商業(yè)銀行個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及防控

黃江文

摘 要：本文聚焦C銀行個(gè)人貸款的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)，采用調(diào)查問卷與結(jié)構(gòu)方程模型等實(shí)證分析方法，對(duì)C銀行個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行實(shí)證研究的基礎(chǔ)上，分析了C銀行個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)因素，并據(jù)此提出了有效管控個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的若干對(duì)策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 ?個(gè)人貸款 ?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) ?風(fēng)險(xiǎn)管控

中圖分類號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2020）11（b）-044-02

個(gè)人貸款業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行最為重要的業(yè)務(wù)板塊。本文以C銀行為研究對(duì)象，重點(diǎn)針對(duì)個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)與管控分析。

1 C銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及風(fēng)險(xiǎn)類型

1.1 C銀行及其個(gè)人貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

個(gè)人貸款業(yè)務(wù)是C銀行的一項(xiàng)基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)，不斷提高個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的管理能力是C銀行在當(dāng)前及今后一段時(shí)期內(nèi)重點(diǎn)的戰(zhàn)略方向。通過對(duì)C銀行在近三年來的個(gè)人貸款余額公開數(shù)據(jù)進(jìn)行分析能夠發(fā)現(xiàn)，近三年間C銀行個(gè)人貸款余額增加速度顯著，總增長增幅超過165%，大大高于其他業(yè)務(wù)品種貸款的增長規(guī)模。

1.2 C銀行個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)類型

1.2.1 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)與同業(yè)競爭風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指在商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)發(fā)生以來，由于國家宏觀市場(chǎng)存貸款基準(zhǔn)利率相關(guān)政策的變動(dòng)，使借貸人采用提前還款、逾期還款、拒絕還款等決策，進(jìn)而對(duì)銀行的借貸資產(chǎn)產(chǎn)生沖擊的一類負(fù)面風(fēng)險(xiǎn)。此外，還有同業(yè)競爭風(fēng)險(xiǎn)。以個(gè)人住房貸款為例，當(dāng)前C銀行所在城市的各大國有商業(yè)銀行在LPR利率市場(chǎng)化改革前后均處于同一水平，其中C銀行首套房住房貸款利率均高于其他國有商業(yè)銀行水平。在審查審批方面，雖然C銀行已經(jīng)成立了專職專責(zé)辦理個(gè)人住房貸款的事業(yè)部，但審查審批權(quán)均集中在省行，其在審批的流程和審批的制度方面并不具有較高的核心競爭優(yōu)勢(shì)。

1.2.2 信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指借貸人或者交易方不按照事先合同約定的事項(xiàng)如期地承擔(dān)還款義務(wù)，使商業(yè)銀行所承擔(dān)的一類借貸資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前C銀行面臨著較高的信用風(fēng)險(xiǎn)。特別是在個(gè)人貸款業(yè)務(wù)中，由借款人償債能力下降、不良信用記錄或主觀惡意違約所導(dǎo)致的無法按期還款情況時(shí)有發(fā)生。另外，隨著近年來我國宏觀經(jīng)濟(jì)增速逐漸疲軟，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展遭到一定的瓶頸，就或多或少地將會(huì)波及一定規(guī)模的借貸人影響其償債能力，從而使C銀行的不良貸款規(guī)模和不良貸款增量均有所提高。

1.2.3 操作風(fēng)險(xiǎn)

在操作層面，對(duì)客戶所提供的貸款審批資料進(jìn)行審查的難點(diǎn)主要有以下兩方面：一是客戶所提供的貸款資料大多為近半年內(nèi)的銀行流水，很難判斷借款人的長期資金情況和資金使用規(guī)律;二是商業(yè)銀行個(gè)人貸款的主要類型是個(gè)人貸款，由于商業(yè)銀行不必為借貸人提供房屋首付發(fā)票，因此可能導(dǎo)致首付情況難以審核的情況，很難做到全流程追溯借款人首付出資的真實(shí)性。

2 C銀行個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)——以個(gè)人住房貸款為例

結(jié)合C銀行當(dāng)前的個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，設(shè)計(jì)了《C銀行個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)影響因素調(diào)查問卷》。本次調(diào)研共發(fā)放問卷100份，有效問卷88份。對(duì)回收的問卷數(shù)據(jù)進(jìn)行基于因子載荷的一致性檢驗(yàn)后發(fā)現(xiàn)，所有題項(xiàng)的因子載荷均高于推薦標(biāo)準(zhǔn)，這意味著本文所設(shè)計(jì)的調(diào)研問卷具有較高的信度與效度水平。

（1）采用結(jié)構(gòu)方程模型 （SEM）來構(gòu)建“C銀行個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)”的整體SEM模型，并針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)C銀行個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)定性影響的路徑系數(shù)與擬合度指數(shù)進(jìn)行分析，再應(yīng)用AMOS5.0結(jié)構(gòu)方程模型計(jì)量工具進(jìn)行實(shí)證經(jīng)驗(yàn)。

（2）采用修正指標(biāo)對(duì)初始結(jié)構(gòu)方程模型中不符合推薦值標(biāo)準(zhǔn)的變量進(jìn)行修正。檢驗(yàn)結(jié)果表明，不同變量間的作用路徑系數(shù)均高于推薦值標(biāo)準(zhǔn)，這意味著不需要對(duì)結(jié)構(gòu)方程模型進(jìn)行深入估計(jì)。為進(jìn)一步分析自變量對(duì)因變量的影響程度，利用AMOS統(tǒng)計(jì)軟件計(jì)算二階因子作用，結(jié)果發(fā)現(xiàn) （如表1所示），所有潛變量的作用路徑系數(shù)均高于統(tǒng)計(jì)顯著性標(biāo)準(zhǔn)值，表明當(dāng)前C銀行所面臨的三類風(fēng)險(xiǎn)均對(duì)銀行的個(gè)人貸款業(yè)務(wù)具有顯著影響。

3 結(jié)論與建議

研究結(jié)果發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前C銀行個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)受市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)的影響較為顯著，其中信用風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)向沖擊程度最為顯著，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)次之，最后為操作風(fēng)險(xiǎn)因素。因此，商業(yè)銀行應(yīng)從信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)等方面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

3.1 信用風(fēng)險(xiǎn)防控建議

第一，信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段的防控策略。一方面，通過組建具有較強(qiáng)的學(xué)術(shù)性和實(shí)踐性的宏觀政策與行業(yè)研究部門，明確銀行個(gè)人貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生機(jī)理。通過對(duì)宏觀指標(biāo)及行業(yè)的預(yù)測(cè)和預(yù)警，分析當(dāng)前國內(nèi)外宏觀環(huán)境對(duì)個(gè)人貸款申請(qǐng)人還貸意愿的影響，進(jìn)而對(duì)借貸人在遠(yuǎn)期所可能出現(xiàn)的違約情況進(jìn)行科學(xué)精準(zhǔn)地研判。另一方面，商業(yè)銀行應(yīng)通過減少財(cái)務(wù)信息不對(duì)稱、稅務(wù)查詢、賬務(wù)核查、相互核對(duì)驗(yàn)證、科目核查等方式對(duì)借貸人的應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收賬款與無形資產(chǎn)信用的具體情況進(jìn)行全面、真實(shí)地把握[1～2]。

第二，信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量階段的防控策略。商業(yè)銀行可以從信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)權(quán)限與外部機(jī)構(gòu)進(jìn)行橫向合作等方面來不斷改進(jìn)和完善信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)級(jí)系統(tǒng)，可以適當(dāng)采用外包手段來不斷優(yōu)化商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的流程和分析指標(biāo)，并不斷更新作為評(píng)級(jí)基礎(chǔ)的行業(yè)平均指標(biāo)，并將外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)所得到的評(píng)級(jí)結(jié)果與銀行內(nèi)部的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行橫向?qū)Ρ龋缘玫椒仙虡I(yè)銀行當(dāng)前信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際表現(xiàn)的評(píng)價(jià)結(jié)果。

第三，信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控階段的防控策略。（1）可以采用外包或者采購成熟可靠的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)的做法，使商業(yè)銀行能夠在短時(shí)間內(nèi)針對(duì)較為突出的個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)監(jiān)管。（2）還應(yīng)持續(xù)從自身的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控程序、相關(guān)從業(yè)人員的技術(shù)培訓(xùn)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控質(zhì)量等方面來不斷增強(qiáng)商業(yè)銀行個(gè)人貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控力度。（3）應(yīng)從以往單純以業(yè)績?yōu)橹行牡目己宿D(zhuǎn)向以信用風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量和利潤考核并重的考核體系。比如可將預(yù)警信息報(bào)送質(zhì)量、貸款不良率、考核風(fēng)險(xiǎn)金均作為商業(yè)銀行個(gè)人績效考核的具體指標(biāo)。讓相關(guān)的從業(yè)人員在關(guān)注個(gè)人貸款信用風(fēng)險(xiǎn)信息質(zhì)量同時(shí)，亦注重降低不良個(gè)人貸款的發(fā)生率。

3.2 操作風(fēng)險(xiǎn)防控建議

第一，加強(qiáng)貸前調(diào)查。商業(yè)銀行應(yīng)該強(qiáng)化在貸前環(huán)節(jié)的調(diào)查，確保抵押物的質(zhì)量和資產(chǎn)狀況真實(shí)可靠。要針對(duì)性地設(shè)定清晰明確的貸前調(diào)查目標(biāo)，動(dòng)態(tài)地針對(duì)核查工作的落實(shí)情況和質(zhì)量進(jìn)行持續(xù)地檢查。同時(shí)，一線業(yè)務(wù)人員還需要不斷強(qiáng)化自身的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，要基于巴塞爾協(xié)議所規(guī)定的分級(jí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，針對(duì)性地進(jìn)行相關(guān)借貸資質(zhì)信息的收集與核查工作，對(duì)于不符合相關(guān)規(guī)定條件的客戶堅(jiān)決予以拒絕。

第二，加強(qiáng)貸中審核。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)結(jié)合我國銀監(jiān)會(huì)及總行所出臺(tái)的相關(guān)個(gè)人貸款政策，從審查審批和授信發(fā)放兩個(gè)維度來不斷強(qiáng)化個(gè)人貸款的貸中審核——需要重點(diǎn)針對(duì)借貸方的征信、購房和貸款條件、還款能力以及抵押物市場(chǎng)價(jià)值等方面內(nèi)容進(jìn)行核查。在授信發(fā)放的工作中，還需要針對(duì)資料完備程度、借款和購房合同等相關(guān)資料進(jìn)行逐一審核。當(dāng)出現(xiàn)相關(guān)資料信息不一致的情況時(shí)，必須及時(shí)進(jìn)行問題的排查和原因的分析，以強(qiáng)化對(duì)于貸款發(fā)放的合規(guī)性與針對(duì)性的監(jiān)管。

第三，加強(qiáng)貸后管理。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)完善個(gè)人貸款電子臺(tái)賬，準(zhǔn)確地分析涉及貸款、樓盤、檔案和抵押品等其他關(guān)鍵信息的變動(dòng)，確保銀行能夠重點(diǎn)針對(duì)抵押物價(jià)值的變動(dòng)以及借貸人償債能力的變化，進(jìn)行科學(xué)地預(yù)測(cè)和分析。當(dāng)出現(xiàn)借貸人違約的情況時(shí)，能夠做到及時(shí)與其進(jìn)行聯(lián)系，并可通過智能化的催收系統(tǒng)進(jìn)行應(yīng)收賬款的催繳工作。

3.3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防控建議

一方面，強(qiáng)化因市場(chǎng)動(dòng)蕩所導(dǎo)致的抵押物價(jià)值貶值的管理。商業(yè)銀行可通過Excel臺(tái)賬對(duì)于抵押物有關(guān)的信息進(jìn)行針對(duì)性地記錄分級(jí)，使后期的相關(guān)工作人員能夠及時(shí)有效地對(duì)抵押物的分類進(jìn)行針對(duì)性地監(jiān)管。從而使相關(guān)的監(jiān)管人員能夠從現(xiàn)有的臺(tái)賬信息中準(zhǔn)確地獲得與抵押物價(jià)值變化相匹配的數(shù)據(jù)，確保相關(guān)監(jiān)督管理人員和一些業(yè)務(wù)操作人員能夠直觀地了解到個(gè)人貸款抵押物價(jià)值的變動(dòng)情況[3]。

另一方面，合理使用借款人人身保險(xiǎn)等財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)制度。商業(yè)銀行應(yīng)首先明確目標(biāo)人群，特別是明確需要購買人身保險(xiǎn)的客戶，使借貸人人身保險(xiǎn)的承保要求與銀行的期望值相匹配。此外，還要優(yōu)選保險(xiǎn)公司、精選產(chǎn)品種類。銀行可進(jìn)一步強(qiáng)化與以工銀安盛和平安保險(xiǎn)公司為代表的一類第三方保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)間的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合作，開發(fā)與商業(yè)銀行現(xiàn)行個(gè)人貸款客戶的行業(yè)類別、借貸資質(zhì)相匹配的保險(xiǎn)產(chǎn)品品種，以進(jìn)一步壓低保險(xiǎn)費(fèi)率，使商業(yè)銀行、第三方保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與個(gè)人貸款客戶實(shí)現(xiàn)多方共贏。

參考文獻(xiàn)

王秋慧.論商業(yè)銀行個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊，2019（17）：155.

方匡南，吳見彬.個(gè)人住房貸款違約預(yù)測(cè)與利率政策模擬[J].統(tǒng)計(jì)研究，2013（10）：54-60.

胡啟華.商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及其控制[J].南方金融， 2018（12）：55-57.