試論中國農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系構(gòu)建

牛玉亭

摘要：隨著我國社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，新農(nóng)村建設(shè)進程不斷推進，而農(nóng)村貸款困難一直以來都是限制我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要問題。因此，加強農(nóng)村信用擔(dān)保體系建設(shè)具有十分重要的意義，必須對此予以高度重視。通過采取注重農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系構(gòu)建的層次性；加強信用擔(dān)保風(fēng)險內(nèi)控制度建設(shè)；不斷完善農(nóng)村信用擔(dān)保業(yè)的監(jiān)管與保障體系等策略來構(gòu)建中國農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系。

關(guān)鍵詞：中國農(nóng)村；金融；信用擔(dān)保體系；構(gòu)建

中圖分類號：F832.35 文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：1005-913X（2016）05-0109-02

一、農(nóng)村信用擔(dān)保的相關(guān)理論

（一）信用擔(dān)保的基本概念

這里介紹三個概念。首先，介紹信用。關(guān)于信用的解釋有兩種說法，一種是將信用解釋為誠信，這和普通大眾對信用的理解是相通的。另一種則是從經(jīng)濟學(xué)角度對信用進行界定，將其解釋為在商品交易的過程中，授信人充分信任受信人向其提供商品、服務(wù)或資金的一種行為。信用擔(dān)保中所說的信用包含了上述兩種意義。信用其實也是人的一種心理現(xiàn)象。從心理學(xué)角度來說，信用表現(xiàn)出人的兩種心理特征，一是對某人的信任，二是內(nèi)心的安全感。正如在現(xiàn)實生活中，如果我們認(rèn)為某人不講信用，則前提條件是這個人一定存在不誠信的行為。通過敘述的分析出，信用不僅具有經(jīng)濟學(xué)意義，同時還具有社會學(xué)意義。此外，還可以從時間的角度對信用進行分析。信用本身具有一定的預(yù)期性，是對未來行為的判斷。其次，介紹擔(dān)保。擔(dān)保是在經(jīng)濟金融活動中比較常見的一種行為。擔(dān)保的主要目的是為了降低債權(quán)人所承擔(dān)的風(fēng)險，確保債權(quán)能夠?qū)崿F(xiàn)。擔(dān)保人可以是債務(wù)人也可以是第三人，如果債務(wù)人在履約過程中出現(xiàn)違反合同的行為，債權(quán)人可以按照擔(dān)保協(xié)議向擔(dān)保人追責(zé)。擔(dān)保的形式有很多種，例如保證、質(zhì)押、定金等均屬于擔(dān)保，但屬于信用擔(dān)保的只有抵押、保證、質(zhì)押等三種形式。最后，介紹信用擔(dān)保。人們也將信用擔(dān)保稱之為信用保證，這是一種制度化的保證，需要由相關(guān)部門提供。從金融角度來分析，信用擔(dān)保是將債權(quán)人所承擔(dān)的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給了保證人，至于是將全部風(fēng)險轉(zhuǎn)移還是將部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移則應(yīng)根據(jù)擔(dān)保協(xié)議而定。相比于其它的擔(dān)保形式而言，信用擔(dān)保具有兩個特點。第一，信用擔(dān)保的專業(yè)性比較強。無論是從擔(dān)保制度方面來說還是從擔(dān)保流程方面來說，信用擔(dān)保的專業(yè)性都比較強；第二，信用擔(dān)保具有政策關(guān)聯(lián)性，屬于制度化擔(dān)保。信用擔(dān)保是實現(xiàn)某些政策目標(biāo)的一種有效方式。也正是因為如此，信用擔(dān)保逐漸成為政府政策實施的一種工具。

（二）農(nóng)村信用擔(dān)保的功能

農(nóng)村信用擔(dān)保是信用擔(dān)保的重要組成部分，但農(nóng)村信用擔(dān)保具有自己的獨特性。第一，農(nóng)村信用擔(dān)保的主要對象是農(nóng)民，主要作用是為農(nóng)民貸款提供擔(dān)保；第二，農(nóng)村信用擔(dān)保大多采用的是無抵押擔(dān)保形式，這和普通的擔(dān)保有很大的不同；第三，單筆農(nóng)村信用擔(dān)保的額度比較小。農(nóng)村信用擔(dān)保的功能主要體現(xiàn)在兩個方面。首先，農(nóng)村信用擔(dān)保降低了信息的不對稱性。在農(nóng)村信貸金融市場中，農(nóng)民擁有的信息要比金融機構(gòu)擁有的信息多，農(nóng)民清楚地知道自己的償還能力。但是，金融機構(gòu)卻無法準(zhǔn)確判斷農(nóng)民的還款概率。而農(nóng)村信用擔(dān)保機構(gòu)在和農(nóng)民進行長期的合作以后會對農(nóng)民的償還能力有更加全面的了解，從而降低了雙方信息的不對稱性。其次，農(nóng)村信用擔(dān)保的存在可以給予金融機構(gòu)適當(dāng)?shù)难a貼。雖然，農(nóng)村信用擔(dān)?？梢越档托畔⒌牟粚ΨQ性，但并沒有真正實現(xiàn)雙方信息對稱，只是將貸款金融機構(gòu)所承擔(dān)的一部分風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了農(nóng)村信用擔(dān)保機構(gòu)，相當(dāng)于政府間接補貼貸款金融機構(gòu)。

二、中國農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系概述

隨著我國農(nóng)村建設(shè)不斷進步，金融市場不斷完善，在市場中涌現(xiàn)出越來越多的信用擔(dān)保產(chǎn)品，這些產(chǎn)品特點在于動產(chǎn)與不動產(chǎn)交互、有形與隱形并存，在信用擔(dān)保體系的形式與內(nèi)容上不斷豐富，信用擔(dān)保體系整體朝著多元化的方向發(fā)展。通過對農(nóng)村信用擔(dān)保體系的總結(jié)與歸納可以看出，對信用擔(dān)保體系的劃分是非常必要的，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)依據(jù)與標(biāo)準(zhǔn)，使信用擔(dān)保體系得到不斷的完善。但是，由于金融市場與金融體系的不同，信用擔(dān)保體系存在的形式各有不同。目前農(nóng)村信用擔(dān)保體系受到諸多因素的限制，例如農(nóng)村金融機構(gòu)信用程度、農(nóng)村金融市場發(fā)展水平以及信貸需求者的信貸特征等等。就本質(zhì)來講，農(nóng)村信用擔(dān)保體系主要是農(nóng)民的信貸擔(dān)保物所決定，建立在農(nóng)民既有條件對信用擔(dān)保形式創(chuàng)新的基礎(chǔ)之上，農(nóng)村金融機構(gòu)得到了迅速的發(fā)展，因此從某種意義上來講，信貸需求者的信貸特征具有直接作用，而這對于信用擔(dān)保的劃分而言有著十分重要的參考作用。顯而易見，信用擔(dān)保體系可以按照三個標(biāo)準(zhǔn)進行劃分，即農(nóng)民、金融市場以及金融機構(gòu)等三個主體向度，當(dāng)然也可以按照綜合的難度進行劃分，主要包括產(chǎn)權(quán)特點、契約結(jié)構(gòu)、存在形式、運行機制以及組織模式等等。而其中最為關(guān)鍵的還是對上述劃分標(biāo)準(zhǔn)的整合與優(yōu)化?，F(xiàn)階段，農(nóng)村信用擔(dān)保體系的劃分仍然存在很多不足，相關(guān)人員也在不斷的摸索當(dāng)中，根據(jù)不同的研究視角，其研究成果也各有不同。

三、目前我國農(nóng)村金融信用擔(dān)保存在的問題

（一）缺乏完善的信用擔(dān)保體系

現(xiàn)階段，受限于較短的發(fā)展時間，我國農(nóng)村信用擔(dān)保業(yè)務(wù)仍然存在諸多問題。目前農(nóng)村開展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的機構(gòu)主要為農(nóng)村信用社，其業(yè)務(wù)開展在很大程度上使貧困地區(qū)弱勢農(nóng)民生產(chǎn)活動的小額金融需求得到解決，然而由于擔(dān)保額度非常有限，再加上審批制度比較繁瑣，導(dǎo)致農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化與城鎮(zhèn)化發(fā)展需求受到了很大的限制。例如：有的經(jīng)濟發(fā)達的農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)信社對于資金需求量較大的項目、企業(yè)以及個人往往難以提供足夠的信用擔(dān)保額度；又比如：缺乏清晰的產(chǎn)權(quán)，造成政府行政干預(yù)而導(dǎo)致效率不高，甚至有導(dǎo)致金融風(fēng)險的可能。因此，農(nóng)村信用擔(dān)保體系的構(gòu)建需要充分結(jié)構(gòu)不同地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展程度以及金融需求。

（二）缺乏規(guī)范的經(jīng)營運作

信用擔(dān)保機構(gòu)的生存與發(fā)展在很大程度上與機構(gòu)的獨立性以及規(guī)范的運營有關(guān)。目前，我國農(nóng)村信用擔(dān)保相關(guān)機構(gòu)的開設(shè)數(shù)量本來就有限，再加上很多機構(gòu)的運作模式存在很大的缺陷，存在嚴(yán)重的政府干預(yù)現(xiàn)象，內(nèi)部管理缺乏秩序，內(nèi)控制度建設(shè)也存在很大的問題，而這些問題極大的限制了我國農(nóng)村信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)展。例如：很多擔(dān)保機構(gòu)缺乏專業(yè)技術(shù)人員隊伍建設(shè)，相關(guān)人員的專業(yè)知識比較匱乏，難以實現(xiàn)有效的風(fēng)險評估，更多的是憑借感覺或經(jīng)驗進行操作，很多擔(dān)保機構(gòu)甚至完全無法有效評估貸款償還能力。

（三）缺乏健全的農(nóng)村征信體系

為了加快新農(nóng)村的建設(shè)速度，就必須建立在完善的征信體系與良好的社會信用環(huán)境的基礎(chǔ)之上，并且這對于農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境而言也有著十分重要的意義。目前，我國農(nóng)村征信體系存在的問題仍然比較多，具體表現(xiàn)為：第一，缺乏完善的征信系統(tǒng)，難以具備涵蓋面較廣的信用信息，無法全面完整的采集并共享企業(yè)或個人的信用信息；第二，征信行業(yè)建設(shè)存在嚴(yán)重的滯后性，信用信息的采集與披露等活動的規(guī)范性有所缺失。目前，在農(nóng)村相應(yīng)的征信機構(gòu)的建設(shè)仍然存在很大的不足，政府行業(yè)監(jiān)督管理部門也缺乏統(tǒng)一性，社會信用服務(wù)缺乏市場化程度，中介服務(wù)的規(guī)范性嚴(yán)重不足，時常存在提供虛假資信證明的現(xiàn)象；第三，缺乏完善的農(nóng)村征信體系建設(shè)，相關(guān)制度與法規(guī)存在很多漏洞，難以起到實際作用。

四、構(gòu)建中國農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系的策略

（一）注重農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系構(gòu)建的層次性

首先，農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系的構(gòu)建必須具有較強的政策性。農(nóng)村政策性擔(dān)保正是將對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重視與支持充分的體現(xiàn)出來，只有直接影響農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重大融資項目，應(yīng)允許提供擔(dān)保與再擔(dān)保。政府相關(guān)職能部門以及農(nóng)村銀行應(yīng)對相關(guān)組織結(jié)構(gòu)予以支持。如此就能夠?qū)φ姓α坑枰猿浞掷?，并實現(xiàn)具有層次性的農(nóng)村信用擔(dān)保組織的建設(shè)與運作，從中央細(xì)分到地方，對于全國大部分地區(qū)都具有較強的適用性，同時還可以基于此推動再擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)展，使金融信用擔(dān)保風(fēng)險得以有效控制。當(dāng)然，在不斷的實踐過程中，可能產(chǎn)生的結(jié)果是具有不可預(yù)知性的，首先有可能造成以服務(wù)為宗旨的農(nóng)村信貸擔(dān)保機構(gòu)的實際運作偏向了行政化，與農(nóng)村實際相脫離，農(nóng)村經(jīng)濟主體難以獲得服務(wù)。其次，這種完全通過政府信用的擔(dān)保形式除了會導(dǎo)致農(nóng)戶或農(nóng)村中小企業(yè)主惡意討債的概率增加，還存在金融機構(gòu)在貸款后的事后監(jiān)督放松的問題，進而貸款風(fēng)險不減反增。再者一旦出現(xiàn)經(jīng)營不當(dāng)，就有可能造成呆賬壞賬的形成，使政府的財政負(fù)擔(dān)增加。綜上所述，我們可以對大部分國家與地區(qū)采用的模式加以借鑒，擔(dān)保機構(gòu)的組建主要采用政府出資為主、外部籌資為輔的形式，促使其法人資格具有獨立性，實現(xiàn)運作的市場化發(fā)展?；谶@一模式，可以使政府對農(nóng)業(yè)的支持得到有效體現(xiàn)，同時也將外部資本與商業(yè)的運作模式加以充分利用，將農(nóng)村擔(dān)保機構(gòu)的透明度與運行效率提高。然而這一模式下可能存在嚴(yán)重的行政干預(yù)問題，進而導(dǎo)致效率低下，并且由于缺乏相關(guān)信用信息，產(chǎn)生“道德風(fēng)險”與“逆向選擇”的可能性非常大，需要對此予以充分考慮。其次，農(nóng)村金融信用擔(dān)保體系的構(gòu)建還要注重合作互助性，利用相互合作組織的成員的關(guān)系提供擔(dān)保服務(wù)，使信用風(fēng)險得以分散并降低。此外，農(nóng)村金融信用體系構(gòu)建還應(yīng)強調(diào)商業(yè)化發(fā)展，通過市場來起到約束作用，并輔以政府干預(yù)，使金融風(fēng)險得以有效降低。

（二）加強信用擔(dān)保風(fēng)險內(nèi)控制度建設(shè)

首先，擔(dān)保機構(gòu)要堅持扶持發(fā)展與風(fēng)險防范相結(jié)合，加強風(fēng)險保證金與壞賬準(zhǔn)備金制度的建設(shè)，并且還要將經(jīng)營收入中的一部分提取出來作為壞賬準(zhǔn)備金，使擔(dān)保時發(fā)生的經(jīng)營虧損得以沖抵，代償支出與彌補擔(dān)保壞賬損失。其次，還應(yīng)加強擔(dān)保項目風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)建設(shè)，基于貸款銀行的貸款風(fēng)險，不斷跟蹤并檢測在保項目，實現(xiàn)對受保企業(yè)與個人風(fēng)險的動態(tài)控制。再者，擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)部還應(yīng)加強審、保、償分離制度建設(shè)，為擔(dān)保業(yè)務(wù)操作的透明度與責(zé)任意識的提高提供強有力的支持，應(yīng)針對擔(dān)保額審批制度進行不斷的完善，使擔(dān)保操作不斷趨于規(guī)范。應(yīng)嚴(yán)格推行內(nèi)部稽核制度，對擔(dān)保業(yè)務(wù)部門進行定期的稽核，建立并充分利用擔(dān)保業(yè)務(wù)報告制度，對擔(dān)保業(yè)務(wù)運行情況進行實時監(jiān)督。

（三）不斷完善農(nóng)村信用擔(dān)保業(yè)的監(jiān)管與保障體系

首先，應(yīng)由相關(guān)部門共同協(xié)作，建立擔(dān)保監(jiān)管組織，具體涉及到經(jīng)貿(mào)、財政、人行等方面，實現(xiàn)對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用擔(dān)保機構(gòu)的統(tǒng)一監(jiān)管。其次，還要加強農(nóng)村信用擔(dān)保機構(gòu)協(xié)會的建設(shè)，使行業(yè)的自律性得以增強，促使擔(dān)保機構(gòu)間保持積極的聯(lián)系與交流，實現(xiàn)信息的共享，基于擔(dān)保機構(gòu)自身的信息庫，進行擔(dān)保行業(yè)信息庫的建設(shè)與發(fā)展，并且對擔(dān)保機構(gòu)進行協(xié)調(diào)組織，實現(xiàn)多機構(gòu)聯(lián)合擔(dān)保，使金融信用擔(dān)保風(fēng)險得以分散。再者，還要對再擔(dān)保機構(gòu)體系進行不斷的完善，并適時組建全國性的再擔(dān)保機構(gòu)以作為“最后擔(dān)保人”。擔(dān)保機構(gòu)與再擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)原則承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險，并對風(fēng)險承擔(dān)比例進行提前約定，如果項目存在較大風(fēng)險，那么就要采用強制性的擔(dān)保形式，使風(fēng)險得以有效降低。

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[責(zé)任編輯：龐 林]