中小企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)的SWOT分析

苑玉新

[摘要]“融資難、融資貴”已成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”，銀川綜合保稅區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)結(jié)合綜保區(qū)自身特點(diǎn)，開展物流金融業(yè)務(wù)，為解決其融資困境另辟蹊徑，同時也提升了保稅區(qū)跨越式發(fā)展。文章運(yùn)用SWOT分析方法從內(nèi)部的優(yōu)勢、劣勢及外部的機(jī)會、威脅四方面對銀川綜合保稅區(qū)內(nèi)中小企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，并在此基礎(chǔ)上提出開展物流金融業(yè)務(wù)的若干建議。

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)；物流金融；綜合保稅區(qū)；SWOT分析

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.02.029

1引言

中小企業(yè)是一國經(jīng)濟(jì)不可缺少的組成部分，是活躍一國經(jīng)濟(jì)的重要因素。在我國，中小企業(yè)創(chuàng)造了60%的國內(nèi)生產(chǎn)總值，上繳稅收比例超過80%、吸納就業(yè)人數(shù)比例超過50%，但貸款總額只占主要金融機(jī)構(gòu)貸款總額的16%，“融資難、融資貴”已成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。與此同時，隨著現(xiàn)代物流業(yè)在中國的崛起，特別是2009年3月國務(wù)院發(fā)布《物流業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》，正式把物流業(yè)列入調(diào)整和振興十大產(chǎn)業(yè)之后，中國物流業(yè)發(fā)展面臨著新的歷史機(jī)遇與挑戰(zhàn)。物流金融是在面向物流業(yè)的運(yùn)營過程，通過應(yīng)用和開發(fā)各種金融產(chǎn)品，有效地組織和調(diào)劑物流領(lǐng)域中貨幣資金的運(yùn)動。物流金融是一種創(chuàng)新型的第三方物流服務(wù)產(chǎn)品，它為金融機(jī)構(gòu)、供應(yīng)鏈企業(yè)以及第三方物流服務(wù)提供商間的緊密合作提供了良好的平臺，使得合作能達(dá)到“共贏”的效果，因此逐漸發(fā)展成為當(dāng)代商品發(fā)展的重要特征和必然趨勢。

2012年9月，國務(wù)院批準(zhǔn)建立銀川綜合保稅區(qū)，2013年10月29日封關(guān)運(yùn)行。綜保區(qū)具有保稅加工、保稅物流、貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、虛擬口岸五大功能，是目前中國內(nèi)陸開放層次最高、優(yōu)惠政策最多、功能最齊全、手續(xù)最便捷的特殊開放區(qū)域。截至2015年10月，入?yún)^(qū)注冊企業(yè)達(dá)172家，其中80%為中小企業(yè)。

2SWOT分析

2.1優(yōu)勢（Strengths）

資產(chǎn)監(jiān)控嚴(yán)格。從我國目前情況來看，制約中小企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)的一個重要因素是中小型企業(yè)信息化程度低，企業(yè)庫存狀況、生產(chǎn)狀況、銷售狀況的各類動產(chǎn)無法監(jiān)管，因此融資風(fēng)險較大。而綜保區(qū)內(nèi)中小企業(yè)由于其流動資產(chǎn)在海關(guān)和物流企業(yè)的監(jiān)管下儲存和轉(zhuǎn)運(yùn)，因此安全性大大提升。

2.2劣勢（Weaknesses）

（1）缺乏物流金融人才。近年來，在物流業(yè)和金融業(yè)迅速發(fā)展的同時，寧夏也在不斷構(gòu)建和完善金融和物流人才培養(yǎng)體系，但既了解物流監(jiān)管，又了解金融信貸知識的綜合性人才卻極度缺乏。同時由于目前區(qū)內(nèi)缺少物流金融業(yè)務(wù)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，使得物流金融業(yè)務(wù)的開展更加困難。

（2）保稅區(qū)內(nèi)中小企業(yè)自身薄弱。在我國，融資難一直是制約中小企業(yè)發(fā)展的主要瓶頸，中小企業(yè)在創(chuàng)建初期對資金的需求量最大也最迫切，但金融機(jī)構(gòu)出于風(fēng)險考慮，不愿扶持中小企業(yè)。進(jìn)入寧夏綜保區(qū)的企業(yè)主要有保稅加工型企業(yè)、保稅物流類企業(yè)和保稅服務(wù)類企業(yè)三類，其中只有保稅加工型企業(yè)由于其流動資產(chǎn)估值相對穩(wěn)定，適合從事物流金融業(yè)務(wù)，但由于保稅加工型企業(yè)多數(shù)流動資產(chǎn)少，價值波動大，再加上目前經(jīng)濟(jì)正處于下行趨勢，中小企業(yè)流動資產(chǎn)減值風(fēng)險加大，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)開展物流金融業(yè)務(wù)的積極性不高。

2.3機(jī)會（Opportunities）

（1）區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁十足。銀川，是我國通往中東中亞的國際航路——雅布賴航線中位置最佳的區(qū)域性中心城市，是連接?xùn)|亞與西亞的“黃金驛站”。銀川綜合保稅區(qū)，作為寧夏內(nèi)陸開放型經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)區(qū)核心區(qū)，2013年年底封關(guān)運(yùn)行，2014年，實(shí)現(xiàn)進(jìn)出口總額17.3億美元，占全區(qū)進(jìn)出口總額的31.9%，在全國有進(jìn)出口業(yè)務(wù)實(shí)績的32家綜保區(qū)中排名第12位，在西部地區(qū)排名第3位。截至2015年9月，完成進(jìn)出口額17.65億美元，同比增長215%，占全區(qū)進(jìn)出口總額的50%以上，新簽約項(xiàng)目15個，招商引資到位資金累計(jì)超過20億元。綜保區(qū)積極加入世界自由區(qū)組織，促進(jìn)國際合作，區(qū)域合作，與迪拜空港自由區(qū)、硅谷城自由區(qū)簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議，加強(qiáng)與沿海、沿邊地區(qū)跨區(qū)域通關(guān)協(xié)作，打通向東向南出海，向西向北出境的開放通道。銀川綜保區(qū)強(qiáng)勁的發(fā)展勢頭為區(qū)內(nèi)企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)提供了良好穩(wěn)定的環(huán)境。

（2）物流業(yè)發(fā)展迅猛。寧夏銀川位于中國的幾何中心，銀川河?xùn)|機(jī)場依托銀川市位于我國陸地腹心的地理位置及其在西部大開發(fā)戰(zhàn)略實(shí)施中的重要地位，成為通往西部的重要門戶，更是連接西北地區(qū)與全國其他區(qū)域的中心樞紐。銀川的公路形成了以首府銀川為中心的“X”形公路主骨架，干線公路“三縱九橫”，其承東啟西的地理位置推動了物流業(yè)的發(fā)展。銀川國際物流中心至2011年8月運(yùn)營以來，通過與阿聯(lián)酋的物流公司——Aramex集團(tuán)（世界第五大物流快遞服務(wù)商）等合作，帶動了整個寧夏物流業(yè)的發(fā)展。2015年7月，錦程國際物流集團(tuán)銀川綜合保稅區(qū)分支機(jī)構(gòu)將以錦程國際物流集團(tuán)和銀川綜合保稅區(qū)領(lǐng)鮮保稅供應(yīng)鏈服務(wù)公司合作為基礎(chǔ)，以領(lǐng)鮮保稅供應(yīng)鏈服務(wù)公司負(fù)責(zé)國內(nèi)物流服務(wù)，錦程國際物流集團(tuán)負(fù)責(zé)國外物流服務(wù)為合作模式，實(shí)現(xiàn)“打造以銀川綜合保稅區(qū)為核心的國際物流樞紐，實(shí)現(xiàn)寧夏與世界市場的深度銜接，達(dá)到貨通全球”的目標(biāo)。

（3）政策支持作用明顯。銀川綜合保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)除享有一般海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)享有的免稅、保稅、入?yún)^(qū)退稅、存儲無限制、免臺賬、免檢、結(jié)匯便利、監(jiān)管創(chuàng)新和集中報(bào)關(guān)等優(yōu)惠政策外，同時對被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)的，除減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅外，從其取得第一筆經(jīng)營收入的納稅年度起，免征企業(yè)所得稅地方留成部分3年，對企業(yè)進(jìn)出口貨物給予0.03元人民幣/美元的運(yùn)費(fèi)補(bǔ)助；對依托自有倉儲設(shè)施開展倉單質(zhì)押等供應(yīng)鏈金融服務(wù)業(yè)務(wù)的物流企業(yè)，按照年融資服務(wù)金額的1‰給予補(bǔ)助。同一企業(yè)不重復(fù)享受相關(guān)政策，年最高補(bǔ)助金額不超過300萬元。補(bǔ)助資金由同級地方財(cái)政負(fù)擔(dān)租賃銀川綜保區(qū)廠房及倉儲設(shè)施的，從起租之日起，前3年免收租金；凡國家出臺的有關(guān)綜合保稅區(qū)的優(yōu)惠政策，以及自治區(qū)出臺的有關(guān)招商引資、寧夏內(nèi)陸開放型試驗(yàn)區(qū)建設(shè)優(yōu)惠政策均適用于銀川綜保區(qū)等眾多優(yōu)惠政策，為園區(qū)內(nèi)企業(yè)快速發(fā)展提供了保障。

2.4威脅（Threats）

（1）物流產(chǎn)業(yè)體系薄弱。第三方物流企業(yè)是聯(lián)系銀行和融資企業(yè)重要的橋梁。世界大的物流企業(yè)都擁有“一流三網(wǎng)”?！耙涣鳌笔且杂唵涡畔⒘鳛橹行?；“三網(wǎng)”分別是全球供應(yīng)鏈資源網(wǎng)絡(luò)、全球配送資源網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)?！叭W(wǎng)”同步流動，為訂單信息流增值提供服務(wù)。我國很多物流企業(yè)缺乏先進(jìn)的信息技術(shù)，只能提供單項(xiàng)或分段的物流功能服務(wù)，如儲存、運(yùn)輸和城市配送，不能形成完整的物流供應(yīng)鏈服務(wù)，缺乏有效管理、監(jiān)控承運(yùn)貨物技術(shù)，無法開展高層次的物流金融業(yè)務(wù)。目前，入駐綜保區(qū)的物流企業(yè)只有銀川綜合保稅區(qū)領(lǐng)鮮保稅供應(yīng)鏈服務(wù)公司一家，雖然其已取得物流金融業(yè)務(wù)資質(zhì)，但因其規(guī)模有限，加之缺乏較強(qiáng)的資本實(shí)力、管理水平不高、信息化程度較低、人才缺乏都等因素，物流金融業(yè)務(wù)遲遲難以推進(jìn)。

（2）銀行缺乏相應(yīng)的產(chǎn)品。寧夏地區(qū)大部分金融機(jī)構(gòu)沒有開展物流金融業(yè)務(wù)，即使有郵儲銀行等個別銀行有此項(xiàng)業(yè)務(wù)，也因缺乏對物流金融業(yè)務(wù)應(yīng)有的認(rèn)識、較為合理的操作流程和相應(yīng)的風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，業(yè)務(wù)推進(jìn)速度依然緩慢。再加上經(jīng)濟(jì)下行，中小企業(yè)流動資產(chǎn)減值風(fēng)險加大，各家金融機(jī)構(gòu)對開展物流金融業(yè)務(wù)積極性不高。

（3）缺乏相應(yīng)的法律、法規(guī)。在法律環(huán)境方面，目前，我國《中華人民共和國物權(quán)法》以及《動產(chǎn)抵押登記辦法》的頒布，都缺少有關(guān)物流金融業(yè)務(wù)的詳細(xì)具體且有針對性的法律規(guī)章制度和公開、高效、統(tǒng)一的登記制度和電子化、網(wǎng)絡(luò)化的物權(quán)公示系統(tǒng)。同時由于多數(shù)中小企業(yè)成立時間短，金融機(jī)構(gòu)尚未建立起全面、完善的中小企業(yè)信息庫，沒有制定出有效、合理的中小企業(yè)信用評價指標(biāo)體系，不具備市場風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險控制能力，導(dǎo)致了經(jīng)營的高風(fēng)險，使得金融機(jī)構(gòu)對其望而卻步。

3結(jié)論及建議

銀川綜合保稅區(qū)內(nèi)中小企業(yè)開展物流金融業(yè)務(wù)優(yōu)勢與劣勢共生，機(jī)會與威脅并存。毋庸置疑，物流金融業(yè)務(wù)的開展是推動中小企業(yè)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展的必然選擇，但盲目全盤照搬國內(nèi)外的模式肯定不是可行之舉。既要看到優(yōu)勢和機(jī)會，也要分析劣勢和威脅，并在此基礎(chǔ)上提出適合銀川綜合保稅區(qū)內(nèi)中小企業(yè)開展物流金融的時機(jī)和模式。首先，應(yīng)進(jìn)一步引進(jìn)、整合綜保區(qū)內(nèi)物流業(yè)，加快空港物流產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目建設(shè)，為物流金融的發(fā)展提供有力保障。其次，應(yīng)建立綜保區(qū)內(nèi)物流金融機(jī)構(gòu)與物流企業(yè)及中小企業(yè)之間的長期合作關(guān)系，在三方之間建立完整的信用記錄，進(jìn)而提高效率，防范物流金融風(fēng)險。最后，金融機(jī)構(gòu)可選擇一些信用較好、規(guī)模適度的中小企業(yè)進(jìn)行物流金融業(yè)務(wù)的試行，等條件成熟時再逐步推廣。

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