關(guān)于小微企業(yè)擔(dān)保措施的思考
——以東部某政策性銀行省分行為例

(中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行江蘇省分行 江蘇 南京 210000)

一、新增小微企業(yè)擔(dān)保貸款現(xiàn)狀

2019年5—10月份，省分行本級(jí)累計(jì)新審批小微企業(yè)授信60筆，涉及授信金額25 730萬元。其中省農(nóng)業(yè)信貨擔(dān)保有限責(zé)任公司保證擔(dān)保19筆，涉及金額5 180萬元，占總金額的20.13%；一般公司保證擔(dān)保13筆，涉及金額6 690萬元，占總金額的26%；抵押擔(dān)保25筆，涉及金額12 500萬元，占總金額的48.58%；質(zhì)押擔(dān)保3筆，涉及金額1 360萬元，占總金額的5.29%。擔(dān)保方式涵蓋保證、抵押、質(zhì)押三種模式，以抵押、保證擔(dān)保為主，以質(zhì)押擔(dān)保為輔?？傮w來說，第二還款來源較為充足，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

二、新增小微企業(yè)創(chuàng)新性的擔(dān)保模式

(一)省農(nóng)業(yè)信貨擔(dān)保有限責(zé)任公司增信模式

針對(duì)部分小微企業(yè)自身有效資產(chǎn)和擔(dān)保能力明顯不足的情況，省分行積極引入省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保有限責(zé)任公司，省分行與省農(nóng)業(yè)信貨擔(dān)保有限責(zé)任公司簽訂合作協(xié)議，由其為小微企業(yè)提供保證擔(dān)保，一旦出現(xiàn)貸款損失，省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保有限責(zé)任公司擔(dān)承擔(dān)80%，省分行承擔(dān)20%。

(二)供應(yīng)鏈金融模式

依托海瀾集團(tuán)等大型民營企業(yè)探索供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，以應(yīng)收賬款質(zhì)押或存貨質(zhì)押等方式，支持上下游小微企業(yè)。無錫市分行江陰和順褲業(yè)有限公司是海瀾集團(tuán)的上游貨物供應(yīng)商，以對(duì)海瀾集團(tuán)的應(yīng)收賬款提供質(zhì)押擔(dān)保融資1 000萬元，是近年來省內(nèi)第一筆民營企業(yè)供應(yīng)鏈項(xiàng)下應(yīng)收賬款質(zhì)押。

三、新增小微企業(yè)擔(dān)保方式的突出問題

(一)擔(dān)保方式較為單一

受傳統(tǒng)擔(dān)保思維的束縛和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控能力的擔(dān)憂，銀行在擔(dān)保的選擇上比較偏好抵押擔(dān)保，靈活運(yùn)用政策性保險(xiǎn)、銀行保函等創(chuàng)新方式不足，很大程度上制約自身服務(wù)小微企業(yè)。就本次調(diào)研來看，小微企業(yè)擔(dān)保主要是傳統(tǒng)的抵押擔(dān)保，且全部是房地產(chǎn)抵押，融資性擔(dān)保公司及供應(yīng)鏈金融模式下的擔(dān)保占比較小，其他如商業(yè)銀行保函等模式只在部分市分行零星采用。

(二)擔(dān)保方式的選擇缺乏精準(zhǔn)性

銀行對(duì)擔(dān)保方式的選擇和判斷較為粗糙，缺乏根據(jù)小微企業(yè)的綜合風(fēng)險(xiǎn)度分層次選擇擔(dān)保方式的能力。哪些企業(yè)必須全額抵押，哪些企業(yè)可以選擇民營保證擔(dān)保，缺乏科學(xué)的判斷依據(jù)。其本質(zhì)原因在于信息不對(duì)稱及對(duì)信息的處理能力不足。一方面，尚不能全面、準(zhǔn)確地掌握小微企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、法人代表信譽(yù)及經(jīng)營管理能力等核心信息；另一方面，缺乏與擔(dān)保方式掛鉤的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)。

(三)抵押擔(dān)保能力可能不足

根據(jù)總行押品管理辦法，房地產(chǎn)抵押折率上限是70%，但根據(jù)司法慣例，小微企業(yè)抵押的房地產(chǎn)處置變現(xiàn)一般在五六折成交。從本次調(diào)研來看，抵押擔(dān)保折率高于56%的有12筆，涉及授信金額5 300萬元，占抵押擔(dān)保金額12 500萬元的42.4%，占授信總金額25 730萬元的20.59%?？梢钥闯?，有相當(dāng)比例的抵押物折率偏高，實(shí)際處置價(jià)值可能不能覆蓋對(duì)應(yīng)貸款本息，存在擔(dān)保能力不足風(fēng)險(xiǎn)。此外還有個(gè)別抵押物存在價(jià)值偏高問題。

(四)民營企業(yè)擔(dān)保代償難度較大

根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)，民營企業(yè)對(duì)外擔(dān)保代償意愿不強(qiáng)，銀行處置難度較大，往往需要走法律訴訟流程，耗費(fèi)較大人力物力。就本次調(diào)研來看，由一般擔(dān)保公司提供全額保證擔(dān)保的13筆，涉及授信金額6 690萬元。剔除匯通達(dá)擔(dān)保的7家小微企業(yè)(供應(yīng)鏈模式企業(yè)擔(dān)保)，保證人是民營企業(yè)的有5家，涉及金額3 300萬元，占授信總金額25 730萬元的12.82%。由此可見，有一定比例的保證擔(dān)保貸款存在代償難度較大問題。

四、應(yīng)對(duì)措施

本次調(diào)研發(fā)現(xiàn)小微企業(yè)擔(dān)保存在的問題，不是旦夕就能解決的，需要上下聯(lián)動(dòng)，協(xié)同推進(jìn)，堅(jiān)持不懈，久久為功。筆者認(rèn)為可以從以下三個(gè)方面著力。

(一)創(chuàng)新?lián)７绞剑剿鳂?gòu)建以總體風(fēng)險(xiǎn)可控為導(dǎo)向的多元擔(dān)保模式

創(chuàng)新小微企業(yè)擔(dān)保方式，要順應(yīng)小微企業(yè)融資特點(diǎn)，挖掘培育優(yōu)質(zhì)客戶群，緊緊依靠地方政府服務(wù)支持小微企業(yè)，依靠擔(dān)保公司共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不求完全規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，但求保障總體風(fēng)險(xiǎn)可控。一是推動(dòng)銀政合作。參照糧食收購貸款信用保證基金的方式探索建立小微企業(yè)融資信用保證基金，相關(guān)各方共同出力建立健全風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制?；鹂捎烧?、企業(yè)等共同出資，地方政府通過適當(dāng)出資體現(xiàn)對(duì)小微企業(yè)的政策支持，占比約10%～20%；符合銀行貸款條件的小微企業(yè)共同出資，占比約80%～90%；風(fēng)險(xiǎn)敞口部分由銀行承擔(dān)。二是強(qiáng)化銀但合作。一方面，繼續(xù)加強(qiáng)與省農(nóng)業(yè)信貨擔(dān)保有限責(zé)任公司合作，可以與其進(jìn)一步溝通協(xié)商，說服省農(nóng)擔(dān)適度降低擔(dān)保費(fèi)率，進(jìn)一步減低小微企業(yè)融資成本；另一方面，引入省信但等大型省市級(jí)政府融資性擔(dān)保公司，為小微企業(yè)提供更多擔(dān)保選擇。三是推廣供應(yīng)鏈金融模式。我國信貸市場(chǎng)存在大量動(dòng)產(chǎn)資金閑置與中小企業(yè)融資困難、不動(dòng)產(chǎn)資源枯竭趨勢(shì)與信貸擔(dān)保過分依賴不動(dòng)產(chǎn)的矛盾。

因此，要破解小微企業(yè)擔(dān)保難問題，創(chuàng)新推廣供應(yīng)鏈金融模式是大勢(shì)所趨?？梢韵葍?yōu)選一批類似海瀾集團(tuán)的優(yōu)質(zhì)大中型民營企業(yè)，依托其供應(yīng)鏈營銷上下游企業(yè)，以“應(yīng)收賬款質(zhì)押”或“存貨質(zhì)押”等方式，加大對(duì)上下游企業(yè)的支持力度。

(二)強(qiáng)化科技支撐，建立健全以變現(xiàn)價(jià)值為核心的評(píng)估機(jī)制

為解決抵押物折率不公允、評(píng)估值偏高、民營企業(yè)保證擔(dān)保代償難度大的問題，省分行將進(jìn)一步完善擔(dān)保能力評(píng)估機(jī)制。一是完善押品重評(píng)、復(fù)評(píng)機(jī)制。對(duì)存量抵押物按期重評(píng)，重評(píng)采用回避制度，重評(píng)擔(dān)保公司與首評(píng)公司不得為同一家企業(yè)。對(duì)新準(zhǔn)入抵押物由省行指定第三方專業(yè)評(píng)估公司進(jìn)行復(fù)評(píng)驗(yàn)證，在前期對(duì)商業(yè)性貸款復(fù)評(píng)驗(yàn)證的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大復(fù)評(píng)驗(yàn)證范圍。二是完善押品管理系統(tǒng)。配合總行進(jìn)一步完善押品管理系統(tǒng)，依托系統(tǒng)大數(shù)據(jù)，更高效、更專業(yè)地掌握抵押物狀況、公允的折率及實(shí)際價(jià)值。三是探索建設(shè)擔(dān)保能力測(cè)算系統(tǒng)。利用信息化系統(tǒng)，從企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、人行征信記錄、對(duì)外擔(dān)保、企業(yè)所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)情況等多維度綜合判斷保證人實(shí)際擔(dān)保能力，評(píng)估代償意愿，把住企業(yè)擔(dān)保準(zhǔn)入關(guān)。此外，結(jié)合現(xiàn)有信用等級(jí)評(píng)定機(jī)制，探索研發(fā)小微企業(yè)綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)，測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)度，以風(fēng)險(xiǎn)度為依據(jù)靈活選用擔(dān)保方式。

(三)強(qiáng)化人才保障，逐步建立以專業(yè)化為核心的服務(wù)小微企業(yè)隊(duì)伍

解決小微企業(yè)擔(dān)保中存在的問題關(guān)鍵在人，在于懂小微、懂擔(dān)保、懂風(fēng)控的專業(yè)性人才。一是加強(qiáng)培訓(xùn)指導(dǎo)。重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)客戶營銷、風(fēng)險(xiǎn)審查、貸后管理等業(yè)務(wù)知識(shí)和專業(yè)技能的培訓(xùn)，提高信貸隊(duì)伍支持小微企業(yè)、防控風(fēng)險(xiǎn)的本領(lǐng)素質(zhì)。二是注重實(shí)踐鍛煉。鼓勵(lì)信貸人員主動(dòng)參與小微企業(yè)的營銷、評(píng)估及貸后管理，在服務(wù)小微企業(yè)的實(shí)踐中掌握相關(guān)專業(yè)知識(shí)。三是探索小微企業(yè)持證上崗資格考試。通過考試，遴選出一批從事小微企業(yè)服務(wù)的專業(yè)人員。