金融理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)分析及規(guī)避策略

摘 要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的不斷提高，人民的生活、經(jīng)濟(jì)水平也得到了提高。所以，老百姓滿足物質(zhì)和精神消費(fèi)需要的同時(shí)，會(huì)用部分資金來(lái)做投資理財(cái)以獲得一定的收益。因此，各大銀行的金融理財(cái)產(chǎn)品越來(lái)越受到了消費(fèi)者的重視。但是目前，我們的金融理財(cái)市場(chǎng)相關(guān)的制度還不夠完善，投資具有較大的風(fēng)險(xiǎn)性。所以，本文就對(duì)投資中出現(xiàn)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，找到最佳的規(guī)避措施。

關(guān)鍵詞：金融理財(cái)；風(fēng)險(xiǎn)分析；規(guī)避策略

無(wú)論什么事物都具有兩面性，投資金融理財(cái)產(chǎn)品在給我們帶來(lái)較高利益的同時(shí)，也存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)性，這就是利益與風(fēng)險(xiǎn)共存。所以，這就需要相關(guān)的部門(mén)加大對(duì)金融理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)的監(jiān)管，并且完善相關(guān)的市場(chǎng)制度，一旦有理財(cái)產(chǎn)品出現(xiàn)到期不能對(duì)付等問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)可以及時(shí)有效的給予解決。

1.表外金融理財(cái)產(chǎn)品的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

1.1計(jì)量存在的風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)的相關(guān)銀行，對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品都是用公允價(jià)值模式計(jì)量方式，同時(shí)，為了提高計(jì)量的準(zhǔn)確性以及相關(guān)的可靠性，我國(guó)還采用了利用會(huì)計(jì)再次確認(rèn)的辦法。但是，我們的金融理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)，并沒(méi)有一個(gè)公開(kāi)透明的市場(chǎng)，使投資者對(duì)于金融產(chǎn)品的走勢(shì)沒(méi)有一個(gè)明確的認(rèn)識(shí)，這就大大增加了投資的不可預(yù)測(cè)性，增加了風(fēng)險(xiǎn)。并且，我國(guó)對(duì)于理財(cái)金融市場(chǎng)沒(méi)有一個(gè)權(quán)威性的第三方評(píng)估體現(xiàn)，所以沒(méi)有一個(gè)正確可靠的金融理財(cái)產(chǎn)品的計(jì)量方式。

1.2信息披露存在風(fēng)險(xiǎn)

在表內(nèi)金融理財(cái)產(chǎn)品中，銀行的相關(guān)理財(cái)，其它的相關(guān)部分就是采用成本或者成本攤余成本的計(jì)量方式，這就導(dǎo)致了金融理財(cái)產(chǎn)品產(chǎn)生的收益以及綜合收益的相關(guān)項(xiàng)目不能清晰的分開(kāi)，不能很好的進(jìn)行分類(lèi)，由此，使套期的會(huì)計(jì)就會(huì)相對(duì)的復(fù)雜一些。但是，在我國(guó)，很多的理財(cái)產(chǎn)品都是屬于表外業(yè)務(wù)，所以這部分理財(cái)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)狀況沒(méi)有在資產(chǎn)負(fù)債中反映出來(lái)，因此這就大大的增加了會(huì)計(jì)人員對(duì)這部分資金做出一個(gè)可靠性的預(yù)測(cè)評(píng)估。并且它所占份額較大，所以對(duì)銀行本期的相關(guān)收益造成了一定的影響。

1.3內(nèi)部控制存在的風(fēng)險(xiǎn)

首先，對(duì)于我們的理財(cái)產(chǎn)品來(lái)說(shuō)需要很多的相關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，但是，對(duì)于普通的投資大眾來(lái)說(shuō)，并沒(méi)有相關(guān)的投資知識(shí)，很長(zhǎng)時(shí)間很難弄懂理財(cái)投資的相關(guān)結(jié)構(gòu)原理；其次，對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品，我們的銀行或者金融理財(cái)機(jī)構(gòu)都有對(duì)業(yè)務(wù)銷(xiāo)售的要求，這就在一定程度上，導(dǎo)致了金融理財(cái)產(chǎn)品都更新速度太快。但是，對(duì)金融理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)研究往往跟不上更新的要求，這就對(duì)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制加大了難度；最后，由于受利用表外的計(jì)量方式，這對(duì)于相關(guān)的金融理財(cái)機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，金融理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)程度就大大的提高了，同時(shí)也為相關(guān)的審計(jì)工作帶來(lái)了巨大的困難。

1.4審查存在的風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)的審查對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品衍生新的產(chǎn)品起著一個(gè)導(dǎo)向的作用，但是，一般情況下，衍生的產(chǎn)品設(shè)計(jì)，它的結(jié)構(gòu)原理都會(huì)是非常大復(fù)雜，雖然，我們的注冊(cè)會(huì)計(jì)師，也在不斷的提高自己的業(yè)務(wù)水平能力，但是，對(duì)于新產(chǎn)品也一時(shí)間也很難找到或者掌握其的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以，相關(guān)的基礎(chǔ)的都沒(méi)有掌握清楚，那進(jìn)行實(shí)際操作也是不太現(xiàn)實(shí)的。

2.理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的措施

2.1對(duì)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)管控措施

2.1.1構(gòu)建優(yōu)秀的理財(cái)團(tuán)隊(duì)

一個(gè)項(xiàng)目可以很好的實(shí)施，往往都會(huì)離不開(kāi)團(tuán)隊(duì)協(xié)作，所以建立一支優(yōu)秀的理財(cái)團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)相關(guān)的理財(cái)能力的培養(yǎng)，是對(duì)理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的一項(xiàng)重要措施，并且，對(duì)于促進(jìn)我國(guó)金融理財(cái)市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展也起著一定的積極作。培養(yǎng)相關(guān)的業(yè)務(wù)理財(cái)人員，需要加強(qiáng)考核，必須要持證上崗，還要定期的進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)能力。

2.1.2完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系

首先，可以建立一個(gè)高效強(qiáng)有力的理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理體系，并且要將金融理財(cái)?shù)南嚓P(guān)產(chǎn)品，納入到對(duì)金融分析管理體系中，要改變傳統(tǒng)的的管理方式，可以對(duì)金融理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行多層次，全方位的進(jìn)行控制。其次，還可以利用相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)手段對(duì)金融理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，控制并處理好相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。

2.1.3對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效轉(zhuǎn)移，提高規(guī)避措施

對(duì)于新的理財(cái)產(chǎn)品在研發(fā)階段，就需要進(jìn)行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量，測(cè)算新的理財(cái)產(chǎn)品投入到成本與收益是否合理，以及對(duì)投資者是否具有吸引力。如果收益對(duì)成本有影響，那么就需要相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)其停止銷(xiāo)售，要最大程度的保證投資者的利益。

2.1.4完善相關(guān)的審查以及監(jiān)管制度

我們需要建立一個(gè)相關(guān)的審查以及監(jiān)管部門(mén)，并且由專(zhuān)業(yè)的審計(jì)部門(mén)工作人員進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品的分析預(yù)估。同時(shí)加強(qiáng)監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)監(jiān)察方式，這樣才能更加有效的規(guī)范金融理財(cái)市場(chǎng)的秩序，進(jìn)行良性的投資。

2.1.5利用科學(xué)技術(shù)進(jìn)行信息系統(tǒng)管理

隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，我們的金融理財(cái)行業(yè)，也可以利用好科學(xué)技術(shù)帶來(lái)的好處，因此我們利用好網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，并且運(yùn)用好信息化手段對(duì)用戶的信息進(jìn)行完善以及做好保護(hù)措施。

3.相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的措施

為了完善金融理財(cái)產(chǎn)品的市場(chǎng)，我們的相關(guān)監(jiān)管部門(mén)，就需要出臺(tái)相關(guān)的法律法規(guī)，可以最大程度降低風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)政策。這就需要我國(guó)的銀監(jiān)會(huì)發(fā)揮出積極的作用了，嚴(yán)格按照相關(guān)的法律法規(guī)執(zhí)行，規(guī)范金融理財(cái)市場(chǎng)的行為，建立起有效的監(jiān)督機(jī)制，監(jiān)管理財(cái)市場(chǎng)的不良行為。并且我們的普通理財(cái)者沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，這就需要對(duì)理財(cái)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行約束以及提示等。

4.對(duì)投資者的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施

對(duì)于廣大的投資者來(lái)說(shuō)，大部分抱著“一夜暴富的心態(tài)”來(lái)進(jìn)行理財(cái)投資，這種想法就是錯(cuò)誤的，這種過(guò)度的追求利益就會(huì)忽視存在的風(fēng)險(xiǎn)，因此我們的投資者要提高自身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，同時(shí)還需要不斷的學(xué)習(xí)，提高自己對(duì)于投資理論知識(shí)的了解，選擇在自己承擔(dān)的范圍內(nèi)進(jìn)行投資。最后，我們投資者還可以優(yōu)化組合的投資，不要把雞蛋都放在一個(gè)籃子里，并且做好風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急措施。

5、結(jié)語(yǔ)

隨著人民生活水平的不斷提高，人們經(jīng)濟(jì)收入也越來(lái)越高，所以，金融理財(cái)也越來(lái)越受到大家的喜愛(ài)與重視，但對(duì)于投資要正確的心態(tài)，總之一句話，理財(cái)有風(fēng)險(xiǎn)，投資需謹(jǐn)慎。

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作者簡(jiǎn)介：

文博（1998-），男，重慶市人，江蘇科技大學(xué)本科在讀，研究方向：金融學(xué)。