關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)度量及管理的相關(guān)研究

許翌

摘 要：我國(guó)的商業(yè)銀行在近十年來(lái)得到了快速的發(fā)展，信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模也逐漸擴(kuò)大，在商業(yè)銀行中，龐大的信貸業(yè)務(wù)已成為了銀行最重要的利潤(rùn)來(lái)源。與此同時(shí)，商業(yè)銀行的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也變的有增無(wú)已，信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成為了商業(yè)銀行最緊要的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。與日俱增的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自然已成為銀行本身與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)切對(duì)象，深一步管理信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水準(zhǔn)儼然成為了銀行業(yè)與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的面臨的重大課題。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；度量；風(fēng)險(xiǎn)控制

我國(guó)商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中存在的問(wèn)題

1.1我國(guó)商業(yè)銀行的不科學(xué)的信用貸款組織結(jié)構(gòu)

就銀行機(jī)制而言，各自的商業(yè)銀行間對(duì)借貸信息溝通共享的缺失，致使信息的不平衡，滋長(zhǎng)了個(gè)人及企業(yè)進(jìn)行造假騙取銀行，增加了銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的困難，引發(fā)了嚴(yán)肅的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。最終，在我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部，信用貸款業(yè)務(wù)部門與信用貸款管理部門并未形成互相獨(dú)立的形勢(shì)，嚴(yán)重衰弱了信用貸款管理部門對(duì)于信用貸款業(yè)務(wù)部門的安全監(jiān)管，阻礙了信用貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范與避免。

1.2信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不科學(xué)，致使商業(yè)銀行不良貸款居高不下

最近幾年，我國(guó)商業(yè)銀行的進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)重點(diǎn)集中在含有政府背景因素的企業(yè)與國(guó)有性質(zhì)的大中型企業(yè)，還包括汽車與房地產(chǎn)等利潤(rùn)豐厚、發(fā)展迅速的領(lǐng)域行業(yè)，但是對(duì)于農(nóng)村地區(qū)、民營(yíng)性質(zhì)企業(yè)及中小性質(zhì)企業(yè)提供的信貸業(yè)務(wù)與資金偏少。這樣高度集中的信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不利于改善國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，不利于國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的繼續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

1.3信貸管理機(jī)制與監(jiān)控系統(tǒng)尚不健全

我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于借貸人的信譽(yù)信息尚未形成健全的完整的評(píng)級(jí)機(jī)制，也沒(méi)有健全的完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警信息機(jī)制，無(wú)法對(duì)辦理信貸業(yè)務(wù)的企業(yè)形成 客觀地財(cái)務(wù)情況報(bào)告，缺少準(zhǔn)確的定量及定性分析。

1.4信貸業(yè)務(wù)投放的行業(yè)領(lǐng)域過(guò)于集中

最近幾年，地方規(guī)劃項(xiàng)目由政府財(cái)政作為擔(dān)保，在短時(shí)間內(nèi)不會(huì)產(chǎn)生較為嚴(yán)重的信貸風(fēng)險(xiǎn)?？墒钱?dāng)前仍確定不了經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇是不是持續(xù)的，倘若地方的政府財(cái)政收入工作壓力過(guò)大，規(guī)劃項(xiàng)目的信貸風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)變大。并且出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后就會(huì)呈現(xiàn)集中性敗露的形勢(shì)，在處理不良資產(chǎn)時(shí)還會(huì)因政策的牽制很難達(dá)到成效。金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益情況如下表所示。

健全商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度量及管理的策略措施

2.1完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，健全信貸崗位的責(zé)任追究機(jī)制

我國(guó)的商業(yè)銀行要實(shí)行信貸業(yè)務(wù)崗位責(zé)任追究機(jī)制并認(rèn)真貫徹崗位責(zé)任制。設(shè)置關(guān)于決策人員的一般考核機(jī)制，把對(duì)信貸業(yè)務(wù)人員的管理與領(lǐng)導(dǎo)的管理進(jìn)行有機(jī)統(tǒng)一。尤其是對(duì)存在貸款質(zhì)量問(wèn)題的工作人員的責(zé)任追究與責(zé)任確定方面，務(wù)必加強(qiáng)力度。

2.2加快建立符合國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的度量模型

在做信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理前，最重要的技術(shù)工具也就是風(fēng)險(xiǎn)量化度量，通過(guò)進(jìn)行全方位的量化度量商業(yè)銀行發(fā)展歷程中的風(fēng)險(xiǎn)，繼而詳細(xì)剖析商業(yè)銀行銀行的風(fēng)險(xiǎn)，在分析時(shí)通常采用組合分析法。利用信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)量化模型，能夠使商業(yè)銀行更為確切地知曉該行存在的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而使銀行更好地避免與防范一系列風(fēng)險(xiǎn)。

2.2.1依據(jù)銀行特征，建設(shè)符合本行的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)鑒別模型

當(dāng)前時(shí)期國(guó)內(nèi)還未形成高水平的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)量化管理技術(shù)，所以應(yīng)在以下兩方面對(duì)此水平進(jìn)行提升，第一是學(xué)習(xí)吸收已開(kāi)發(fā)且驗(yàn)證成熟的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)與信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)模型；第二是全面剖析本行現(xiàn)狀，利用積累有關(guān)數(shù)據(jù)信息，建設(shè)契合本行現(xiàn)況的內(nèi)部信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)鑒別模型。在建立后必須依據(jù)本行的發(fā)展?fàn)顩r對(duì)模型進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，以確保其有效的時(shí)效性與正確性。

2.2.2將定性分析和定量分析進(jìn)行有機(jī)統(tǒng)一

信貸信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的鑒別模型進(jìn)行剖析銀行風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要運(yùn)用定量分析，可是卻不代表在剖析商業(yè)銀行的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)直接放棄運(yùn)用定性分析，要統(tǒng)一運(yùn)用定性與定量進(jìn)行分析，使兩者共同發(fā)揮最大化得積極作用。與此同時(shí)，在應(yīng)用本模型做風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，要重注風(fēng)險(xiǎn)本身帶有的風(fēng)險(xiǎn)。

2.3加速構(gòu)建合理健全的信譽(yù)信息數(shù)據(jù)庫(kù)

國(guó)內(nèi)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不久，有關(guān)機(jī)制仍然處在建設(shè)時(shí)期，但是信譽(yù)信息數(shù)據(jù)則要求長(zhǎng)時(shí)間的積累。詳細(xì)的講，要求銀行與其他利益對(duì)應(yīng)者，比如車管所等構(gòu)建起共享型信譽(yù)信息數(shù)據(jù)庫(kù)，所以使得有關(guān)客戶的信譽(yù)情況能夠進(jìn)行整體的剖析。最后構(gòu)建起以國(guó)內(nèi)的上市公司為中心的信譽(yù)信息數(shù)據(jù)庫(kù)，利用這些信譽(yù)數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)當(dāng)今的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型與方式進(jìn)行決定，進(jìn)而促使管理技術(shù)的能力與信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)能夠增強(qiáng)。

2.4強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制

2.4.1構(gòu)建科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)信息預(yù)警體系

真正的銀行風(fēng)險(xiǎn)信息預(yù)警體系包含：信息、信息分析、中心操作、信息警報(bào)。利用以上的重要因素最終促使我國(guó)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行的合理性與科學(xué)性。銀行有關(guān)的工作人員主要利用兩種形式獲取最新金融信息，也就是非實(shí)地調(diào)研與實(shí)地審查，利用有關(guān)技術(shù)對(duì)獲取來(lái)的信息展開(kāi)深入剖析分析。

2.4.2嚴(yán)格管理流程，強(qiáng)化控制信貸業(yè)務(wù)的具體流程

當(dāng)前時(shí)期，商業(yè)銀行把“查”作為了在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的主要工作，也就是貸款發(fā)放的前后要展開(kāi)對(duì)應(yīng)的檢查、考查和審查。經(jīng)過(guò)國(guó)外的實(shí)踐使得我們得出，這項(xiàng)程序能夠很好地控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)之中，首先要讓強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防能力，其次要真正的對(duì)職務(wù)分離開(kāi)來(lái)，也就是分割為審批、檢查、監(jiān)督權(quán)，這樣來(lái)形成監(jiān)管組織的單獨(dú)性，進(jìn)而保證有關(guān)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理決策的安全性。經(jīng)過(guò)分散權(quán)利可以使風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的三查機(jī)制形成各自獨(dú)立的狀態(tài)，可以強(qiáng)化相互間的影響作用。

結(jié)語(yǔ)

信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)富有信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)的布局不平衡、顯著的系統(tǒng)特點(diǎn)與非系統(tǒng)特點(diǎn)、并且相關(guān)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的信息顯然不匹配、分析數(shù)據(jù)較難得到，綜上風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)導(dǎo)致了信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度量與管理技術(shù)的繁瑣與復(fù)雜。