政府和社會資本合作（PPP）項(xiàng)目動態(tài)初選體系研究
——基于BIM技術(shù)與敏感性分析的協(xié)同

沈 蕾，孫春曉

（浙江工業(yè)大學(xué) 之江學(xué)院，浙江 杭州 310024）

近年來，大型建設(shè)項(xiàng)目發(fā)展迅速，國家大力推廣政府和社會資本合作PPP（Public-Private Partnerships）模式。國家發(fā)展和改革委員會《關(guān)于開展政府和社會資本合作的指導(dǎo)意見》定義的PPP是指政府為增強(qiáng)公共產(chǎn)品和服務(wù)供給能力、提高供給效率，通過特許經(jīng)營、購買服務(wù)、股權(quán)合作等方式，與社會資本建立的利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及長期合作關(guān)系。從2014年國家正式推進(jìn)PPP項(xiàng)目發(fā)展到2018年11月31日，全國各地政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺中的入庫項(xiàng)目合計(jì)8 557個，累計(jì)投資額12.839萬億元[1]。PPP已發(fā)展成為大型基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目節(jié)省政府投資、提高項(xiàng)目功能服務(wù)水平、縮短工期、提升工程質(zhì)量的重要途徑。

一、PPP項(xiàng)目初選評價(jià)研究現(xiàn)狀

PPP在國外其他國家已有多年成熟經(jīng)驗(yàn)，但不同國家地區(qū)政治形態(tài)不同，經(jīng)濟(jì)水平差異較大，因此采用PPP的動因也不盡相同。澳大利亞和香港以“財(cái)政資金配置的優(yōu)化、公共服務(wù)質(zhì)量的提升”為目的進(jìn)行PPP項(xiàng)目的引入及實(shí)施[2]。法國為了規(guī)避政府債務(wù)[3]，印度則與我國類似，PPP的引入主要為了解決基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金及財(cái)政資金不足。國際上較為通用的PPP模式與傳統(tǒng)模式選擇方法為物有所值評價(jià)（VFM）。

國內(nèi)學(xué)者關(guān)于VFM的相關(guān)研究主要集中在以下方面：（1）PPP項(xiàng)目初選定性評價(jià)研究。國內(nèi)諸多學(xué)者詳盡研究美國、澳大利亞、英國及加拿大等國VFM評價(jià)方法，匯總分析羅列不同國家VFM定性評價(jià)指標(biāo)選取范圍及權(quán)重。吳洪樾等（2017）[4]指出英國的VFM評價(jià)指標(biāo)設(shè)定范圍較大，層次清晰明了。梁晴雪和胡昊（2018）[5]通過對PPP項(xiàng)目的實(shí)證分析提出目前我國PPP項(xiàng)目初選階段定量分析數(shù)據(jù)不充分，定性指標(biāo)選取與指標(biāo)權(quán)重設(shè)定不統(tǒng)一。（2）物有所值法優(yōu)化及適中國化研究。葉曉甦和戚海沫（2015）[6]將物有所值法的內(nèi)涵全面進(jìn)行適中國化研究，提出運(yùn)用管理學(xué)中的“3E”原則，即經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性，有效提升PPP項(xiàng)目各參建單位的合作效率。林曉言和王萌（2019）[7]依照英國VFM評價(jià)方法，從三個維度、9類評價(jià)指標(biāo)，構(gòu)建了完整的PPP項(xiàng)目定性評價(jià)指標(biāo)體系。尹貽林等（2016）[8]指出我國PPP項(xiàng)目在進(jìn)行物有所值評價(jià)時量化資料不清晰、實(shí)際運(yùn)營中監(jiān)管機(jī)制不健全，因此基于VFM評價(jià)與BIM技術(shù)的協(xié)同建立全生命周期監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)從節(jié)省政府監(jiān)管所需財(cái)政投入的角度提高PPP項(xiàng)目績效。（3）折現(xiàn)率的確定。董紀(jì)昌（2016）[9]對比分析了不同類型、不同周期PPP項(xiàng)目PSC指標(biāo)構(gòu)建方法，指出對于建設(shè)周期較長的項(xiàng)目，折現(xiàn)率的選取對PSC的影響至關(guān)重要。王姚姚等（2018）[10]研究諸多PPP示范項(xiàng)目基本數(shù)據(jù)，得出我國目前示范項(xiàng)目折現(xiàn)率多參照地方政府債券，折現(xiàn)率在5.0%～6.5%之間。

目前在各部委大力推廣PPP的背景下，從項(xiàng)目數(shù)量、金額及PPP項(xiàng)目簽約率等方面都有了較大的增長[11]。但是我國地方政府對PPP模式的采用帶有一定盲目性[12]，較高的風(fēng)險(xiǎn)被轉(zhuǎn)嫁到社會資本方。物有所值評價(jià)流程主要集中在項(xiàng)目識別與準(zhǔn)備階段，且前期論證不充分，導(dǎo)致在PSC值與PPP投標(biāo)成本進(jìn)行比較與判斷時精準(zhǔn)程度不高[13]。政府公共服務(wù)效果不佳，影響社會資本效益。綜上所述，目前我國VFM實(shí)施過程中仍存在如下問題：（1）我國PPP模式發(fā)展還處于初期，項(xiàng)目庫歷史數(shù)據(jù)有限，因此定量評價(jià)過程中的準(zhǔn)確性受到影響；（2）關(guān)于VFM評價(jià)的理論研究轉(zhuǎn)化為實(shí)踐性研究較少。鑒于此，針對我國PPP發(fā)展階段與實(shí)際情況，運(yùn)用BIM技術(shù)及敏感性分析法對我國VFM評價(jià)體系進(jìn)行適應(yīng)性動態(tài)化研究，并結(jié)合實(shí)際案例進(jìn)行分析說明。

二、“BIM+敏感性分析”構(gòu)建VFM動態(tài)初選體系理論分析

（一）“BIM+敏感性分析”動態(tài)初選體系建立的迫切性

1.BIM技術(shù)能有效解決項(xiàng)目參與方信息不對稱問題。PPP項(xiàng)目在實(shí)施過程中存在明顯的政府部門與社會資本信息不對稱，社會資本直接參與項(xiàng)目的設(shè)計(jì)施工過程，對于項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、質(zhì)量管理等信息具有把控權(quán)，而政府部門對項(xiàng)目實(shí)施過程中的成本變動、各類風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率等信息很難做到時時掌控。引入BIM技術(shù)后，項(xiàng)目的各類數(shù)據(jù)信息會共享入云平臺，項(xiàng)目參與方都能做到信息對等、公平?jīng)Q策。

2.BIM技術(shù)為PPP項(xiàng)目實(shí)施提供準(zhǔn)確、動態(tài)的數(shù)據(jù)支撐。BIM技術(shù)開拓了項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)獲取的全新路徑，使項(xiàng)目各類數(shù)據(jù)能夠快速、準(zhǔn)確地收集、統(tǒng)計(jì)、分析和報(bào)送，能夠在項(xiàng)目識別階段為項(xiàng)目定量評價(jià)、績效檢測、中期評估以及性能測試等環(huán)節(jié)提供真實(shí)、動態(tài)、可靠的數(shù)據(jù)支撐，以便更好地分析項(xiàng)目的規(guī)范性、適應(yīng)性與合理性。近幾年，BIM技術(shù)已應(yīng)用于國內(nèi)建筑設(shè)計(jì)、施工過程及后期運(yùn)營管理中，但是在項(xiàng)目初期還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。

3.PPP項(xiàng)目初選體系引入敏感性分析能提高項(xiàng)目實(shí)施階段的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。城市基礎(chǔ)建設(shè)PPP項(xiàng)目經(jīng)營年限都較長，外部環(huán)境會不斷變化[14]，如政策變化、折現(xiàn)率變化、通貨膨脹等，內(nèi)部環(huán)境也會產(chǎn)生差異，工期的不確定性、特許經(jīng)營期間收益的不確定性、運(yùn)營成本的變化等，所以有必要在決策時對此類變化進(jìn)行敏感性分析，分析項(xiàng)目在各項(xiàng)不確定性因素變化時的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。同時通過敏感性分析，找到對PPP項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益影響顯著的因素，分析敏感性較強(qiáng)因素變動的原因。在確定進(jìn)行VFM評價(jià)時，進(jìn)一步收集資料，對該因素進(jìn)行深入分析，提高初選評價(jià)可靠性，為日后風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)，避免在評價(jià)時出現(xiàn)偏差，防止做出錯誤決策，進(jìn)而增強(qiáng)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的執(zhí)行能力。

（二）動態(tài)初選體系內(nèi)涵

物有所值評價(jià)（VFM）是公共服務(wù)項(xiàng)目在項(xiàng)目識別階段判斷是否采用PPP模式代替?zhèn)鹘y(tǒng)政府投資運(yùn)營方式的一種定性定量相結(jié)合的評價(jià)方法[15]。在PPP項(xiàng)目識別階段，依據(jù)項(xiàng)目已有數(shù)據(jù)，結(jié)合專家問卷打分的定性評價(jià)完成項(xiàng)目物有所值綜合分析，進(jìn)而判斷項(xiàng)目采用何種方式更可能合理高效運(yùn)行，以達(dá)到期望的經(jīng)濟(jì)與社會目標(biāo)。

動態(tài)初選體系就是將BIM技術(shù)與敏感性分析法引入傳統(tǒng)物有所值初選方法，完成項(xiàng)目識別階段PSC值的準(zhǔn)確計(jì)算，有效解決PPP項(xiàng)目初選時信息失真的問題，進(jìn)而提高PPP項(xiàng)目的成功率。具體操作過程分為兩個階段。第一階段，基于BIM技術(shù)優(yōu)化計(jì)算項(xiàng)目建設(shè)成本，進(jìn)而使PSC值更精準(zhǔn)化。首先，運(yùn)用BIM技術(shù)使PSC值計(jì)算過程中減少變更，達(dá)到設(shè)計(jì)概算與工程決算更接近的目的；其次，在項(xiàng)目設(shè)置過程中可以時時根據(jù)項(xiàng)目特征動態(tài)生成建筑安裝工程成本，體現(xiàn)評選體系的動態(tài)性。第二階段，運(yùn)用敏感性分析法，搜集篩選項(xiàng)目敏感性因素，設(shè)定變化區(qū)間，進(jìn)行動態(tài)PSC計(jì)算，最終尋找出敏感性因素，進(jìn)行重點(diǎn)控制。將BIM技術(shù)應(yīng)用于VFM評價(jià)，能夠顯著減少VFM評價(jià)中的人工評價(jià)工作，增強(qiáng)量化性與科技性。

三、動態(tài)初選體系模型構(gòu)建

（一）動態(tài)初選體系建立流程

PPP項(xiàng)目初選階段分為評審準(zhǔn)備、定性評價(jià)、定量評價(jià)與信息管理四個階段，運(yùn)用“BIM+技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析法”建立項(xiàng)目初選動態(tài)體系的核心內(nèi)容在于突出定量評價(jià)階段工作的準(zhǔn)確性與動態(tài)化。首先，在PSC值測算階段，運(yùn)用BIM5D技術(shù)動態(tài)生成項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)營成本，完成項(xiàng)目全生命周期的成本動態(tài)預(yù)估，有效發(fā)揮BIM技術(shù)的可視化及碰撞檢查減少圖紙變更，保證預(yù)估成本的準(zhǔn)確性，進(jìn)而保證PSC值的精確度。其次，在保證原有測算及控制內(nèi)容的基礎(chǔ)上，引入敏感性分析法尋找PSC值敏感性因素，評估敏感性因素變動概率，并有目的性地控制與引導(dǎo)變動，使其向有利方向發(fā)展。具體項(xiàng)目流程如圖1所示。

圖1 VFM改良評價(jià)流程圖

（二）動態(tài)定量評價(jià)模型

動態(tài)定量評價(jià)模型如圖2所示。

圖2 動態(tài)定量評價(jià)模型

1.動態(tài)建設(shè)投資模型?！癇IM+大數(shù)據(jù)”等信息化技術(shù)手段，為動態(tài)建設(shè)投資模型的建立提供了有效的途徑。建設(shè)投資由建安工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購置費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)與建設(shè)期貸款利息構(gòu)成，此類費(fèi)用可在現(xiàn)行的全國工程量清單計(jì)價(jià)體系內(nèi)，構(gòu)建項(xiàng)目建筑信息模型（BIM模型），自動生成包含項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目特征、項(xiàng)目編碼、工程量等信息的工程量清單，并套用相關(guān)計(jì)價(jià)信息，快速準(zhǔn)確生成建設(shè)投資額。此模型可完成對項(xiàng)目工程量清單與依照國家相關(guān)計(jì)價(jià)規(guī)范生成的計(jì)價(jià)信息的動態(tài)采集與提取。目前，BIM技術(shù)可快速實(shí)現(xiàn)擬建項(xiàng)目的3D模擬化，加入時間與造價(jià)信息后完成5D化模型升級。“BIM+互聯(lián)網(wǎng)”結(jié)合后，可有效實(shí)現(xiàn)不同參建方對PPP項(xiàng)目進(jìn)行遠(yuǎn)距離查看、申報(bào)與監(jiān)管等功能。

2.利用“大數(shù)據(jù)”建立已建類似項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫。對于難以直接獲取的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，如風(fēng)險(xiǎn)成本、測算PPP合同報(bào)價(jià)等，可利用互聯(lián)網(wǎng)與大數(shù)據(jù)急速發(fā)展契機(jī)，建立“已建類似項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫”，有針對性地對歷史項(xiàng)目數(shù)據(jù)進(jìn)行篩選，并根據(jù)待建設(shè)項(xiàng)目異質(zhì)化特點(diǎn)建立試算模型，結(jié)合BIM項(xiàng)目數(shù)據(jù)庫內(nèi)的相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)與造價(jià)指標(biāo)修正試算結(jié)果，形成最終值。

3.尋找及控制引導(dǎo)敏感性因素，降低PSC評估值的不確定性。將敏感性分析引入PSC測算中。首先找出影響PSC值的敏感性因素，其次評估敏感性因素出現(xiàn)變化的概率及變化區(qū)間，最后對敏感性因素實(shí)施控制與引導(dǎo)。

四、實(shí)證研究

某安置房項(xiàng)目規(guī)劃總建筑面積16萬平方米，其中地上建筑面積約10萬平方米（住宅7.5萬平方米，配套公建2.5萬平方米），地下建筑面積約6萬平方米（包含208個地下車庫）。建設(shè)期為3年，投資人擁有安置房地下車庫和物業(yè)項(xiàng)目的特許經(jīng)營權(quán)，特許經(jīng)營期為7年，經(jīng)營期結(jié)束后，經(jīng)營權(quán)交還采購人。項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)如圖3所示。

圖3 項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)圖

（一）項(xiàng)目PSC現(xiàn)值的計(jì)算

1.采用BIM 技術(shù)計(jì)算項(xiàng)目建設(shè)成本：（1）BIM軟件建模。將施工圖紙運(yùn)用相關(guān)的BIM軟件建模，確保圖紙及模型精準(zhǔn)匹配。（2）圖紙審查及碰撞檢查。運(yùn)用BIM軟件的可視性尋找圖紙?jiān)O(shè)計(jì)問題，并針對建筑、結(jié)構(gòu)、水暖電等專業(yè)進(jìn)行碰撞性檢查，將設(shè)計(jì)問題及碰撞點(diǎn)匯總成報(bào)告完成圖紙的反饋與修改。（3）工程量統(tǒng)計(jì)及項(xiàng)目建設(shè)成本匯總。運(yùn)用已建立模型，進(jìn)行各個構(gòu)建基本信息的匯總，進(jìn)而形成明細(xì)表，再結(jié)合預(yù)算定額與市場信息價(jià)形成項(xiàng)目建設(shè)成本。按照以上步驟得出本項(xiàng)目建設(shè)成本9億元，建設(shè)期3年，假設(shè)每年投資3億元；競爭性中立調(diào)整值：競爭性中立調(diào)整值是為了消除政府傳統(tǒng)采購模式下公共部門相對社會資本所具有的競爭優(yōu)勢，主要包括政府比社會資本少支出的土地費(fèi)用、行政審批費(fèi)用、所得稅等有關(guān)稅費(fèi)。根據(jù)PPP項(xiàng)目全生命周期支出成本測算表，綜合稅費(fèi)暫按總投資額9%計(jì)算，為8 100萬元。平均分配至建設(shè)期和特許經(jīng)營期。

2.風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本：本項(xiàng)目按照可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、可分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和不可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，采用比例法進(jìn)行測算。

（1）可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。包括：項(xiàng)目建設(shè)期間可能發(fā)生的組織機(jī)構(gòu)、施工技術(shù)、工程、投資估算、資金、市場、財(cái)務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目公司通過參加商業(yè)保險(xiǎn)后，大部分風(fēng)險(xiǎn)可有效轉(zhuǎn)移，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本按項(xiàng)目建設(shè)成本的5%考慮，即4 500萬元，其中自留風(fēng)險(xiǎn)占20%，為900萬元，可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)占 80%，為 3 600萬元。

（2）可分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。包括：項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營期間可能發(fā)生的法規(guī)政治風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害等不可抗力風(fēng)險(xiǎn)等[15]，需要政府和項(xiàng)目公司共擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，按項(xiàng)目建設(shè)投資1%考慮，為900萬元，項(xiàng)目公司和政府各分擔(dān)50%。

（3）不可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。包括：項(xiàng)目運(yùn)營期間受消費(fèi)物價(jià)指數(shù)、勞動力市場指數(shù)等影響可能發(fā)生的價(jià)格調(diào)整和利潤率對運(yùn)營補(bǔ)貼支出風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，不可轉(zhuǎn)移和分擔(dān)，由政府承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)支出。按照項(xiàng)目運(yùn)營成本考慮，經(jīng)測算為1 432.3萬元。

共計(jì)可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本4 050萬元，自留風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本2 782.3萬元。

其余數(shù)據(jù)如表1所示。

根據(jù)公式：

PSC現(xiàn)值=初始PSC值+競爭性中立調(diào)整現(xiàn)值+可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本現(xiàn)值+自留風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本現(xiàn)值

初始PSC值=項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營維護(hù)凈成本現(xiàn)值=（建設(shè)成本現(xiàn)值-資本性收益現(xiàn)值）+（運(yùn)營成本現(xiàn)值-第三方收入現(xiàn)值）+其他成本

PSC=119557.9萬元

（二）項(xiàng)目PPP值的估算

PPP值=項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營維護(hù)凈成本現(xiàn)值+政府自留風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本現(xiàn)值+政府其他成本現(xiàn)值

根據(jù)表2計(jì)算，PPP值=108861.16萬元。

表1 杭州市某安置房項(xiàng)目VFM評價(jià)數(shù)據(jù)估算表 單位：萬元

表2 PPP計(jì)算數(shù)值表 單位：萬元

（三）項(xiàng)目敏感性分析及VFM最終評價(jià)

分析項(xiàng)目不確定性因素，對競爭中立調(diào)整值、可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、自留風(fēng)險(xiǎn)成本、折現(xiàn)率、運(yùn)營成本和第三方收入進(jìn)行敏感性分析（見表3）。

敏感性系數(shù)計(jì)算公式：SAF=△A/A/△F/F，其中△A/A為PSC值變化率，△F/F為不確定因素變化率

競爭性中立調(diào)整值SAF=0.61；可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本SAF=0.73

自留風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本SAF=0.49；運(yùn)營成本SAF=0.25

第三方收入SAF=0.05；折現(xiàn)率SAF=0.038

表3 敏感性分析表 單位：萬元

綜上所述，本項(xiàng)目PPP值大于PSC值，因此應(yīng)采用PPP模式進(jìn)行建設(shè)運(yùn)營。同時在進(jìn)行項(xiàng)目VFM評價(jià)時，項(xiàng)目需著重收集和研究運(yùn)營成本、可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本、自留風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本和競爭中立調(diào)整值等信息，并對此類因素做出準(zhǔn)確估計(jì)，減少前期評價(jià)階段由于此類因素評估誤差而引起的項(xiàng)目VFM評價(jià)失真。同時在后續(xù)項(xiàng)目采購及實(shí)施過程中，項(xiàng)目各參建單位也需重點(diǎn)加強(qiáng)對這四類不確定因素的管理與控制，以期提高項(xiàng)目成功率。

五、結(jié)論

我國財(cái)政部規(guī)定現(xiàn)階段PPP項(xiàng)目初選仍以VFM定性評價(jià)方法為主，并未對定量評價(jià)方法做出具體規(guī)定[16]，因此本文根據(jù)我國具體情況，結(jié)合大量文獻(xiàn)研究及案例調(diào)研提出了基于BIM及敏感性分析法的PPP動態(tài)初選體系。該體系的邏輯思路與具體方法主要體現(xiàn)在以下兩方面：

第一，通過建立“BIM技術(shù)+敏感性分析”模式的PPP項(xiàng)目動態(tài)初選體系，為實(shí)現(xiàn)PPP項(xiàng)目選擇的準(zhǔn)確性與有效性，提供可量化的技術(shù)解決方案，促進(jìn)政府部門的決策效率，實(shí)現(xiàn)PPP項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展。

第二，將上述提出的PPP項(xiàng)目動態(tài)初選體系應(yīng)用于具體建設(shè)工程，分析實(shí)施方法，對項(xiàng)目具體數(shù)據(jù)進(jìn)行詳細(xì)計(jì)算，最終通過PSC值與PPP值的比較得出項(xiàng)目是否應(yīng)該采用PPP模式，并通過敏感性分析指出項(xiàng)目重點(diǎn)控制要素。