其二，新加坡非常重視公私合作伙伴關(guān)系在反洗錢中的運用。新加坡政府在全社會范圍內(nèi)推動反洗錢工作的協(xié)調(diào)與合作，通過建立政府?dāng)?shù)據(jù)共享界面，實現(xiàn)信息共享和資源整合。同時，成立反洗錢意識工作組，確保一些非重點行業(yè)，諸如汽車經(jīng)銷商、藝術(shù)品行業(yè)等也能參與到反洗錢行動當(dāng)中，提升全社會對反洗錢工作重要性的認(rèn)識。其三，積極推進(jìn)跨國合作和情報分享。新加坡與多個國家簽訂了雙邊和多邊合作協(xié)議，涉及情報共享、司法協(xié)助和引渡等領(lǐng)域。同時，積極投身于跨國調(diào)查和執(zhí)法行動，與多個國家的執(zhí)法機(jī)構(gòu)緊密合作，定期交換金融情報，共同打擊洗錢和恐怖融資活動。

三是推動監(jiān)管科技革新和強(qiáng)化可疑交易報告處理能力。一方面，新加坡金融管理局一直致力于推動監(jiān)管科技的創(chuàng)新。新加坡致力于打造不同層級數(shù)字監(jiān)控平臺，允許安全地共享金融情報信息。此外，新加坡金融管理局已推出了監(jiān)管沙箱，允許金融科技公司在受控環(huán)境中測試其創(chuàng)新解決方案，以促進(jìn)金融科技創(chuàng)新。另一方面，新加坡的可疑交易報告辦公室（STRO）也在不斷強(qiáng)化對可疑交易報告接收、分析及分發(fā)能力。通過制定各行業(yè)關(guān)于提交STR的相關(guān)義務(wù)政策、程序和控制措施，由STRO對這些接收的信息報告進(jìn)行分析，以發(fā)現(xiàn)洗錢、恐怖主義融資或其他嚴(yán)重犯罪。

新加坡的反洗錢成效

方在洗錢調(diào)查中扣押了超過12億美元的資產(chǎn)。

一是獲得了國際認(rèn)可的聲譽。新加坡在全球反洗錢領(lǐng)域享有盛譽，得益于其嚴(yán)格的法律體系、積極的國際合作和強(qiáng)有力的執(zhí)行。在2024年11月發(fā)布的亞太地區(qū)評估中，新加坡在反洗錢和反恐怖融資措施的技術(shù)合規(guī)性和有效性方面，均超越了國際和區(qū)域平均水平。

二是開展了良好的國際合作。新加坡在反洗錢和反恐融資方面擁有良好的國際合作框架。新加坡通過多種渠道提供高質(zhì)量的國際合作，包括法律互助、情報共享和引渡。

三是具備高效的偵測能力。新加坡的STRO在2020年至2022年間平均每年收到43000份STR，即每個工作日超過150份。同時，STRO正在開發(fā)一個新的數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，以增強(qiáng)其處理大量STR的能力，并提高向國內(nèi)執(zhí)法機(jī)構(gòu)傳播的金融情報的質(zhì)量。

四是具有堅決有效的執(zhí)法能力。從2020年到2022年，至少有240人因洗錢罪行被定罪。在同一時期，警

我國和新加坡反洗錢機(jī)制對比

根據(jù)新加坡國家洗錢風(fēng)險評估報告及我國最新的反洗錢法律和相關(guān)法規(guī)，筆者對相關(guān)要素進(jìn)行了對比分析（見表1）。

通過對比可以發(fā)現(xiàn)，新加坡在反洗錢領(lǐng)域的監(jiān)管體系及法律法規(guī)與我國相比在以下幾個方面表現(xiàn)更為出色。

一是更加細(xì)分的法律體系及監(jiān)管。新加坡的反洗錢法律涵蓋了金融機(jī)構(gòu)、特定非金融行業(yè)和職業(yè)，以及非營利組織，同時涵蓋了資產(chǎn)追回的相關(guān)規(guī)定，確保了法律體系的完整性。

二是更加數(shù)據(jù)化的風(fēng)險為本策略。新加坡金融管理局（MAS）采用基于數(shù)據(jù)分析和情報的風(fēng)險管理策略來打擊洗錢。MAS鼓勵金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)數(shù)據(jù)分析技能，以便更有效地處理和識別異常數(shù)據(jù)。此外，MAS正在開發(fā)一個集成的分析平臺，旨在整合多個數(shù)據(jù)源并提供更高級的分析功能。

三是更高效的信息共享與合作。MAS于2024年4月推出了COSMIC平臺，旨在促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)共享可疑客戶信息。同時，新加坡政府正計劃建立NAVIGATE接口，以整合各部門數(shù)據(jù)，實現(xiàn)信息共享。為了提高效率，新加坡還設(shè)立了AC3N網(wǎng)絡(luò)，以協(xié)調(diào)跨部門的調(diào)查和執(zhí)法。

開發(fā)時進(jìn)行評估。

五是更普及的反洗錢文化宣傳。新加坡成立了反洗錢意識工作組，加強(qiáng)公眾對洗錢活動的認(rèn)知和警惕性。同時，反洗錢案件協(xié)調(diào)與合作網(wǎng)絡(luò)及各行業(yè)協(xié)會每年都會與成員舉行活動，以宣傳反洗錢文化。

四是更全面、標(biāo)準(zhǔn)的反洗錢風(fēng)險評估制度。新加坡?lián)碛腥娴姆聪村X風(fēng)險評估體系，涵蓋國家和特定行業(yè)層面。新加坡金融管理局要求銀行建立完善的風(fēng)險評估和檔案記錄制度，每兩年至少更新一次風(fēng)險評估，并在重大事件如客戶細(xì)分、營銷渠道合并及新產(chǎn)品和服務(wù)

關(guān)于我國商業(yè)銀行提升反洗錢能力的建議

隨著新的《反洗錢法》的出臺，我國的反洗錢工作在不斷向世界先進(jìn)靠攏的同時，又具有鮮明的中國特色。對于商業(yè)銀行而言，應(yīng)緊跟我國最新的反洗錢法律

法規(guī)及中國人民銀行的相關(guān)規(guī)定，積極履行自身職責(zé)，不斷提升反洗錢能力。借鑒新加坡經(jīng)驗，我國商業(yè)銀行可以從以下幾個方面著手改進(jìn)反洗錢工作。

持續(xù)深化“風(fēng)險為本”的方法，不斷完善自評估體系

一是堅持深化“風(fēng)險為本”的反洗錢方法要求商業(yè)銀行打破原有流于表面的形式合規(guī)，從而針對業(yè)務(wù)的實質(zhì)風(fēng)險進(jìn)行評估，并針對自身風(fēng)險，“量體裁衣”地制定相應(yīng)的措施，以對標(biāo)國際反洗錢的最新標(biāo)準(zhǔn)。目前，我國商業(yè)銀行正處在逐漸從“規(guī)則為本”向“風(fēng)險為本”的意識轉(zhuǎn)型當(dāng)中。在轉(zhuǎn)型過程中，應(yīng)建立一套自適應(yīng)的洗錢風(fēng)險自評估體系，并結(jié)合執(zhí)法檢查及整改，推動“風(fēng)險為本”的反洗錢工作的循環(huán)履職，推動反洗錢工作走深走實。

二是在自評估環(huán)節(jié)，應(yīng)圍繞“固有風(fēng)險-控制措施有效性 剩余風(fēng)險”的核心方法論，對客戶進(jìn)行分類管理。通過綜合考量客戶對商業(yè)銀行的影響程度及剩余風(fēng)險，并采取差異化的監(jiān)管措施。在客戶評估模型建立時，從地域環(huán)境、客戶群體、產(chǎn)品業(yè)務(wù)、渠道四個維度對客戶的固有風(fēng)險進(jìn)行深入剖析，研究客戶的固有風(fēng)險與現(xiàn)有控制措施有效性的匹配關(guān)系，將風(fēng)險高而管理薄弱的客戶或產(chǎn)品作為檢查目標(biāo)，并確定檢查深度、檢查期限和檢查資源分配。這就要求商業(yè)銀行能夠不斷完善自身指標(biāo)體系及模型和不斷優(yōu)化計量方法，拓寬、完善數(shù)據(jù)及情報獲取渠道、提升數(shù)據(jù)整合及動態(tài)評估的能力，并進(jìn)一步理解各業(yè)務(wù)條線展業(yè)中存在的最新洗錢風(fēng)險，提升反洗錢工作及資源分配的前瞻性和精確性。

持續(xù)重視監(jiān)測科技和數(shù)據(jù)治理，不斷提升反洗錢效率和準(zhǔn)確性

隨著區(qū)塊鏈技術(shù)等新興金融科技的不斷革新，商業(yè)銀行的監(jiān)控科技也必須不斷升級，以應(yīng)對新的挑戰(zhàn)。我國商業(yè)銀行應(yīng)致力于監(jiān)測科技的創(chuàng)新，構(gòu)建先進(jìn)的監(jiān)測體系，運用大數(shù)據(jù)和人工智能技術(shù)提升識別洗錢行為的效率。在數(shù)據(jù)治理方面，不應(yīng)僅關(guān)注單筆交易的數(shù)據(jù)完整性，而應(yīng)打通各業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的連接，構(gòu)建一個更全面的客戶和交易關(guān)系圖譜。在優(yōu)化交易監(jiān)測規(guī)則方面，由于風(fēng)險環(huán)境和類型可能隨時間變化，犯罪分子和恐怖分子也會試圖規(guī)避交易監(jiān)測規(guī)則，因此數(shù)據(jù)分析應(yīng)利用AI模型，從歷史警報數(shù)據(jù)中提取特征和模式，綜合多個因素和變量來檢測異?；顒?，并針對不斷變化的風(fēng)險環(huán)境進(jìn)行調(diào)整，優(yōu)化規(guī)則，以提高檢測能力。此外，需要進(jìn)一步優(yōu)化監(jiān)測系統(tǒng)與業(yè)務(wù)流程的融合，減少繁瑣流程和紙質(zhì)材料的使用，持續(xù)提升系統(tǒng)流程的自動化和智能化水平，以便一線操作人員能有更好的反洗錢操作體驗。

持續(xù)推進(jìn)跨部門及跨機(jī)構(gòu)合作，不斷加強(qiáng)金融情報交流

隨著全球洗錢案件的不斷增多、洗錢手段的層出不窮，推進(jìn)構(gòu)建金融情報的“數(shù)據(jù)合力”“部門合力”，是金融機(jī)構(gòu)提升反洗錢質(zhì)效的必由之路。首先，我國商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)與國內(nèi)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)、執(zhí)法機(jī)構(gòu)（如海關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)等）、金融機(jī)構(gòu)及行業(yè)協(xié)會的合作，建立數(shù)據(jù)共享機(jī)制和平臺，以收集和傳遞高質(zhì)量的金融情報，形成“數(shù)據(jù)合力”。例如，在確保保密的前提下，建立一個反洗錢可疑信息庫，對典型可疑案例和金融機(jī)構(gòu)的可疑交易報告進(jìn)行分類管理，并配套建立動態(tài)維護(hù)機(jī)制、分級查詢機(jī)制、授權(quán)檢索機(jī)制及激勵評價機(jī)制，以促進(jìn)銀行機(jī)構(gòu)之間反洗錢成果的共享，減少對同一可疑客戶重復(fù)監(jiān)控，提高對可疑交易的快速識別能力。其次，銀行應(yīng)通過跨部門、跨機(jī)構(gòu)的聯(lián)合，整合技術(shù)、人才和資金資源，形成“部門合力”，建立一個由合規(guī)部門牽頭、多部門共同參與的監(jiān)管協(xié)同協(xié)作機(jī)制。最后，應(yīng)與國際金融組織和金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)溝通交流，在監(jiān)管科技領(lǐng)域相互學(xué)習(xí)，吸收最新技術(shù)和理念，并開展跨國監(jiān)管科技合作，以防止國際間的監(jiān)管套利。

持續(xù)更新和改進(jìn)反洗錢策略，不斷打擊持續(xù)演變的洗錢行為

商業(yè)銀行持續(xù)更新和改進(jìn)反洗錢策略對于應(yīng)對金融犯罪新挑戰(zhàn)、保護(hù)金融系統(tǒng)安全有著重要的意義。我國的商業(yè)銀行應(yīng)持續(xù)關(guān)注洗錢手段的變化，并根據(jù)新的風(fēng)險評估更新對應(yīng)的策略和程序。這也要求銀行在自身反洗錢體系建設(shè)中，做到以下三點。

一是提升完善自評估機(jī)制，不斷摸索符合自身特色的自評估體系。商業(yè)銀行需要建立健全合理的自評估制度及相應(yīng)的檔案記錄制度，定期對洗錢風(fēng)險進(jìn)行分析評估。此外，在諸如營銷渠道合并、新產(chǎn)品和新服務(wù)的開發(fā)等重大事件發(fā)生時也都需要進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險評估，及時發(fā)現(xiàn)漏洞，不斷推進(jìn)反洗錢工作嵌人到各條線部門、各交易中的方方面面。

二是提升響應(yīng)最新監(jiān)管要求和全球最新反洗錢動態(tài)的能力，持續(xù)改進(jìn)優(yōu)化。這要求各家商業(yè)銀行的反洗錢部門應(yīng)對監(jiān)管要求和反洗錢動態(tài)及突發(fā)事件時保持敏銳的嗅覺及快速高效的反應(yīng)能力，并建立相應(yīng)制度持續(xù)

進(jìn)行內(nèi)化調(diào)整。

三是提升自身反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)在流程化及參數(shù)調(diào)整上的靈活性。商業(yè)銀行應(yīng)打造一個具有靈活性的反洗錢系統(tǒng)，一方面，需要支持參數(shù)、模型的動態(tài)調(diào)整；另一方面，需要支持對外部數(shù)據(jù)的接口兼容性和對新數(shù)據(jù)的加工處理能力，以更好地應(yīng)對內(nèi)外部風(fēng)險的調(diào)整。

四是提升數(shù)據(jù)交互及審批流程的效率。優(yōu)化數(shù)據(jù)檔案留底及反洗錢審批流程的電子化能力，減少紙質(zhì)審批，支持多渠道辦公，確保能夠快速響應(yīng)特殊及突發(fā)事件。

持續(xù)開展反洗錢宣傳教育活動，不斷強(qiáng)化自身合規(guī)形象

商業(yè)銀行應(yīng)不斷提升全員反洗錢意識，主動踐行反洗錢反恐怖融資宣傳義務(wù)，不斷增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)和公眾的防范能力。一是完善培訓(xùn)體系。定期對員工進(jìn)行反洗錢知識的培訓(xùn)。通過最新的反洗錢案例、模擬演練等方式，讓員工了解洗錢活動的最新動態(tài)和手段。二是強(qiáng)化員工意識轉(zhuǎn)變。商業(yè)銀行還應(yīng)該積極轉(zhuǎn)變反洗錢及業(yè)務(wù)監(jiān)管與業(yè)務(wù)指標(biāo)、業(yè)務(wù)流程相對立的錯誤觀念，讓員工深刻理解反洗錢工作的重要性，并不斷強(qiáng)化員工反洗錢的內(nèi)生動力。三是提升專業(yè)形象。通過定期發(fā)布洗錢風(fēng)險評估報告，梳理各業(yè)務(wù)條線相關(guān)風(fēng)險及具體案例，起到警示作用的同時，提升自身的專業(yè)形象。此外，還可以通過反洗錢公眾號、自媒體等方式宣傳洗錢風(fēng)險和反洗錢文化，組織相關(guān)的洗錢警示展覽及相關(guān)主題研討活動，這樣才能在行業(yè)內(nèi)及客戶群體當(dāng)中樹立一個重視合規(guī)的專業(yè)形象，為維護(hù)金融市場的穩(wěn)定和安全作出貢獻(xiàn)。

（作者單位：上海農(nóng)商銀行貿(mào)易金融部，中國貿(mào)易促進(jìn)會/中國國際商會培訓(xùn)中心，上海農(nóng)商銀行董事會辦公室）