中小企業(yè)信貸發(fā)展探究

趙詩(shī)夢(mèng)

中圖分類號(hào)：F830.5 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A 文章編號(hào)：1674-1145（2019）2-133-02

摘 要 中小企業(yè)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展必不可少的重要角色，中小企業(yè)數(shù)量與日俱增的背景下，其對(duì)資金的需求也隨之增長(zhǎng)。但受到自身發(fā)展規(guī)模、制度建設(shè)、信息不透明等問(wèn)題的制約，中小企業(yè)外部融資道路較為曲折，資金方面的短缺嚴(yán)重制約了自身的發(fā)展。針對(duì)這一現(xiàn)象，本文以關(guān)系型信貸為例分析了中小企業(yè)信貸發(fā)展情況，對(duì)中小企業(yè)關(guān)系型信貸運(yùn)行問(wèn)題的分析，提出了相應(yīng)的建議。

關(guān)鍵詞 中小企業(yè) 信貸發(fā)展 關(guān)系型信貸

一、引言

中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中不可或缺的重要力量，但其在發(fā)展中有時(shí)會(huì)面臨資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)企業(yè)的資金鏈發(fā)生斷裂將使企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到影響，企業(yè)的信用等級(jí)將被下調(diào)，從而使企業(yè)更加難以得到融資，造成惡性循環(huán)。基于以上，加強(qiáng)相關(guān)研究至關(guān)重要。

二、中小企業(yè)信貸的一般解釋

（一）中小企業(yè)的定義

中下企業(yè)是相對(duì)于大型企業(yè)而言的，指的是企業(yè)規(guī)模在一定范圍內(nèi)的公司或企業(yè)。中小企業(yè)因?yàn)橐?guī)模小，數(shù)量極多，且非常靈活能夠隨著市場(chǎng)需求的變化，迅速變身為“百變小超人”。中小企業(yè)人員較少，人力、物力、財(cái)力都比較分散，生產(chǎn)規(guī)模不大，無(wú)法增加產(chǎn)品種類的生產(chǎn)來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)，也無(wú)條件用某一件商品去與大企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。對(duì)于部分中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，由于缺乏資金，受沖擊的可能性比較大。

（二）關(guān)系型信貸的概念

信貸又稱信用貸款，是銀行貸款的一種方式。是保證還本付息的一種借款方式。而關(guān)系型信貸就是銀行信貸業(yè)務(wù)之一。關(guān)系型信貸是指銀行貸款活動(dòng)的決策主要是基于借款人和銀行通過(guò)長(zhǎng)期、多渠道的接觸所積累的信息。換而言之關(guān)系型信貸就是指銀行在對(duì)企業(yè)提供信用貸款的時(shí)候，依據(jù)雙方之前的良好關(guān)系，審核信貸的保障程度。

由此可見(jiàn)，關(guān)系型信貸對(duì)中小企業(yè)的幫助很大。因?yàn)橹行∑髽I(yè)實(shí)力弱、風(fēng)險(xiǎn)高，在正常的銀行貸款政策下難以獲得有效的資金支持，而關(guān)系型信貸是基于中小企業(yè)的內(nèi)部信息，對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)抵押要求不高，是非常適宜中小企業(yè)的貸款模式。

三、現(xiàn)有信貸政策存在的問(wèn)題

（一）中小企業(yè)關(guān)系型信貸運(yùn)行的問(wèn)題

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，中小企業(yè)規(guī)模小、資金少、融資困難等問(wèn)題逐漸表現(xiàn)出來(lái)。然而隨著銀行規(guī)范化的發(fā)展，關(guān)系型信貸運(yùn)行難免出現(xiàn)問(wèn)題，首先由于銀行信貸業(yè)務(wù)逐步規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)化，內(nèi)部信息不能單獨(dú)成為貸款條件，相關(guān)的抵押商品和資質(zhì)也不能少，這樣就限制了中小企業(yè)關(guān)系型信貸。很多需要進(jìn)行關(guān)系信貸的企業(yè)正是由于這些抵押和資質(zhì)方面存在不足，從而導(dǎo)致了關(guān)系型信貸難以進(jìn)行。

（二）信息不對(duì)稱造成的信任度低

中小企業(yè)與商業(yè)銀行之間的信息不對(duì)稱情況一直存在，由此引發(fā)的融資困難實(shí)際上是雙方信任度較低所導(dǎo)致。信貸本身除了對(duì)企業(yè)還款能力的預(yù)測(cè)還要基于對(duì)企業(yè)還款意愿的預(yù)測(cè)。這也是阻礙中小企業(yè)關(guān)系貸款的重要因素。中小企業(yè)的內(nèi)部會(huì)計(jì)信息，僅有稅務(wù)部門監(jiān)管，而在日常工作中，稅務(wù)部門監(jiān)管的有效性尚有不足，因此中小企業(yè)的內(nèi)部會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性就大打折扣。同時(shí)由于銀行擔(dān)心抵押過(guò)少或沒(méi)有抵押的情況下，企業(yè)還款意愿較低，不愿意降低抵押門檻，造成了企業(yè)關(guān)系貸款的局限。

（三）關(guān)系型信貸的優(yōu)勢(shì)沒(méi)有充分發(fā)揮

關(guān)系型信貸在解決中小企業(yè)融資方面有著重要的作用，而中小金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放關(guān)系型貸款方面比大型商業(yè)銀行的優(yōu)勢(shì)更強(qiáng)，但二者在對(duì)中小企業(yè)發(fā)放關(guān)系型信貸方面均沒(méi)有發(fā)揮出優(yōu)勢(shì)。

小銀行政策相對(duì)靈活，業(yè)務(wù)人員對(duì)企業(yè)內(nèi)部信息的掌握和了解根據(jù)深刻，對(duì)企業(yè)的關(guān)系更友好。但是在實(shí)際操作中，小銀行風(fēng)險(xiǎn)承受能力較弱，貸款額度和限制更高，難以讓關(guān)系信貸企業(yè)達(dá)到滿意。

對(duì)于大型銀行而言，雖然大型銀行資金充沛，掌握的信息和資源更寬廣，但是大型銀行的關(guān)注點(diǎn)一般都在效益比較好的大型企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)的關(guān)注比較低，對(duì)中小企業(yè)內(nèi)部信息了解較少。同時(shí)由于大型銀行組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜，信息審核程序漫長(zhǎng)，使得中小企業(yè)關(guān)系信貸的實(shí)際放貸方面數(shù)量很少。

（四）缺乏關(guān)系型信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)平臺(tái)

缺乏有效的信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的情況下，關(guān)系型信貸中銀行無(wú)法承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，缺乏政府方面的支持。對(duì)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)和金融中介而言，由于這些金融服務(wù)機(jī)構(gòu)或企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，而且很多信貸業(yè)務(wù)和信貸政策正不斷的與銀行業(yè)務(wù)規(guī)范接軌，甚至有些是直接照搬銀行信貸政策，所以對(duì)抵押物品和貸款資質(zhì)格外看重，而這些正是中小企業(yè)所欠缺的。由于中小企業(yè)自身信用等級(jí)較低，信貸風(fēng)險(xiǎn)較高，很多風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)平臺(tái)都不愿意進(jìn)行擔(dān)保，從而降低了中小企業(yè)關(guān)系信貸的效果。

四、針對(duì)中小企業(yè)發(fā)展關(guān)系型信貸的途徑

（一）中小企業(yè)要積極建立互信關(guān)系

1.中小企業(yè)積極與金融機(jī)構(gòu)發(fā)展關(guān)系型信貸。

關(guān)系型信貸要求銀行對(duì)中小企業(yè)的充分了解，銀企之間保持穩(wěn)定、長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。國(guó)外相關(guān)研究顯示，銀行與企業(yè)之間關(guān)系密切程度，直接影響信貸發(fā)放的可信性。所以對(duì)于中小企業(yè)而要就需要與主辦銀行建立良好和密切的關(guān)系，分享企業(yè)重要的經(jīng)營(yíng)成果，取得銀行的信任，從而獲得更多的關(guān)系信貸的機(jī)會(huì)。這就要求企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)多溝通、都交流，開誠(chéng)布公才能取得彼此的信任，為以后的關(guān)系信貸打好基礎(chǔ)。

2.中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)多期博弈下建立良好信貸關(guān)系。在單期借款中，金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的信貸會(huì)取決于對(duì)企業(yè)從事行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)經(jīng)驗(yàn)判斷，因此會(huì)向企業(yè)索取一個(gè)平均風(fēng)險(xiǎn)水平的借款條件，防止信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。同時(shí)中小企業(yè)也要在關(guān)系信貸中，保持良好的還款行為和意愿，讓企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)在合作中建立信任，為以后幾期的關(guān)系信貸鋪路架橋。

（二）銀行要制定和完善關(guān)系信貸政策

1.增強(qiáng)銀行對(duì)借款企業(yè)的貸后監(jiān)管認(rèn)識(shí)。固然銀行貸款對(duì)中小企業(yè)資金構(gòu)造的改善起到很大的作用，但銀行參與中小企業(yè)管理的深度和積極性還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。在銀行貸后監(jiān)管方面，還有很大的空間。目前我國(guó)商業(yè)銀行仍無(wú)法持有借款中小企業(yè)股份，貸后監(jiān)管鼓勵(lì)機(jī)制嚴(yán)重缺失，使得貸后監(jiān)管形同虛設(shè)，難以發(fā)揮實(shí)踐作用。減少政府對(duì)銀行的干預(yù)是十分重要的，銀行必需首先要具有貸款決策的自主權(quán)。假如政府迫使銀行向業(yè)績(jī)不佳的企業(yè)放貸，構(gòu)成銀行的不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和軟預(yù)算約束，銀行將失去監(jiān)管企業(yè)的動(dòng)力。政府對(duì)借款中小企業(yè)的硬性擔(dān)保也是如此。假如銀行知道產(chǎn)生信貸違約之后，政府將提供救助，那么銀行的貸后監(jiān)管也將失去動(dòng)力。

同時(shí)加強(qiáng)貸后管理，主要是因?yàn)橹行∑髽I(yè)信貸項(xiàng)目投資的資產(chǎn)在不同時(shí)期會(huì)發(fā)生變化，違約風(fēng)險(xiǎn)的概率也會(huì)發(fā)生變化。商業(yè)銀行可以對(duì)貸后風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類和管理，有助于防范不同風(fēng)險(xiǎn)類別的風(fēng)險(xiǎn)。、強(qiáng)化貸后管理理念和制度，有效幫助信貸員對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生情況及時(shí)反饋。反饋越及時(shí)，貸后管理的風(fēng)險(xiǎn)控制就越有效。建立健全中小企業(yè)貸后管理理念和制度，要求中小企業(yè)相關(guān)部門與信息技術(shù)部門協(xié)調(diào)研發(fā)工作。

2.完善銀行體系，建設(shè)相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)制。銀行首先要制定貸后監(jiān)管義務(wù)，避免風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后發(fā)生互相推諉的現(xiàn)象，制定專人擔(dān)任。制定專員派駐借款企業(yè)，與中小企業(yè)高管溝通，參與中小企業(yè)管理，及時(shí)搜集和反映中小企業(yè)嚴(yán)重決策信息和可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。

其次，銀行應(yīng)該實(shí)行嚴(yán)厲的財(cái)務(wù)檢查制度。能夠派審計(jì)員或者委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所等第三方機(jī)構(gòu)定期對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)情況予以檢查，嚴(yán)厲監(jiān)視借款企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)，有效避免企業(yè)作弊。

（三）政府和監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供政策指導(dǎo)，分?jǐn)傂刨J風(fēng)險(xiǎn)

1.為關(guān)系信貸提供政策指導(dǎo)。我國(guó)關(guān)系信貸開展的時(shí)間并不長(zhǎng)，很多運(yùn)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)和經(jīng)營(yíng)規(guī)范還不科學(xué)和完善，這阻礙了各銀行的順利轉(zhuǎn)型。目前我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)放的貸款主要依托傳統(tǒng)的信貸形式，過(guò)于依賴財(cái)務(wù)指標(biāo)和抵押擔(dān)保，對(duì)企業(yè)的“軟”信息并不十分注重。緣由是銀行沒(méi)有參與足夠的關(guān)系信貸。重點(diǎn)在于當(dāng)前的很多銀行沒(méi)有制定的關(guān)系信貸標(biāo)準(zhǔn)和制度能夠依賴，并且缺乏相應(yīng)的指導(dǎo)。對(duì)此，銀保監(jiān)體系應(yīng)給予銀行一定的政策指導(dǎo)和硬件支持，如出臺(tái)一些新的信貸標(biāo)準(zhǔn)和政策，鼓舞銀行開展關(guān)系信貸。應(yīng)用監(jiān)管組織數(shù)據(jù)從企業(yè)搜集“軟”信息，為中小企業(yè)提供擔(dān)保，協(xié)助銀行順利開展關(guān)系信貸。

2.成立政府擔(dān)保平臺(tái)，分?jǐn)傟P(guān)系型信貸風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)融資難問(wèn)題的主要原因是因?yàn)橹行∑髽I(yè)實(shí)力弱，難以提供很多有效的抵押；信用低，無(wú)法獲得足夠的貸款；風(fēng)險(xiǎn)高，使得很多銀行及金融機(jī)構(gòu)不敢給予過(guò)多的資金支持。因此應(yīng)該以政府為核心成立多方參與的信貸擔(dān)保平臺(tái)，共同分?jǐn)傟P(guān)系型信貸風(fēng)險(xiǎn)，為中小企業(yè)關(guān)系信貸提供保證。

五、結(jié)語(yǔ)

鑒于中小企業(yè)對(duì)信貸融資需求不斷增加，銀行及金融機(jī)構(gòu)需要大力發(fā)展關(guān)系型信貸，解決中小企業(yè)關(guān)系型信貸運(yùn)行問(wèn)題，進(jìn)而解決中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀，促進(jìn)中小企業(yè)融資信貸的良性發(fā)展。本文總結(jié)了中小企業(yè)和信貸的相關(guān)概念，并通過(guò)中小企業(yè)關(guān)系型信貸運(yùn)行的問(wèn)題、信息不對(duì)稱造成的信任度低、關(guān)系型信貸的優(yōu)勢(shì)沒(méi)有充分發(fā)揮、缺乏關(guān)系型信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)平臺(tái)等四個(gè)方面提出了現(xiàn)有信貸政策存在的問(wèn)題。在此基礎(chǔ)上，提出了運(yùn)用中小企業(yè)要積極建立互信關(guān)系；銀行制定和完善關(guān)系信貸政策；政府和監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供政策指導(dǎo)，分?jǐn)傂刨J風(fēng)險(xiǎn)等改善建議和措施。

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