我國保險公司內(nèi)部風(fēng)險管理研究

徐楊

摘 要 保險是通過保險人收取投保人的保險費以建立保險基金并在承保的事故發(fā)生后進行賠償?shù)囊环N風(fēng)險管理方法或風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制，其本身就集中了社會各行各業(yè)的風(fēng)險。在我國保險業(yè)競爭加劇的今日，若保險公司風(fēng)險管理不當，那么保險公司面臨的極有可能是巨額虧損。這樣的結(jié)果既不利于我國保險公司發(fā)展，也會影響保險行業(yè)的發(fā)展，從而威脅到整個社會的利益。本文由風(fēng)險管理的相關(guān)知識入手，結(jié)合我國保險公司風(fēng)險管理體制的現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)其存在風(fēng)險管理意識薄弱、風(fēng)險管理監(jiān)管機制缺乏等問題，進而提出增強風(fēng)險管理意識并完善風(fēng)險管理體制、優(yōu)化保險公司內(nèi)部結(jié)構(gòu)與職能等建議，以促進我國保險公司風(fēng)險管理的發(fā)展。

關(guān)鍵詞 保險公司 風(fēng)險管理 存在問題 對策建議

一、我國保險公司的風(fēng)險管理現(xiàn)狀

根據(jù)畢馬威在2010年發(fā)布的關(guān)于我國保險公司對企業(yè)風(fēng)險管理的關(guān)注程度的保險行業(yè)調(diào)查報告，我國保險公司對風(fēng)險管理愈發(fā)關(guān)注且認識程度加深，其中，有73%的受訪者表示公司有風(fēng)險管理計劃，但是48%的受訪者都沒有清晰地陳述風(fēng)險偏好。由此，畢馬威認為這在一定程度上表明一些保險公司依然不夠重視風(fēng)險管理，未發(fā)揮風(fēng)險管理在公司戰(zhàn)略中的作用。

二、我國保險公司內(nèi)部風(fēng)險管理問題

（一）風(fēng)險管理意識薄弱

我國保險公司普遍存在由于過于重視保險規(guī)模與數(shù)量的增長速度而注重短期利益、忽視保險業(yè)務(wù)質(zhì)量與長期的隱患的問題。由于保險公司的經(jīng)營目的是獲益，在公司文化建設(shè)中，一些保險公司領(lǐng)導(dǎo)層內(nèi)部風(fēng)險管理意識不足，僅看重業(yè)績，堅持“唯保費論英雄”，沿用不適宜現(xiàn)階段保險行業(yè)發(fā)展要求的粗放型管理模式，由此導(dǎo)致整個公司成員為了追求業(yè)績而忽視風(fēng)險因素，為追求業(yè)績而做出一些違反公司規(guī)定與技術(shù)要求的現(xiàn)象偶有發(fā)生，使保險公司的主營業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險隱患，不利于可持續(xù)發(fā)展。

（二）風(fēng)險管理不全面

我國保險公司風(fēng)險管理在一定程度上重視外部風(fēng)險控制而忽視內(nèi)部風(fēng)險控制。其風(fēng)控關(guān)注點多集中在外部業(yè)務(wù)方面，而對公司治理結(jié)構(gòu)層面的風(fēng)險控制重視程度不夠，缺乏相應(yīng)的風(fēng)險內(nèi)控制度。同時，我國保險公司多重視靜態(tài)、事后、單一的風(fēng)險管理，而忽視了經(jīng)營過程中動態(tài)的風(fēng)險，未能做到靈活、全面的風(fēng)險防范。另外，我國大部分保險公司實行的傳統(tǒng)風(fēng)險管理機制僅能監(jiān)管單一的風(fēng)險而忽視一些看似不重要卻能引起重大危機的風(fēng)險。這種風(fēng)險管理模式難以全面把握風(fēng)險之間的關(guān)聯(lián)性，在一些風(fēng)險連鎖反應(yīng)的應(yīng)對中靈敏度不足，已相對落后于保險行業(yè)的發(fā)展。

（三）風(fēng)險管理職能部門缺乏

現(xiàn)階段，我國保險公司的風(fēng)險管理往往存在職責(zé)不清的問題，公司內(nèi)部的風(fēng)險管理分工不明確，在風(fēng)險事故發(fā)生后責(zé)任難以落實。另外，我國多數(shù)保險公司都是根據(jù)業(yè)務(wù)的需求將風(fēng)險管理工作分散在各個部門，由其自行管理，沒有設(shè)置專門的風(fēng)險管理內(nèi)控部門，難以有效地發(fā)揮風(fēng)險管理的作用。有的公司雖然設(shè)立了系列監(jiān)督部門，但是由于其獨立性不高，往往受到公司領(lǐng)導(dǎo)管理，難以靈活地發(fā)揮風(fēng)險管理作用。

三、保險公司完善內(nèi)部風(fēng)險管理的對策建議

（一）增強風(fēng)險管理意識并完善風(fēng)險管理體制

首先，我國保險公司應(yīng)當從自身建設(shè)做起，改變重視業(yè)務(wù)、輕視管理的陳舊觀念，通過各類風(fēng)險管理理論培訓(xùn)與相關(guān)制度的設(shè)立，提高公司的從業(yè)人員對風(fēng)險管理的認識并增強風(fēng)險防范意識，在企業(yè)內(nèi)部建立良好的風(fēng)險管理文化。

其次，我國保險公司應(yīng)當設(shè)立職責(zé)明確的風(fēng)險管理委員會或者相對獨立的專門風(fēng)險管理部門，使風(fēng)險管理有專門的機構(gòu)和人員進行管控，加強各個機構(gòu)、各個部門之間關(guān)于風(fēng)險管理的溝通與協(xié)調(diào)，合作進行風(fēng)險管理。同時，引進國外先進風(fēng)險管理理論體系，學(xué)習(xí)ERM全面風(fēng)險管理體系并針對我國保險行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀因地制宜地對其加以改進以適應(yīng)我國保險行業(yè)的發(fā)展形勢也是十分必要的。

（二）優(yōu)化保險公司內(nèi)部結(jié)構(gòu)與職能

設(shè)立各種條約，確保保險公司內(nèi)部控制、風(fēng)險管理崗位分工明確、職責(zé)明晰，確保在風(fēng)險事故發(fā)生后可以使責(zé)任落實到部門，發(fā)揮內(nèi)控部門之間相互牽制與監(jiān)督的作用。同時，在保險公司的經(jīng)營管理過程中，采用承保與理賠、展業(yè)與核保的職責(zé)相分離的政策并規(guī)定各級理賠人員與承保人員的權(quán)責(zé)也是有一定可取性的。由此從事各部分工作的人員更加專業(yè)且有效，當風(fēng)險事故發(fā)生時利于追究責(zé)任并起到警示作用，促進企業(yè)風(fēng)險管理文化建設(shè)。

（三）發(fā)展保險公司風(fēng)險管理理論并培養(yǎng)相關(guān)人才

保險公司應(yīng)當在提升業(yè)務(wù)質(zhì)量、建設(shè)公司內(nèi)部風(fēng)險管理機制的同時，注意培養(yǎng)和招納一批專業(yè)的、有經(jīng)驗的風(fēng)險管理人才?，F(xiàn)階段，我國的保險公司風(fēng)險管理人員在數(shù)量與質(zhì)量方面均落后于一些保險行業(yè)發(fā)達的國家。因此，我國保險行業(yè)若想進一步健康發(fā)展，應(yīng)該注重建立、完善適合我國保險行業(yè)行情的風(fēng)險管理理論，并以此為基礎(chǔ)培養(yǎng)與吸收一批相關(guān)的專業(yè)人才。另外，學(xué)習(xí)借鑒國內(nèi)外相關(guān)行業(yè)優(yōu)秀的風(fēng)險管理理論與經(jīng)驗也是很有必要的，通過取長補短提高本土保險公司風(fēng)險管理水平，推進保險公司風(fēng)險管理進程。

四、結(jié)語

在我國保險行業(yè)競爭激烈的今天，我國保險公司只有充分認識并克服內(nèi)部風(fēng)險管理存在的問題，才能使自身得到更好的發(fā)展，從而使得保險行業(yè)在我國打下更堅實的基礎(chǔ)，促進經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展及社會和諧。

（作者單位為山東大學(xué)）

參考文獻

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