面向內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)防控

喬云婷

作為銀行發(fā)展業(yè)務(wù)中的一種，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展逐漸壯大起來(lái)，隨之而來(lái)的是逐漸增加的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題。根據(jù)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的種類，分析不同風(fēng)險(xiǎn)的形成原因。針對(duì)這些成因，采取內(nèi)部評(píng)級(jí)法等措施進(jìn)行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化、追蹤等操作，讓個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)得到一定的防控，降低其發(fā)生的概率。并在相關(guān)技術(shù)的支持下，確?？蛻粝嚓P(guān)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程的客觀性，保障數(shù)據(jù)的應(yīng)用價(jià)值。構(gòu)建良好的外部環(huán)境，使個(gè)人信貸業(yè)務(wù)有法律法規(guī)的支撐，讓金融市場(chǎng)達(dá)到平衡狀態(tài)，從而促進(jìn)銀行的發(fā)展，保障金融系統(tǒng)的安全。

經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，促進(jìn)公眾的消費(fèi)觀念發(fā)生巨大變化，使銀行的個(gè)人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展壯大。在此過程中，客戶對(duì)信貸資產(chǎn)的需求種類逐漸增多，信貸的用途不再滿足于買房購(gòu)車，教育、投資等領(lǐng)域成為了客戶信貸用途的新方向。個(gè)人信貸客戶的數(shù)量龐大，單一客戶貸款的金額較小，客戶所在行業(yè)多樣化，導(dǎo)致客戶群的風(fēng)險(xiǎn)特征不一。與此同時(shí)，開發(fā)的業(yè)務(wù)種類不斷增加，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)變得多樣化，加大了個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控難度。然而，個(gè)人信貸作為一種新型業(yè)務(wù)尚處在摸索階段，并沒有完善的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。該業(yè)務(wù)在迅速發(fā)展過程中，逐漸顯露出了一些問題，在多種風(fēng)險(xiǎn)中，信用風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度最大，借款人不能按時(shí)還款，讓個(gè)人信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)信貸危機(jī)，如何進(jìn)行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控，是銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中急需解決的問題。

一、銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的成因

銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)種類主要有五種，分別為借款人信用風(fēng)險(xiǎn)、借款用途風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)、銀行內(nèi)部引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)和外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。不同的風(fēng)險(xiǎn)類型，形成的原因不同。借款人風(fēng)險(xiǎn)是五種風(fēng)險(xiǎn)中最主要的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)，借款人風(fēng)險(xiǎn)形成的原因來(lái)源于借款人的經(jīng)濟(jì)狀況、就業(yè)狀況、身體狀況和個(gè)人的道德觀念。這四方面發(fā)生變化，都會(huì)引發(fā)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)，威脅到信貸的安全。例如借款人身患重病，會(huì)加重借款人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，從而導(dǎo)致銀行收回資金的難度增加。而國(guó)內(nèi)針對(duì)借款人的征信體系還存在諸多問題，無(wú)法查證借款人提交的證明是否符合實(shí)際情況，缺乏了解借款人資產(chǎn)負(fù)債情況的渠道。

借款用途會(huì)對(duì)貸款的安全產(chǎn)生影響，銀行應(yīng)該了解借款人借款的用途是否合法真實(shí)，相關(guān)投資前景是否良好，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以此來(lái)保證貸款的安全性，降低個(gè)人信貸的風(fēng)險(xiǎn)。在借款用途中會(huì)出現(xiàn)“私貸公款”的現(xiàn)象，將個(gè)人申請(qǐng)的貸款用于企業(yè)或組織中。這種現(xiàn)象有幾種情況，金融機(jī)構(gòu)是否知情，借款人是否承認(rèn)還款責(zé)任，根據(jù)這些情況，銀行需要進(jìn)行相應(yīng)措施的調(diào)整。而在市場(chǎng)營(yíng)銷拓展和經(jīng)濟(jì)下行周期這兩個(gè)階段中，市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)大大增加。銀行在拓展市場(chǎng)時(shí)，需要對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)進(jìn)行考察，根據(jù)銀行的自身發(fā)展需求，挑選客戶群體，并制定對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，降低個(gè)人信貸的風(fēng)險(xiǎn)程度，促進(jìn)市場(chǎng)營(yíng)銷拓展的進(jìn)程。若目標(biāo)市場(chǎng)篩選錯(cuò)誤，會(huì)阻礙市場(chǎng)拓展的進(jìn)程。在經(jīng)濟(jì)下行周期中，以房地產(chǎn)市場(chǎng)為例，當(dāng)該領(lǐng)域處于深度調(diào)整階段，貸款金額遠(yuǎn)大于房產(chǎn)抵押市價(jià)，在利益最大化的驅(qū)使下，會(huì)增加借款人違約的概率，從而讓個(gè)人住房貸款的風(fēng)險(xiǎn)增大。

銀行內(nèi)部職員自身的職業(yè)道德水平和專業(yè)素養(yǎng)會(huì)影響個(gè)人信貸的安全性，從而產(chǎn)生個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部職員的職業(yè)道德水平差，和外部人員串通起來(lái)進(jìn)行違規(guī)操作，通過虛假資料騙取貸款，讓信貸資產(chǎn)的信用保證得不到支撐，信貸的風(fēng)險(xiǎn)大大增加。內(nèi)部職員工作不細(xì)致，借款人的資料遺漏了重要信息，借貸流程不規(guī)范，讓銀行的債權(quán)得不到保障，使個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)增加。此外，缺乏專門針對(duì)個(gè)人信貸的法律，法律支持度嚴(yán)重不足，而政府的宏觀政策在一定程度上也會(huì)對(duì)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響。

二、面向內(nèi)部評(píng)級(jí)的銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)防控

（一）基于內(nèi)部評(píng)級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模式

根據(jù)目前銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成原因，選用信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法中的內(nèi)部評(píng)級(jí)法，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，并在此基礎(chǔ)上運(yùn)用逐步逼近風(fēng)險(xiǎn)模式進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模式的構(gòu)建。根據(jù)定量指標(biāo)對(duì)最初的違約概率進(jìn)行計(jì)算，并進(jìn)行評(píng)級(jí)，通過基本信息指標(biāo)以及專家的相關(guān)判斷調(diào)整初始評(píng)級(jí)，以此來(lái)確定客戶的最終信用等級(jí)。在此模式中，包含了兩種分析研究，分別是定量分析研究和定性分析研究，兩種研究分開進(jìn)行，能夠促進(jìn)返回檢驗(yàn)和參數(shù)的調(diào)試以及評(píng)價(jià)管理職責(zé)的劃分。其中，該模式中的內(nèi)部評(píng)級(jí)法具體采用計(jì)分卡信用評(píng)級(jí)，根據(jù)目前金融方面的數(shù)據(jù)庫(kù)發(fā)展情況，選擇層次分析和模糊數(shù)學(xué)技術(shù)，提高定性判斷與定量權(quán)重之間的轉(zhuǎn)化率，在指標(biāo)權(quán)重的設(shè)定上減少主觀性，從而增加風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確率。對(duì)模型化的量化分析進(jìn)行充分研究，進(jìn)行檢驗(yàn)違約概率的映射對(duì)應(yīng)效率及其正確率的計(jì)算。通過得到的結(jié)果驗(yàn)證和調(diào)整已有的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模式，將歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行不斷積累，從而逐步增加模型量化分析的相關(guān)作用。從實(shí)際出發(fā)，該風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模式能夠得到很好的應(yīng)用效果。

（二）構(gòu)建良好的外部環(huán)境

根據(jù)內(nèi)部評(píng)級(jí)的發(fā)展特點(diǎn)，建立適合的外部環(huán)境。促進(jìn)新資本協(xié)議的本土化，將原有的《新巴塞爾資本協(xié)議》結(jié)合中國(guó)市場(chǎng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，如此才能應(yīng)用在中國(guó)金融的發(fā)展，例如將信貸規(guī)模的單位從歐元調(diào)整到人民幣，方便監(jiān)管操作。在數(shù)據(jù)收集時(shí)，需國(guó)家相關(guān)部門提供參考數(shù)據(jù)，在進(jìn)行一定的分析論證后，方可應(yīng)用于實(shí)際中。監(jiān)管局要發(fā)揮其政策導(dǎo)向和業(yè)務(wù)監(jiān)管的職責(zé)，確保信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的公正性。根據(jù)新協(xié)議的要求，銀行要由淺到深、由少到多依次實(shí)現(xiàn)銀行管理、風(fēng)險(xiǎn)披露評(píng)估等相關(guān)的重要信息的公開化，以此來(lái)提高信貸業(yè)務(wù)的水平，降低風(fēng)險(xiǎn)。改進(jìn)和完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，規(guī)范對(duì)披露主體的信息公開行為，讓披露主體能夠?yàn)槠湫袨樨?fù)責(zé)，保證信息的通暢，對(duì)信息披露的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步提高，保證披露程序能夠正常有效進(jìn)行，從而得到更高質(zhì)量的信息。借助信息技術(shù)，確保公開的信息客觀、有效以及流通順暢，公開那些信用等級(jí)偏低的借貸人的信息，在此信息的提醒下，銀行將不對(duì)這些人進(jìn)行借貸業(yè)務(wù)，進(jìn)而減少經(jīng)濟(jì)損失。

根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，進(jìn)行銀行業(yè)的改革，適當(dāng)調(diào)整不符合國(guó)情的條款。在新協(xié)議實(shí)施之前，還需要較長(zhǎng)時(shí)間的準(zhǔn)備工作，在這段時(shí)間內(nèi)進(jìn)行針對(duì)性地發(fā)布信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)法律法規(guī)，為內(nèi)部評(píng)級(jí)提供法律支持。對(duì)全程追蹤指導(dǎo)進(jìn)行技術(shù)驗(yàn)證，為內(nèi)部評(píng)級(jí)的大規(guī)模應(yīng)用提供基礎(chǔ)。通過國(guó)際合作，讓國(guó)外的專業(yè)人員對(duì)國(guó)內(nèi)銀行的整改進(jìn)行指導(dǎo)。采取一系列的措施吸引專業(yè)人才，并對(duì)其進(jìn)行大力培訓(xùn)，確保有足夠多的人才來(lái)維持銀行的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)良好運(yùn)轉(zhuǎn)。完善信用法律制度，對(duì)信用體系、會(huì)計(jì)審計(jì)制度、中介機(jī)構(gòu)等方面進(jìn)行調(diào)整和完善，保證銀行的利益，減少信用欺詐等的出現(xiàn)，讓銀行和借貸人的信用意識(shí)得到加強(qiáng)，使信用能夠更加透明、真實(shí)。

構(gòu)建良好的信用環(huán)境，才能促進(jìn)金融生態(tài)的和諧化。目前國(guó)內(nèi)的金融業(yè)發(fā)展趨勢(shì)不錯(cuò)，但法律制度缺陷、信用體制不完善等外部因素使得金融業(yè)發(fā)展受到限制，這些外部因素與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展之間出現(xiàn)了脫節(jié)現(xiàn)象。面對(duì)這些情況，需要政府進(jìn)行宏觀調(diào)控和市場(chǎng)調(diào)節(jié)，從而為經(jīng)濟(jì)發(fā)展助力，促進(jìn)金融市場(chǎng)的改革，讓銀行業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)上更有優(yōu)勢(shì)以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)把控的能力更強(qiáng);大力倡導(dǎo)金融市場(chǎng)的改革，促進(jìn)約束機(jī)制和鼓勵(lì)機(jī)制的建立，提高金融組織的自控能力;對(duì)金融市場(chǎng)的分層化級(jí)進(jìn)行完善，發(fā)展基金、債券、股票等金融業(yè)輔助行業(yè);針對(duì)存貸款建立相關(guān)的保障制度，對(duì)市場(chǎng)退出機(jī)制進(jìn)行完善，讓公眾對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)引起重視，通過深化改革轉(zhuǎn)變銀行、政府、企業(yè)三者之間的關(guān)系，從統(tǒng)治與被統(tǒng)治關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)槠降然ダ?/p>

目前有關(guān)內(nèi)部評(píng)級(jí)驗(yàn)證的規(guī)章制度并沒有滿足要求，需要建立相關(guān)的金融法規(guī)，以此來(lái)減少道德風(fēng)險(xiǎn)的概率。在社會(huì)信用秩序的建立中，圍繞保護(hù)債權(quán)這個(gè)中心進(jìn)行逐步落實(shí)，對(duì)相關(guān)法律關(guān)系進(jìn)行梳理，使《破產(chǎn)法》和《擔(dān)保法》得到進(jìn)一步的完善，確定債權(quán)人的相關(guān)權(quán)利，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的優(yōu)化，推動(dòng)社會(huì)信用體系發(fā)展與完善，著重進(jìn)行企業(yè)和個(gè)人征信系統(tǒng)的構(gòu)建。通過社會(huì)信用環(huán)境和社會(huì)信用秩序的建設(shè)促進(jìn)金融生態(tài)的平衡，讓企業(yè)與銀行實(shí)現(xiàn)雙贏。此外，還需要建立相關(guān)金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)估和考核制度，讓監(jiān)管主體保護(hù)社會(huì)公眾利益。

（三）完善數(shù)據(jù)庫(kù)信息系統(tǒng)

運(yùn)用大量的時(shí)間進(jìn)行數(shù)據(jù)的全面收集，將客戶的違約記錄、經(jīng)濟(jì)狀況等信息收集起來(lái)，并建立模型，對(duì)模型進(jìn)行一定時(shí)間的審核觀察，保證數(shù)據(jù)可靠有效。評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)的來(lái)源通常為業(yè)務(wù)流程，通過銀行的業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部評(píng)級(jí)這兩個(gè)系統(tǒng)得到及時(shí)有效的記錄數(shù)據(jù)和分析結(jié)果，并將其存入數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)。此外，數(shù)據(jù)整合時(shí)要考慮數(shù)據(jù)的完整性，若缺乏相關(guān)的數(shù)據(jù)，可以通過外部力量獲取需要的數(shù)據(jù)，以此來(lái)保證數(shù)據(jù)的完整性。通常的外部力量有財(cái)政部、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)等國(guó)家財(cái)政機(jī)關(guān)，這些渠道獲得的數(shù)據(jù)能夠保證其真實(shí)可靠性。

通過建立相關(guān)模型對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行清洗、挖掘、質(zhì)量控制等操作，保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，避免數(shù)據(jù)欺詐的出現(xiàn)。在此過程中，在一定時(shí)間內(nèi)遵循一定的規(guī)律，做好信息的提取、傳送等相關(guān)信息溝通工作。由于銀行所處業(yè)務(wù)領(lǐng)域的特殊性，相關(guān)的信息化技術(shù)和產(chǎn)品數(shù)量較多，信息量加大的同時(shí)，使信息系統(tǒng)的規(guī)模得到了進(jìn)一步的擴(kuò)展，對(duì)此通過相關(guān)先進(jìn)技術(shù)降低該系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)程度。讓相關(guān)資源實(shí)現(xiàn)內(nèi)部共享，通過構(gòu)建信息監(jiān)督機(jī)制推動(dòng)信息系統(tǒng)的良好運(yùn)轉(zhuǎn)。在此基礎(chǔ)上，構(gòu)建計(jì)算機(jī)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，保證系統(tǒng)正常運(yùn)行，確保信息的完整、安全。培養(yǎng)專業(yè)的人才，注重專業(yè)人才的質(zhì)量，讓他們能夠更好地操作信息系統(tǒng)，進(jìn)而使得信息系統(tǒng)可以運(yùn)轉(zhuǎn)良好。

（四）改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

由于內(nèi)部評(píng)級(jí)涉及到銀行多個(gè)部門，因此需要在以上措施的基礎(chǔ)上，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程和結(jié)果架構(gòu)進(jìn)行改進(jìn)，讓風(fēng)險(xiǎn)管理流程適用于內(nèi)部評(píng)級(jí)。建立信用風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略，由銀行董事會(huì)發(fā)布該通知，并進(jìn)行定期審核，確保該戰(zhàn)略能夠適應(yīng)銀行的發(fā)展，該銀行管理層對(duì)接收的通知進(jìn)行具體實(shí)施，通過相關(guān)程序進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略的識(shí)別、監(jiān)控等操作，并確定風(fēng)險(xiǎn)管理部門的權(quán)限，借助相關(guān)技術(shù)保證評(píng)價(jià)流程的客觀性，從而形成銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。維持良好的信貸秩序，規(guī)范信貸發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)不同的借貸人設(shè)定不同的借貸限額，并對(duì)借貸及擴(kuò)大借貸額度的流程進(jìn)行規(guī)范管理，監(jiān)控單筆貸款的準(zhǔn)備金和儲(chǔ)備情況，通過內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)管理信用風(fēng)險(xiǎn)，并考慮該貸款下經(jīng)濟(jì)條件的變化趨勢(shì)。結(jié)合銀行的實(shí)際情況和發(fā)展要求，建立對(duì)應(yīng)的信貸審核機(jī)制，將審核結(jié)果定期上報(bào)給銀行高層，當(dāng)違反銀行信貸程序時(shí)，要及時(shí)上報(bào)，及時(shí)處理，阻止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。建立銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，促進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、測(cè)量和監(jiān)控，并評(píng)價(jià)與銀行有關(guān)的信貸政策和規(guī)劃發(fā)展，讓評(píng)估結(jié)果更加真實(shí)。

結(jié) 語(yǔ)

通過對(duì)銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)種類的形成原因進(jìn)行研究，充分認(rèn)識(shí)到借款人信用風(fēng)險(xiǎn)、借款用途風(fēng)險(xiǎn)和外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的具體形成原因，以及這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行信貸發(fā)展的影響。在此基礎(chǔ)上，運(yùn)用內(nèi)部評(píng)級(jí)法和逐步逼近風(fēng)險(xiǎn)模式建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模式，對(duì)個(gè)人信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化。通過修改新協(xié)議、銀行管理相關(guān)信息公開化和制定針對(duì)化法律法規(guī)等措施，構(gòu)建合適的外部環(huán)境。對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)信息系統(tǒng)進(jìn)行完善和整合，在信息監(jiān)督機(jī)制的作用下，確保系統(tǒng)的正常運(yùn)行。通過改進(jìn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)現(xiàn)識(shí)別、追蹤和監(jiān)控，將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍內(nèi)。內(nèi)部評(píng)級(jí)法有利于降低個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的降低，對(duì)銀行的利益有一定的保障作用。