銀行內(nèi)部如何做好操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

左凡凡 王元博 陳睿悅

摘要：目前，中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展正處于十分重要的轉(zhuǎn)型創(chuàng)新發(fā)展階段，作為金融結(jié)構(gòu)的銀行，近幾年的發(fā)展勢(shì)頭也是異常迅猛。可是，由于我國現(xiàn)如今還極其缺乏比較完善的社會(huì)信用體系，一些銀行也出現(xiàn)了諸如：產(chǎn)權(quán)制度不清晰；銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)眾多等系列問題，文章主要針對(duì)銀行內(nèi)部的操作風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)內(nèi)容展開探討，并提出更多具有針對(duì)性的操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

關(guān)鍵詞：銀行內(nèi)部；操作風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)對(duì)策略；展開探討

其實(shí)，銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)問題十分常見，雖然在表面上主要表現(xiàn)為交易操作環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制失效，但追究其根本原因，則在于業(yè)務(wù)功能本質(zhì)和管理構(gòu)架制度的不完善。如果這一問題長(zhǎng)期得不到有效解決，則將對(duì)我國經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生巨大的阻礙?？梢姡鎸?duì)銀行內(nèi)部所存在的操作風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)業(yè)務(wù)流程、人員管理、監(jiān)督體系、技術(shù)手段等多方面內(nèi)容加以充實(shí)和完善則顯得十分重要。

一、關(guān)于銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)的基本定義

銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，實(shí)際上有著廣義和狹義之分。廣義上，銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)其實(shí)是把信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)之外的所有風(fēng)險(xiǎn)都視為了操作風(fēng)險(xiǎn)，且與其他風(fēng)險(xiǎn)相比，銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)更具有多樣性和內(nèi)生性特點(diǎn)，而相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的因素也比較多樣化，比如：內(nèi)部員工程序操作方式；自然災(zāi)害；恐怖襲擊等。狹義上，銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)則是指業(yè)務(wù)人員工作中所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)操作問題。

當(dāng)前，嚴(yán)格把控銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)，并提出有效且科學(xué)的操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略顯得十分重要。

二、銀行內(nèi)部常見的操作風(fēng)險(xiǎn)形式

（一）操作風(fēng)險(xiǎn)形式之組織風(fēng)險(xiǎn)

所謂“組織風(fēng)險(xiǎn)”，通常是指銀行內(nèi)部出現(xiàn)了控制失效行為，以及組織機(jī)構(gòu)設(shè)置等相關(guān)問題，從而無法滿足管控標(biāo)準(zhǔn)的基本要求，最終才導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，與此同時(shí)，也使得銀行內(nèi)部發(fā)展的實(shí)際效果與預(yù)期目標(biāo)之間存在較大差異。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)形式之管理風(fēng)險(xiǎn)

管理風(fēng)險(xiǎn)，主要是由于銀行的管理人員失職而造成的某種行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)，此類風(fēng)險(xiǎn)一旦出現(xiàn)，不僅使得銀行內(nèi)部的整個(gè)管理效率也變得低下，進(jìn)而難以獲得良好的管理效果。通常，銀行內(nèi)部所常見的管理風(fēng)險(xiǎn)，具體包括：管理人員舞弊、管理制度缺陷、管理技能低下等。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)形式之人員風(fēng)險(xiǎn)

即便是在信息化時(shí)代，我國各大銀行開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的主體，依舊銀行內(nèi)部的工作人員，以及銀行外部的一些相關(guān)人員。由于每個(gè)人的專業(yè)工作能力，以及職業(yè)素養(yǎng)都存在一定的差異性，所以，一旦有的工作人員出現(xiàn)了責(zé)任心不強(qiáng)等類似思想意識(shí)問題，就可能直接造成銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)。比如：2016 年，中國農(nóng)業(yè)銀行宣布其北京票據(jù)買入返售業(yè)務(wù)發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件，涉及金額高達(dá)40 億元人民幣，震驚業(yè)內(nèi)外；隨后，中信銀行、天津銀行又先后巨額暴露出票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件......其實(shí)，以上風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，很大程度上也和銀行內(nèi)部工作人員有著極為密切的聯(lián)系。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)形式之技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，主要是由：技術(shù)手段、設(shè)備等方面的不完備所引發(fā)的一種操作風(fēng)險(xiǎn)形式。近幾年，隨著科學(xué)技術(shù)水平的不斷提高，銀行內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)手段也在不斷提升，優(yōu)化，而借助部分網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)技術(shù)手段，銀行內(nèi)部相關(guān)業(yè)務(wù)開展也將變得更加便捷，不過，網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)出現(xiàn)，也往往伴隨著網(wǎng)絡(luò)操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，通過研究調(diào)查發(fā)現(xiàn)，近幾年銀行內(nèi)部所出現(xiàn)的部分操作風(fēng)險(xiǎn)事件，也幾乎都是因?yàn)榭萍枷到y(tǒng)出現(xiàn)了故障或被攻擊。比如：2013 年光大證券由于系統(tǒng)缺陷觸發(fā)的“烏龍指”事件；又比如：2016年招商銀行曾因內(nèi)部系統(tǒng)問題導(dǎo)致到期無法劃款……由此可見，有效把控銀行內(nèi)部所出現(xiàn)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)也很重要。

三、銀行內(nèi)部如何做好操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)用策略

（一）建立和完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系

建立和完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，其重要性不言而喻，主要可以采取以下三大策略。

一是梳理商業(yè)銀行的組織架構(gòu)。以“商業(yè)銀行”為例，主要就是在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)置了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等專業(yè)管理委員會(huì)。與此同時(shí)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)還要和其余部門之間加強(qiáng)有效溝通和交流。除此之外，還需要對(duì)內(nèi)外部操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)進(jìn)行分析。

二是專設(shè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門。操作風(fēng)險(xiǎn)與日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)之間有著十分密切的聯(lián)系。作為操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，一般的職責(zé)就是對(duì)本部門所涉及的業(yè)務(wù)線操作風(fēng)險(xiǎn)損失等內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)管，同時(shí)還需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露程度進(jìn)行有效評(píng)估。

三是建立科學(xué)的決策機(jī)制。對(duì)很多銀行而言，形成集體決策制顯得十分重要。想要加強(qiáng)全面且有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，比如：獎(jiǎng)勵(lì)那些能夠有效應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的高管和員工；懲罰那些在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管上不盡職盡責(zé)的員工?？偠灾挥袕亩喾矫嫒胧?，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)才能夠得到有效降低。

（二）培養(yǎng)優(yōu)秀銀行內(nèi)部?jī)?yōu)秀員工

銀行內(nèi)部有很多的操作風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)都是和工作人員有著密切的聯(lián)系，所以，做好操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作，首先需要做的一件事情就是培養(yǎng)優(yōu)秀的銀行內(nèi)部?jī)?yōu)秀員工。主要體現(xiàn)在以下兩方面。

一是加強(qiáng)員工制度學(xué)習(xí)，進(jìn)而強(qiáng)化他們的執(zhí)行力。規(guī)章制度是銀行經(jīng)營(yíng)管理的基礎(chǔ)，雖然銀行的規(guī)章制度有很多，且制定的十分細(xì)致，但依舊有很多違規(guī)事件和案件頻繁發(fā)生，而最主要的原因就是相關(guān)規(guī)章制度沒有得到有效執(zhí)行。所以，銀行應(yīng)強(qiáng)化制度，并加強(qiáng)員工的知識(shí)學(xué)習(xí)培訓(xùn)與測(cè)試，進(jìn)而才能讓員工將規(guī)章制度真正內(nèi)化于心，而當(dāng)規(guī)章制度文件成為員工業(yè)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)以后，就能最大限度降低基層員工因不了解、不熟知業(yè)務(wù)規(guī)定而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，最終也將讓每位員工都能在業(yè)務(wù)辦理過程中進(jìn)行合規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)的操作。

二是增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部文化建設(shè)，進(jìn)而有效提高員工素質(zhì)。近幾年，一些銀行內(nèi)部工作人員的違規(guī)行為十分常見，而這也深刻的反映出了銀行內(nèi)部文化力量的缺失。很多金融機(jī)構(gòu)的成功發(fā)展經(jīng)驗(yàn)都一再表明：建立良好的企業(yè)合規(guī)文化是風(fēng)險(xiǎn)防控最有效的辦法。所以，銀行內(nèi)部應(yīng)該通過合規(guī)文化建設(shè)，加強(qiáng)員工的忠誠度教育，只有提高員工的道德素質(zhì)，引導(dǎo)其樹立正確的人生觀價(jià)值觀，他們才能自覺抵御各種誘惑，并在良好文化的感染下，養(yǎng)成更加良好的工作作風(fēng)和生活作風(fēng)。

（三）充分運(yùn)用現(xiàn)代技術(shù)防范操作風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)

隨著時(shí)代的發(fā)展和進(jìn)步，各種先進(jìn)設(shè)備和技術(shù)開始不斷涌現(xiàn)出來，對(duì)于銀行這樣的金融機(jī)構(gòu)而言，也將更加有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

所以，想要實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，銀行內(nèi)部應(yīng)該加大信息技術(shù)開發(fā)運(yùn)用的投入，與此同時(shí)，銀行業(yè)務(wù)的操作流程也才能變得更加標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。當(dāng)然，加強(qiáng)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效預(yù)警，以及實(shí)時(shí)監(jiān)控，其重要性更是不言而喻。為了能夠應(yīng)對(duì)異常教育活動(dòng)，建立關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的預(yù)警監(jiān)測(cè)指標(biāo)和體系顯得十分必要。一旦發(fā)現(xiàn)任何風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)發(fā)出警報(bào)，進(jìn)而便于相關(guān)人員及時(shí)且有效把操控風(fēng)險(xiǎn)消滅在最原始的狀態(tài)。

（四）積極開展相關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)警示教育活動(dòng)

在操作風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)之前，對(duì)其進(jìn)行有效的防范，是一件很重要的事情。實(shí)際上，很多金融機(jī)構(gòu)造成巨大的風(fēng)險(xiǎn)損失，或者是倒閉、破產(chǎn)，其原因都是缺乏完善且有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和流程。雖然銀行內(nèi)部也在積極宣揚(yáng)相應(yīng)的預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)文化，但是卻不能產(chǎn)生太多實(shí)質(zhì)性的作用和效果。因此，通過培訓(xùn)、參觀、演講、報(bào)告會(huì)、多媒體課堂等多種生動(dòng)活潑的形式對(duì)職工進(jìn)行警示教育，進(jìn)而引導(dǎo)員工愛崗敬業(yè)、克己奉公、廉潔從業(yè)，樹立“內(nèi)控優(yōu)先”、“合規(guī)守法”等理念，則成為了能夠有效控制銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)的重要策略。

四、結(jié)語

隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的不斷加快，金融機(jī)構(gòu)的發(fā)生也開始變得日新月異，由于金融創(chuàng)新產(chǎn)品的不斷擴(kuò)大，金融服務(wù)的形式變得更加多元化等系列因素的出現(xiàn)，我國銀行業(yè)逐漸處于錯(cuò)綜復(fù)雜、快速變化的經(jīng)營(yíng)環(huán)境中，與此同時(shí)，銀行內(nèi)部的操作風(fēng)險(xiǎn)也日益凸現(xiàn)，而當(dāng)前銀行最需要思考的一個(gè)問題，即是如何規(guī)避內(nèi)部的操作風(fēng)險(xiǎn)，以及如何有效應(yīng)對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)了的操作風(fēng)險(xiǎn)。總之，有效應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行也才能實(shí)現(xiàn)更加可持續(xù)的發(fā)展。

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（作者單位：華北理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院）