對癥下藥去頑疾

李興文 張之璟

摘 要：近年來地方法人機構(gòu)資產(chǎn)惡化，風(fēng)險苗頭顯露，成為了限制地方金融生態(tài)體系發(fā)展的短板。防范化解金融風(fēng)險就要把握好穩(wěn)增長和防風(fēng)險的關(guān)系，本文將通過問卷調(diào)研所得數(shù)據(jù)，把握問題本質(zhì)，精準(zhǔn)定位，對癥下藥，做到藥到病除，為不良貸款把脈定性，并找準(zhǔn)癥結(jié)對癥下藥，更進一步去除不良貸款這塊頑疾，遏制不良貸款攀升，維護良好的金融生態(tài)環(huán)境。

關(guān)鍵詞：法人機構(gòu);不良資產(chǎn);風(fēng)險防范

一、不良貸款結(jié)構(gòu)及分布情況

（一）農(nóng)戶貸款成為不良貸款的主要分布群體。在受調(diào)查機構(gòu)不良貸款分布中，農(nóng)戶不良貸款19491.95萬元，占全部不良貸款的85.35%，城鎮(zhèn)居民及個體商戶不良貸款1502.51萬元，占全部不良貸款的6.57%，小微企業(yè)不良貸款1834.17萬元，占全部不良貸款的8.03%。

（二）數(shù)額較小的30萬元以下貸款成為“重災(zāi)區(qū)”。按不良貸款結(jié)構(gòu)分布來看（以下均為欠息90天口徑為準(zhǔn)），主要不良貸款分布在50萬元以下貸款，其中15-30萬不良貸款數(shù)額最高。15-30萬不良貸款594筆，余額11920.86萬元，占不良貸款比例達到50.2%。15萬元以下不良貸款916筆，余額6173.81萬元，其中小額信用貸款457筆，余額2335萬元。

（三）農(nóng)林牧漁業(yè)經(jīng)營狀況不佳導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)不良貸款比例較高。按不良貸款行業(yè)分布來看，不良貸款主要分布在農(nóng)林牧漁業(yè)，其中農(nóng)林牧漁業(yè)不良貸款余額14214.63萬元，不良占比3.89%，占不良貸款總額的62.24%。

（四）缺少抵押物造成保證擔(dān)保類貸款不良率高居不下。按擔(dān)保形態(tài)結(jié)構(gòu)來看，保證擔(dān)保類貸款所產(chǎn)生的不良貸款規(guī)模最大數(shù)額最高。保證擔(dān)保類不良貸款余額達到21105.74元，不良占比高達8.9%，占不良貸款總額的89.3%。

二、資產(chǎn)質(zhì)量惡化的主要癥結(jié)

通過對不良貸款摸底情況進行分析，不良貸款形成主要是受到以下幾方面的影響：

（一）受經(jīng)濟持續(xù)下行態(tài)勢影響，小微企業(yè)經(jīng)營虧損并沒有得到休養(yǎng)和恢復(fù)，企業(yè)虧損嚴(yán)重，加之生產(chǎn)經(jīng)營流動資金不足，致使企業(yè)無法進行正常的生產(chǎn)經(jīng)營，企業(yè)及個人在短期內(nèi)無法擺脫資金周轉(zhuǎn)困境，有可能在貸款再次到期后形成不良，具有潛在風(fēng)險。

（二）受農(nóng)業(yè)收入的不確定性因素影響，及農(nóng)業(yè)受自然災(zāi)害、價格波動等因素影響，農(nóng)作物遭受自然災(zāi)害及農(nóng)副產(chǎn)品銷售困難等因素的影響，生產(chǎn)經(jīng)營收益難以預(yù)期，致使部分農(nóng)戶收入減少甚至經(jīng)營虧損，經(jīng)營者收入來源渠道狹窄，無法籌集足額資金及時歸還貸款，導(dǎo)致還貸資金無法保障，導(dǎo)致貸款形成不良。

（三）起訴貸款執(zhí)結(jié)率低，金融涉訴案件數(shù)量大，導(dǎo)致起訴貸款不能及時立案-審判-執(zhí)行。

（四）對于小額度貸款貸后關(guān)注度不夠高，對于數(shù)額較小的個體經(jīng)營性貸款及農(nóng)戶貸款貸后風(fēng)險評估不夠及時，放松了對小額貸款的監(jiān)管，導(dǎo)致不良貸款產(chǎn)生。

（五）農(nóng)戶缺乏有效抵押物，絕大部分農(nóng)戶貸款采用信用或保證擔(dān)保的方式發(fā)放，對借款人及擔(dān)保人的個人信用依賴程度高，貸款一旦造成風(fēng)險或損失，清收化解難度較大。

（六）主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)薄弱，起步較晚，抗風(fēng)險能力較弱。近年來，政府主導(dǎo)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目，規(guī)模養(yǎng)殖建設(shè)、日光溫室修建，高原夏菜種植等設(shè)施農(nóng)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)，由于部分產(chǎn)業(yè)處于起步階段，效益不佳，而且受當(dāng)下經(jīng)濟環(huán)境影響，農(nóng)民經(jīng)營管理經(jīng)驗不足，導(dǎo)致經(jīng)營虧損嚴(yán)重，致使部分設(shè)施農(nóng)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)貸款形成不良。

三、政策建議

根據(jù)調(diào)查分析，從兩個層面對不良貸款化解提出以下十點政策建議。

（一）從銀行角度。1、全面盤活清收涉農(nóng)不良貸款。從貸款主體及行業(yè)來看，農(nóng)林牧漁業(yè)及農(nóng)戶不良貸款占比較高，對于農(nóng)戶個人非經(jīng)營性貸款，要運用多種手段進行貸款清收，必要時通過訴訟途徑進行清收，對于情況特殊的農(nóng)戶貸款群體可以適當(dāng)?shù)难娱L還款期限。2、全面盤活清收個人經(jīng)營性不良貸款。對于個人經(jīng)營性貸款生成的不良貸款，要具體到個人，實地查看個體工商戶經(jīng)營狀況，經(jīng)營狀況良好但由于其他原因拒不償還貸款的，采取“督促、警示、訴訟”的三步措施，必要時通過司法機關(guān)或工商部門采取相對的強制措施。對于經(jīng)營長期虧損或者已經(jīng)停止停業(yè)的貸款者，要及時了解情況，對于認定已無力歸還的損失類貸款進行核銷或者抵押物回收，對于暫時經(jīng)營困難者可以適度延長還款期限，要適時選擇保本，降低損失。同時要更加關(guān)注小額度貸款的貸后管理，及時進行風(fēng)險評估。3、及時核銷損失性不良貸款。對于確認無法收回的損失類不良貸款，要督促會計部門及時核銷。并及時彌補貸款損失準(zhǔn)備金缺口，確保貸款損失準(zhǔn)備金充足。風(fēng)險評估部門也要實時監(jiān)督，對于關(guān)注類、可疑類不良貸款及時拿出應(yīng)對方案，及時止損，減少損失類貸款規(guī)模。4、改革完善產(chǎn)權(quán)制度并提高擔(dān)保類貸款的準(zhǔn)貸條件。為進一步防范金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定，保證一個良好的信貸環(huán)境，首先要不斷完善改革產(chǎn)權(quán)制度，特別是要通過改革提升農(nóng)村產(chǎn)權(quán)權(quán)能、保證產(chǎn)權(quán)交易通暢和產(chǎn)權(quán)資本化可以有效進行，使農(nóng)戶和農(nóng)村地區(qū)企業(yè)所擁有的土地和房屋等財產(chǎn)可以有效轉(zhuǎn)化為金融機構(gòu)所接受的抵押品，提升農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押功能，客觀上降低農(nóng)戶及涉農(nóng)企業(yè)的融資成本和門檻。5、在不影響金融穩(wěn)定的前提下控制貸款規(guī)模.為了維護良好的信貸體系和健康的金融環(huán)境，在不影響正常經(jīng)營和金融穩(wěn)定的前提下，要適度控制放貸規(guī)模，從放貸條件、放貸規(guī)模、貸后監(jiān)管等多方面著手完善，從源頭上減少不良貸款產(chǎn)生，降低不良貸款率，合理防范金融風(fēng)險。

（二）政府及其他機構(gòu)角度。1、加大涉訴類貸款的審判執(zhí)行力度。對于長期欠息，惡意逃避債務(wù)的貸款群體，堅決通過訴訟途徑進行不良貸款清收。要完善金融債券差異化處置工作機制，簡化審判程序，對起訴的金融債務(wù)案件及時受理，依法快速立案、快速審判、高效執(zhí)行。對訴后拒不執(zhí)行的貸款人及企業(yè)采取強制措施，靈活采取查封、扣押、凍結(jié)等強制措施，運用法律手段提高金融債券受償率，化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定。2、多方協(xié)調(diào)盤活房地產(chǎn)企業(yè)及小微企業(yè)不良貸款。各行業(yè)主管部門要充分發(fā)揮綜合協(xié)調(diào)和引導(dǎo)作用，動員和引導(dǎo)相關(guān)企業(yè)積極主動籌措資金。對于政府支持和政策導(dǎo)向的企業(yè)，積極協(xié)調(diào)應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金幫助企業(yè)化解困難。充分發(fā)揮政府融資平臺作用，支持企業(yè)通過盤活土地、房產(chǎn)等不動產(chǎn)盤活存量不良貸款。3、統(tǒng)籌多方減少政策性涉農(nóng)不良貸款。統(tǒng)籌財政、稅務(wù)等部門，對于經(jīng)營困難的農(nóng)業(yè)企業(yè)，給于一定的稅收優(yōu)惠政策和財政支持，從政策上化解金融風(fēng)險。4、營造良好的信貸環(huán)境和社會氛圍。要統(tǒng)籌各方建立完善社會信用體系，明確獎懲機制，對于多次失信群體堅決拉入黑名單，對于失信群體在社交媒體和網(wǎng)絡(luò)進行公示曝光，公開催收。對于合規(guī)守信、征信良好的企業(yè)及個體經(jīng)營者給予一定的獎勵和優(yōu)惠政策，聯(lián)合各金融機構(gòu)推動“信用村”、“信用戶”建設(shè)，通過以點帶面，促進和維護農(nóng)村地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境，從意識上加強金融風(fēng)險防范，保持健康有序的金融環(huán)境。

參考文獻

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作者簡介：張之璟（1996-12.18），男，本科經(jīng)濟學(xué)學(xué)士，漢，中國人民銀行科員，734500，調(diào)查統(tǒng)計與貨幣信貸。

李興文，男，漢族，中國人民銀行民樂縣支行副行長