金融實務(wù)中宣布債權(quán)提前到期的法律分析

李玉峰

摘 要：在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的大背景下，宣布債權(quán)提前到期已經(jīng)成為各大金融機構(gòu)行使債權(quán)的重要舉措。從金融實踐出發(fā)，提出具體建議，以期對司法實務(wù)起到促進作用。

關(guān)鍵詞：金融實務(wù);債權(quán);提前到期;違約責任

中圖分類號：D923.3 ? ? ? ?文獻標志碼：A ? ? ?文章編號：1673-291X（2019）33-0196-01

隨著各領(lǐng)域供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的不斷深化，不良資產(chǎn)市場中的供給端呈現(xiàn)增長趨勢。中國銀保監(jiān)會發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，截至2018年12月31日，商業(yè)銀行不良貸款余額為20 152億元，不良貸款率為1.83%，相較2017年，商業(yè)銀行不良貸款余額增加3 095億元，增長率為18%，不良貸款率增幅0.09%。這些數(shù)據(jù)充分說明，金融不良市場中的違約事件在不斷發(fā)生，市場主體違約行為的數(shù)量在不斷增加。為了防控風險，金融機構(gòu)在其貸款合同中通常會設(shè)置宣布債權(quán)提前到期的相關(guān)條款，債務(wù)人一旦觸發(fā)合同約定的條件，金融機構(gòu)就會行使此項權(quán)利。此種約定雖然在很大程度上保障了金融機構(gòu)的合法權(quán)利，但是該項權(quán)利的行使也需注意。

一、約定必須清楚且合法

目前，沒有關(guān)于貸款人可以宣布借款提前到期的相關(guān)法律規(guī)定，《合同法》第52條僅規(guī)定，當借款人不按照約定用途使用借款的，貸款人有權(quán)提前收回，但是并未規(guī)定在其他情形下，貸款人也有權(quán)宣布債權(quán)提前到期。在沒有法律規(guī)定的情況下，該如何操作？在民商事領(lǐng)域，法律給了交易主體適當?shù)淖杂蛇x擇權(quán)，也就是“意思自治原則”，該原則在合同領(lǐng)域尤為重要，雖然法無明文規(guī)定，但是如果交易主體，尤其合同當事人之間自愿達成契約，將處分自己權(quán)利的意思予以明確和固化，此時法律的選擇是尊重當事人之間的意思自治。當然這種約定不能違反《合同法》中關(guān)于合同強制無效的明確規(guī)定，即五種合同無效的情形。

二、提前到期的意思表示要明確

雖然法律尊重當事人的意思自治，賦予貸款人享有宣布貸款提前到期的權(quán)利，但并不是說法律毫無干涉，任何權(quán)利的行使手段和方式必須恰當、合法。這就要求貸款人在宣布提前到期時，要明確表達此種意思表示，而且對方要知悉。之所以要明確且告知對方，目的是讓債務(wù)人知道，一是貸款人要行使此項權(quán)利了，二是告知債務(wù)人要趕緊履行義務(wù)了。至于通知的方式，法律未給以明確的限制，在司法實踐中，既可以采取發(fā)送通知的方式，也可以起訴時在訴狀中明確（訴狀會送達債務(wù)人，起到了通知的效果）。為了避免不必要的糾紛，建議在起訴前先向債務(wù)人發(fā)送宣布債權(quán)提前到期的通知，在起訴時作為證據(jù)材料提交法院。

三、提前到期的權(quán)利性質(zhì)

既然法律尊重當事人的意思自治，通過契約的形式進行約定，一旦出現(xiàn)協(xié)議約定情形，貸款人就有權(quán)宣布債權(quán)提前到期。這其實是賦予了貸款人一項權(quán)利，既然是權(quán)利，必然有義務(wù)相對應(yīng)。這項權(quán)利產(chǎn)生的現(xiàn)實效果是因債務(wù)人的違約行為加速了未到期債權(quán)的提前到期，隨之而來的便是貸款人有權(quán)要求債務(wù)人提前償還債權(quán)，這項權(quán)利行使的內(nèi)容包括債務(wù)本金（含未到期本金）、利息、違約金等全部債權(quán)。這個效果背后其實隱藏著一項“懲罰”功能，這也是為什么在借款合同中通常會把宣布提前到期的條款約定在借款人的違約責任中。

四、提前到期的實質(zhì)

對于一項債權(quán)而言，通常會包含這樣幾項基本的要素：權(quán)利義務(wù)主體、債權(quán)數(shù)額、履行期限，只要具備這三大要素，一個債在法律上就形成了。至于違約責任、權(quán)利救濟等內(nèi)容是否存在，不影響債權(quán)的形成。那么問題是，宣布債權(quán)提前到期該如何認定呢？毫無疑問，所謂提前到期肯定是改變了債權(quán)中的一項基本要素，即履行期限，此時可以認為形成了一項新的債權(quán)。而且這項新的債權(quán)是在當事人之間通過協(xié)議的方式提前預(yù)設(shè)好的，只要符合協(xié)議約定的條件，這項權(quán)利就可以行使。

五、提前到期中到期日的認定

宣布債權(quán)提前到期，那自然要明確哪一天才是到期日。司法實踐中存在以下幾種情況：以起訴狀副本送達之日為貸款到期日，此種情況主要參見四川省高級人民法院[2014]川民初字第43號民事判決書;以起訴日為貸款到期日，此種情況主要參見江蘇省高級人民法院[2014]蘇商終字第00534號民事判決書;以宣布提前到期通知的落款日為到期日，此種情況主要參見最高人民法院[2016]最高法民終219號民事判決書。為了更加妥帖，建議在發(fā)送通知時，在通知中就明確到期日的具體日期，防止出現(xiàn)扯皮現(xiàn)象。

六、宣布提前到期與解除協(xié)議

在金融實踐中，宣布債權(quán)提前到期與解除協(xié)議通常都會被設(shè)置為貸款人的權(quán)利，一般會將此約定放置違約責任條款。雖然都是在借款人出現(xiàn)違約行為時貸款人可以行使的權(quán)利，但二者還是有區(qū)別的。解除協(xié)議的效果是自貸款人宣布解除協(xié)議的通知到達借款人之日協(xié)議解除，自解除之日開始，當事人之間簽署的系列協(xié)議消滅。但是，宣布提前到期則不然，到期后當事人之間簽署的系列協(xié)議仍舊處于有效的狀態(tài)，借貸雙方依然可以根據(jù)簽署的協(xié)議主張權(quán)利和履行義務(wù)。

七、到期后債權(quán)的計算

宣布債權(quán)提前到期后，至于債權(quán)如何計算，司法實踐中也存在較大出入。但可以明確的是，對于宣布到期前已經(jīng)逾期的債權(quán)，可以按照協(xié)議約定主張罰息和違約金;對于宣布到期的債權(quán)，可以自宣布到期日至實際還款日計算利息（甚至可以按照協(xié)議約定的罰息利率計算罰息）。

那么對于宣布到期的債權(quán)是否可以計算違約金？這個存在以下兩種觀點：第一種觀點認為，如果協(xié)議中有非常明確的約定，對于宣布提前到期的債權(quán)應(yīng)當計算違約金的，這種情況下當然可以，否則不應(yīng)計算;第二種觀點認為，雖然協(xié)議中沒有明確約定，但是既然宣布提前到期了，自到期之日起至實際還款日，依然可以按照原協(xié)議約定計算違約金。

對于違約金是否應(yīng)當計算的問題，可以從這樣的角度來理解。公平正義原則是法律規(guī)則制定之初孜孜以求的目的和所要實現(xiàn)的愿景，也正因為這個原則的指引，在借貸法律關(guān)系中，我國出臺了一系列法律法規(guī)以及司法解釋，經(jīng)過長時間的司法經(jīng)驗積累，在認定借款人除借款原始本金之外所要應(yīng)當承擔的金錢給付義務(wù)時采用的是綜合認定標準，也就是在計算借款人所要承擔的利息、罰息、違約金等責任時進行綜合考量，將限額控制在年化24%以內(nèi)。這樣的制度安排，所傳遞出的信息是，如果沒有明確的約定，對于宣布到期的債權(quán)不應(yīng)再計算違約金，而且這也是法院越來越更加傾向性的做法。當然，在目前還沒有法律明確規(guī)定的情況下，僅從保護貸款人的角度而言，可以在發(fā)送宣布債權(quán)提前到期的通知中增加“自到期日起7日內(nèi)歸還全部款項”的內(nèi)容，給予債務(wù)人一定的還款寬限期，在還款寬限期內(nèi)未還款的，再計算違約金。同時，如果經(jīng)過綜合測算在未超過年化24%的情況下也可以嘗試性向法院提出主張的訴請，把能否主張的權(quán)利交于法院進行司法裁量也未嘗不是一種可供選擇的策略。