基于風(fēng)險角度對我國商業(yè)銀行物流金融業(yè)務(wù)的分析

趙燕妮++馮志勇

[摘 要]隨著我國物流行業(yè)的快速發(fā)展，物流與金融機(jī)構(gòu)之間相互作用、相互需求，使得物流金融業(yè)務(wù)不斷發(fā)展。在收益的驅(qū)動下，各大商業(yè)銀行開始積極開發(fā)物流金融業(yè)務(wù)。但是，物流市場環(huán)境的不成熟，商業(yè)銀行發(fā)展物流金融業(yè)務(wù)缺乏經(jīng)驗，使得我國商業(yè)銀行物流金融業(yè)務(wù)潛藏著比較大的風(fēng)險。文章從風(fēng)險角度對商業(yè)銀行物流金融業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，并提出防范風(fēng)險的策略。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；物流金融；業(yè)務(wù)風(fēng)險

[DOI]10. 13939/j. cnki. zgsc. 2016. 06. 027

物流金融為供應(yīng)鏈企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)及第三方服務(wù)提供商業(yè)間的緊密合作提供良好的平臺，使得合作能達(dá)到“共贏”的效果。物流金融是為物流產(chǎn)業(yè)提供資金融通、結(jié)算、保險等服務(wù)的金融業(yè)務(wù)，它伴隨著物流產(chǎn)業(yè)的發(fā)展而產(chǎn)生。

1 我國商業(yè)銀行物流金融業(yè)務(wù)風(fēng)險

我國商業(yè)銀行在21世紀(jì)初期開始提供物流金融服務(wù)，最開始是提供倉儲服務(wù)，之后發(fā)展成融資服務(wù)，受我國環(huán)境影響，我國商業(yè)銀行物流金融發(fā)展比較慢，市場份額不高。經(jīng)過幾年的發(fā)展，我國商業(yè)銀行物流金融有所好轉(zhuǎn)，目前我國已經(jīng)形成了比較完整的金融物流服務(wù)體系。但是，商業(yè)銀行物流金融風(fēng)險業(yè)務(wù)風(fēng)險隨之增加，嚴(yán)重影響商業(yè)銀行物流金融業(yè)務(wù)長遠(yuǎn)發(fā)展。商業(yè)銀行物流金融風(fēng)險主要包括以下幾個方面。

1. 1 信用風(fēng)險

我國對信用風(fēng)險的研究時間不長，目前還沒有建立起統(tǒng)一合理的信用風(fēng)險評估體系。同時對相關(guān)行業(yè)的法律制度建立不完善，經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度過快，制度缺失，法律保障覆蓋范圍較小，這就使得交易信用缺失，最終使得物流金融業(yè)發(fā)展為商業(yè)銀行帶來了更多的信用風(fēng)險。在具體的運(yùn)作中，物流金融業(yè)的信用風(fēng)險主要受物流企業(yè)影響。一方面，物流企業(yè)對融資企業(yè)來說，僅能夠起到數(shù)據(jù)收集和傳送的作用。當(dāng)融資企業(yè)中的數(shù)據(jù)出現(xiàn)虛假和錯漏時，物流企業(yè)不具備識別和修改的能力。這就使得商業(yè)銀行對融資企業(yè)的信譽(yù)評估出現(xiàn)了錯誤，最終有可能導(dǎo)致融資失敗的情況出現(xiàn)。另一方面，物流企業(yè)的特殊性使得商業(yè)銀行對物流企業(yè)的風(fēng)險防范程度降低。以上兩個問題的出現(xiàn)都是因為物流企業(yè)的責(zé)任意識缺失和專業(yè)性不強(qiáng)造成的。

1. 2 法律風(fēng)險

我國物流金融業(yè)的發(fā)展速度過快，但是很多相關(guān)的制度還沒有建立起來，行業(yè)整體處于松散狀態(tài)；同時商業(yè)銀行在運(yùn)作的過程中也沒有統(tǒng)一明確的要求，很多重要的票據(jù)和條款沒有能夠得到法律的保護(hù)；物流企業(yè)和參與方的信息共享平臺太少，《物權(quán)法》對物流行業(yè)的發(fā)展能夠起到的管理能力有限，不能夠滿足物流金融業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。如果不盡快建立起完善的法律制度，物流金融業(yè)將會遇到很多不可控制的法律風(fēng)險。

1. 3 操作風(fēng)險

商業(yè)銀行物流金融操作風(fēng)險主要包括三方面：一是商業(yè)銀行和物流企業(yè)在對融資企業(yè)遞交相關(guān)的信譽(yù)證明進(jìn)行評估時，對評估人員的要求不是很高，而且物流企業(yè)的發(fā)展時間太短，企業(yè)內(nèi)部不具備專業(yè)的信譽(yù)評估人員，物流企業(yè)對融資企業(yè)的信譽(yù)評估具有很大的操控空間。二是商業(yè)銀行的合同標(biāo)準(zhǔn)和信貸業(yè)務(wù)流程都沒有統(tǒng)一的制度規(guī)定，讓欺詐行為有了實施的可能。三是在對融資企業(yè)貸款批準(zhǔn)的過程中，對融資風(fēng)險的分析沒有相關(guān)的分析控制體系支撐，容易使得風(fēng)險分析錯誤，導(dǎo)致企業(yè)融資失敗。

1. 4 倉單質(zhì)押貸款風(fēng)險

倉單質(zhì)押貸款是指貨主企業(yè)將貨物存在倉庫中，由倉庫開具貨物倉儲憑證向銀行申請貸款，銀行根據(jù)倉庫貨物價值向貨主提供貸款。商業(yè)銀行貸款給貨主企業(yè)存在著倉單風(fēng)險、商品選擇風(fēng)險及商品監(jiān)督風(fēng)險。

（1）倉單風(fēng)險。倉單可以通過質(zhì)押給銀行實現(xiàn)資金融通，但是我國倉單使用形式不統(tǒng)一、各家倉庫可以自行設(shè)計倉單，增加銀行對物流企業(yè)倉單識別與管理的難度，有些貨主向銀行質(zhì)押貸款的時候，并不是開具有效的倉單，而是運(yùn)用入庫單與存貨單，增加了商業(yè)銀行物流金融業(yè)務(wù)風(fēng)險。

（2）商品選擇風(fēng)險。很多商品并不適合進(jìn)行質(zhì)押，這主要是因為有些商品質(zhì)量與價格隨時間波動比較大，如果質(zhì)押商品選擇不當(dāng)，造成質(zhì)押物縮水，出現(xiàn)企業(yè)獲得貸款額比質(zhì)押物價值高的現(xiàn)象，造成一定的物流金融風(fēng)險。

（3）商品監(jiān)督風(fēng)險。由于倉庫與銀行信息不對稱，在質(zhì)押商品監(jiān)管方面，出現(xiàn)信息滯后都可能造成銀行與倉庫出現(xiàn)決策失誤?，F(xiàn)階段物流企業(yè)雖然建立了倉儲管理信息系統(tǒng)，提高工作效率，可以有效監(jiān)管，但是在業(yè)務(wù)流程、客戶資料收集等方面還存在不足，給商業(yè)銀行帶來物流金融風(fēng)險。

2 商業(yè)銀行物流金融風(fēng)險防范策略

2. 1 建立健全信用評價體系

我國商業(yè)銀行應(yīng)該建立健全信用評價體系。首先，對合作物流企業(yè)的經(jīng)營能力與信用情況進(jìn)行評估，全面了解客戶經(jīng)營情況、資信信息，調(diào)查客戶償債歷史、履約能力，對于信用記錄比較差的顧客，不與其合作。其次，優(yōu)化物流企業(yè)評估指標(biāo)，建立信用風(fēng)險定量模型。商業(yè)銀行在對物流企業(yè)以及融資企業(yè)進(jìn)行評估時，要堅持定性與定量指標(biāo)相結(jié)合的原則，科學(xué)合理的選取貸款分類標(biāo)準(zhǔn)的量化因素，適當(dāng)?shù)募尤胛锪髌髽I(yè)經(jīng)營狀況、經(jīng)營規(guī)模、銀行信用度、制造企業(yè)的業(yè)務(wù)密切度等評估指標(biāo)，降低信貸審核的風(fēng)險。最后，建立非貨幣性懲罰債務(wù)合約，商業(yè)銀行通過債務(wù)合約給物流企業(yè)加上非貨幣性懲罰，保證物流企業(yè)提供的信息真實、完整，這種方式可以減輕商業(yè)銀行風(fēng)險，發(fā)揮物流企業(yè)經(jīng)營管理優(yōu)勢。

2. 2 完善相關(guān)法律法規(guī)

為防范商業(yè)銀行物流金融風(fēng)險，應(yīng)該完善相關(guān)法律法規(guī)。首先，完善現(xiàn)有的法律體系，加強(qiáng)金融立法，制定與完善《存款保險條例》《信貸征信管理條例》與《外匯管理條例》，加強(qiáng)執(zhí)法監(jiān)督，努力解決行政爭議，履行行政復(fù)議職責(zé)，保護(hù)合法權(quán)益；其次，建立物流金融配套的政策法規(guī)，逐漸完善物流金融風(fēng)險防范體系，完善質(zhì)押、質(zhì)押權(quán)讓渡、貸款及金融擔(dān)保等相關(guān)法律細(xì)則，做到有法可依，完善商業(yè)銀行物流金融業(yè)務(wù)準(zhǔn)入資格、操作指南及行業(yè)管理辦法等相關(guān)法律法規(guī)；最后，健全中小銀行監(jiān)管法律體系，中小企業(yè)對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮著重要推動作用，目前我國中小銀行比較多，我國應(yīng)該健全以中小企業(yè)為主導(dǎo)的金融體系監(jiān)管法律體系，對中小銀行物流金融風(fēng)險進(jìn)行有效的監(jiān)管，增加金融體系的安全性與穩(wěn)定性。

2. 3 從流程、人員等方面控制操作風(fēng)險

操作不當(dāng)是造成商業(yè)銀行物流金融風(fēng)險的重要因素之一，為此，商業(yè)銀行應(yīng)該從銀行系統(tǒng)、流程及人員等方面來防范操作風(fēng)險。首先，應(yīng)該完善商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)流程，健全內(nèi)部監(jiān)控體系，建立信貸資產(chǎn)管理部門，信貸管理人員與營銷人員進(jìn)行兩次審核，相互監(jiān)督，從而降低物流金融操作風(fēng)險，對物流企業(yè)質(zhì)押物入庫、出庫及價格變動等情況進(jìn)行監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)隱患，降低商業(yè)銀行物流金融風(fēng)險。其次，提高操作人員的整體素質(zhì)，提高操作人員風(fēng)險意識與職業(yè)道德。物流金融業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)相比，貸款前需要調(diào)查的信息更加復(fù)雜，商業(yè)銀行不僅需要提高操作人員的素質(zhì)，還需要建立健全審查模板、完善轉(zhuǎn)移調(diào)查及貸后操作指引等，使得業(yè)務(wù)人員可以根據(jù)具體要求來收集信息，按照規(guī)定的操作步驟來進(jìn)行操作流程，要特別關(guān)注風(fēng)險點，從而降低商業(yè)銀行物流金融業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險。

2. 4 加強(qiáng)倉單質(zhì)押管理

首先，商業(yè)銀行應(yīng)該與客戶建立信用，銀行質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的開展是建立在倉單的真實有效性和對物流企業(yè)倉庫監(jiān)管的信任之上的。所以，信用的建立實際上是基于物流企業(yè)的實力。物流企業(yè)可利用雙方都信任的關(guān)系開展倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)，完成此信用的整合。其次，加強(qiáng)倉單管理，健全倉單操作規(guī)程，規(guī)定固定的倉單格式，委派專人管理倉單，并審核提貨、換單和解除質(zhì)押，以文件形式進(jìn)行質(zhì)押倉單簽發(fā)和確定程序。最后，加強(qiáng)質(zhì)押商品管理，銀行所質(zhì)押商品可以進(jìn)行流通，但須保證庫存貨物先進(jìn)后出，同時滿足庫存量按確定的比例折扣后價值加上信用保證金后不能小于銀行提供給銷售商的信用額度。貨物質(zhì)押期間，銷售商對質(zhì)押貨物質(zhì)量負(fù)責(zé)，貸款發(fā)放后雙方定期檢查盤點質(zhì)押物，進(jìn)行賬實核對。銀行委托倉庫管理人員對倉庫的貨物的進(jìn)出進(jìn)行控制。若銷售商未能如期歸還銀行貸款，銀行有權(quán)拍賣貨物，以歸還銀行的貸款或承兌票款及其他損失。

4 結(jié) 論

我國商業(yè)銀行物流金融業(yè)務(wù)發(fā)展時間不長，由于我國物流業(yè)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行物流金融業(yè)務(wù)具有廣闊的發(fā)展前景。由于商業(yè)銀行自身及外部環(huán)境因素的影響，使得我國商業(yè)銀行物流金融業(yè)務(wù)存在比較大的問題，潛藏著風(fēng)險。但是，只要正確應(yīng)對，就可以降低商業(yè)銀行物流金融業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險，從而有利于實現(xiàn)商業(yè)銀行、物流企業(yè)及中小企業(yè)實現(xiàn)多方雙贏局面。

參考文獻(xiàn)：

[1]盧花蘭. 優(yōu)化城市商業(yè)銀行物流金融業(yè)務(wù)的對策[J].商場現(xiàn)代化，2013（3）.

[2]王妮. 我國商業(yè)銀行物流金融業(yè)務(wù)風(fēng)險研究[J].湖北經(jīng)濟(jì)學(xué)院學(xué)報：人文社會科學(xué)版，2012（7）.

[3]馮海俠，崔建新，胡桂華. 我國商業(yè)銀行發(fā)展物流金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范研究[J].物流工程與管理，2012（3）.

[4]王含笑. 新興物流金融業(yè)務(wù)發(fā)展風(fēng)險及對策研究[J].江西社會科學(xué)，2011（3）.