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    物流金融監(jiān)管績(jī)效FCE評(píng)價(jià)研究

    2016-12-06 10:42董興林牛春云
    中國(guó)市場(chǎng) 2016年32期
    關(guān)鍵詞:物流金融

    董興林+牛春云

    [摘 要]我國(guó)物流金融監(jiān)管還未能得到足夠重視,相應(yīng)的監(jiān)管主體定義也很模糊。由于物流金融具有參與主體多、分布地域廣、涉及領(lǐng)域?qū)挼忍攸c(diǎn),監(jiān)管體系顯得更為分散與煩瑣,系統(tǒng)性不強(qiáng),容易導(dǎo)致不協(xié)調(diào)或沖突的發(fā)生。文章運(yùn)用AHP法將評(píng)價(jià)指標(biāo)體系分成階梯層次結(jié)構(gòu),確定4個(gè)一級(jí)指標(biāo)和12個(gè)二級(jí)指標(biāo)的權(quán)重,最終運(yùn)用FCE評(píng)價(jià)原理進(jìn)行模糊綜合評(píng)價(jià),得出評(píng)價(jià)結(jié)果。

    [關(guān)鍵詞]物流金融;監(jiān)管績(jī)效;隸屬度;模糊綜合評(píng)判法(FCE)

    [DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.32.031

    物流金融監(jiān)管涉及銀行、融資企業(yè)、物流監(jiān)管企業(yè)三方主體,構(gòu)建銀行為主導(dǎo)、物流監(jiān)管企業(yè)監(jiān)督、融資企業(yè)自律的“三位一體”物流金融監(jiān)管體系,很大程度上受制于銀行、核心生產(chǎn)企業(yè)、經(jīng)銷(xiāo)商以及最終消費(fèi)者之間的利益平衡,受制于整個(gè)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、法律等宏觀環(huán)境的影響。因此,必須建立一套監(jiān)管制度與監(jiān)管方法,以便促進(jìn)我國(guó)物流金融業(yè)務(wù)的健康、快速、可持續(xù)發(fā)展。

    物流金融業(yè)務(wù)對(duì)于支持中小企業(yè)融資、控制銀行風(fēng)險(xiǎn)、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有積極作用[1],開(kāi)展物流金融業(yè)務(wù)涉及監(jiān)管績(jī)效評(píng)價(jià)問(wèn)題。白濤(2012)運(yùn)用結(jié)構(gòu)方程模型從四個(gè)方面對(duì)中小企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響因素進(jìn)行研究;[2]周婷婷、劉名武等(2014)通過(guò)分析總結(jié)27家物流企業(yè)的績(jī)效水平,得出相關(guān)因素對(duì)總體績(jī)效的影響;[3]劉震新(2012)通過(guò)建立評(píng)估體系,優(yōu)化銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)制,實(shí)現(xiàn)提高監(jiān)管績(jī)效的目的;[4]白少布(2011)根據(jù)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的特性和信用水平要素構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,總結(jié)了閥值模糊評(píng)價(jià)、隸屬度向量模糊評(píng)價(jià)流程,為提高融資企業(yè)的信用水平提供可借鑒的策略。[5]

    基于上述研究,本文從銀行、物流監(jiān)管企業(yè)、融資企業(yè)參與三方入手,運(yùn)用AHP法構(gòu)建監(jiān)管績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,得出各指標(biāo)的權(quán)重;運(yùn)用FCE法進(jìn)行模糊評(píng)判,并根據(jù)隸屬度原則對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行分析,提出改進(jìn)物流金融監(jiān)管績(jī)效的建議。

    1 物流金融監(jiān)管績(jī)效指標(biāo)設(shè)計(jì)

    1.1 物流金融監(jiān)管需求分析

    在物流金融監(jiān)管體系中,銀行、物流監(jiān)管企業(yè)、融資企業(yè)之間相互合作與制約,形成為一個(gè)有機(jī)系統(tǒng)。在這個(gè)系統(tǒng)中,銀行考慮的是如何控制授信風(fēng)險(xiǎn)和滿足融資企業(yè)的融資需求;物流監(jiān)管企業(yè)考慮的是如何滿足銀行控制貨物風(fēng)險(xiǎn)的要求和融資企業(yè)對(duì)物流便捷性的需求,同時(shí)又要考慮物流成本。因此,物流金融監(jiān)管操作總是圍繞銀行和融資企業(yè)的需求展開(kāi)。銀行需要確認(rèn)并保持質(zhì)押關(guān)系,要求物流監(jiān)管企業(yè)代為占有質(zhì)押物;融資企業(yè)要求物流監(jiān)管企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)和貿(mào)易需求提供相應(yīng)的物流服務(wù);物流監(jiān)管企業(yè)需要結(jié)合以上需求,在相應(yīng)的法律法規(guī)體系下進(jìn)行運(yùn)作。

    物流金融監(jiān)管不僅要滿足參與三方的需求,還要滿足物流監(jiān)管企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)作方面的要求。由于物流金融監(jiān)管的各項(xiàng)業(yè)務(wù)都要面對(duì)各不相同的貿(mào)易條件、交付條件和物流條件,因此,監(jiān)管方案必須要有很強(qiáng)的針對(duì)性。

    1.2 物流金融監(jiān)管指標(biāo)分析

    物流監(jiān)管企業(yè)控制貨物的準(zhǔn)則是幫助銀行確保質(zhì)權(quán)的有效成立,另外還要確保對(duì)實(shí)際貨物的有效占有,并為融資企業(yè)降低成本,提高物流的快捷性。物流金融監(jiān)管屬于多目標(biāo)決策,要求銀行和物流監(jiān)管企業(yè)制定一套滿足各方要求的監(jiān)管體系。物流金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)價(jià)不僅滿足融資企業(yè)的物流需求目標(biāo)、銀行對(duì)質(zhì)物監(jiān)管的要求目標(biāo)以及物流企業(yè)自身發(fā)展的盈利需求目標(biāo),而且通過(guò)4個(gè)一級(jí)指標(biāo)和12個(gè)二級(jí)指標(biāo)明確區(qū)分各指標(biāo)的相對(duì)重要性和指標(biāo)的影響力程度,使得不同指標(biāo)對(duì)評(píng)分等級(jí)的隸屬度達(dá)到客觀、全面與定量化。定性、定量指標(biāo)相結(jié)合,使得指標(biāo)體系具有明顯的多層次性特點(diǎn)。如表1所示:

    物流金融監(jiān)管系統(tǒng)屬于多樣性結(jié)構(gòu),評(píng)價(jià)目標(biāo)涉及經(jīng)濟(jì)、物流、融資等諸多領(lǐng)域,相互聯(lián)系,相互制約。因此,物流金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)價(jià)是多因素相互作用下的一種綜合性評(píng)判。在構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)體系時(shí)應(yīng)充分考慮整體性、綜合性和多學(xué)科相互交叉的特點(diǎn),對(duì)不同的評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)有所偏重。

    本著涵蓋所有物流金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)價(jià)因素的原則,本文將影響物流金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)價(jià)的各因素劃歸為F1客戶服務(wù)水平、F2業(yè)務(wù)績(jī)效、F3信息化水平、F4市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)4個(gè)一級(jí)指標(biāo)和S1融資滿足率、S2物流監(jiān)管安全率、S3貨物準(zhǔn)確率、S4質(zhì)押物安全率、S5物流監(jiān)管績(jī)效、S6銀行盈利能力、S7信息化水平成本、S8信息化水平質(zhì)量、S9信息化水平風(fēng)險(xiǎn)、S10市場(chǎng)占有率、S11市場(chǎng)增長(zhǎng)率、S12市場(chǎng)應(yīng)變能力12個(gè)二級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)。

    2 物流金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)價(jià)模型構(gòu)建

    2.1 確定指標(biāo)論域

    本文確定的指標(biāo)論域?yàn)椋篣={u1, u2, u3, …, un},其中n為評(píng)價(jià)因子的個(gè)數(shù);評(píng)判等級(jí)論域?yàn)椋篤={v1, v2, v3, …, vm},其中m為評(píng)判等級(jí)的個(gè)數(shù)。監(jiān)管績(jī)效評(píng)價(jià)體系包括兩級(jí)指標(biāo),其中一級(jí)指標(biāo)論域?yàn)椋篎={F1, F2, F3, F4};一級(jí)指標(biāo)集中的各個(gè)元素進(jìn)一步劃分得到二級(jí)指標(biāo)論域?yàn)椋篎1={S1, S2, S3},F(xiàn)2={S4, S5, S6},F(xiàn)3={S7, S8, S9}, F4={S10, S11, S12}。[6]將物流金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)判劃分為3個(gè)等級(jí),各等級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)分值與表示方法如表2所示。

    2.2 確定權(quán)向量

    本文確定的權(quán)向量為:WL={wL1, wL2, wL3, …, wLn}T,其中L表示指標(biāo)所處的級(jí)別(L=1, 2), n為對(duì)應(yīng)各級(jí)指標(biāo)論域的元素個(gè)數(shù)。通過(guò)三角模糊數(shù)構(gòu)建評(píng)價(jià)指標(biāo)之間重要性比較的模糊判斷矩陣,數(shù)據(jù)來(lái)自各位有關(guān)專家的評(píng)判,各位專家不需要給出判斷矩陣的確切值,只需比較兩兩指標(biāo)對(duì)于準(zhǔn)則的相對(duì)重要程度,并按規(guī)定的標(biāo)度定量化,然后給出自己判斷的下界值uxij、中間值mxij和上限值oxij,以及指標(biāo)i對(duì)指標(biāo)j的重要程度三角模糊數(shù):cxij=(uxij, mxij, oxij),其中x表示第x位專家。若共有X位專家組成,則指標(biāo)i對(duì)指標(biāo)j的綜合重要程度三角模糊數(shù)為:

    評(píng)價(jià)指標(biāo)之間的重要性需要應(yīng)用數(shù)字度量尺度進(jìn)行比較,其中D1表示同等重要,D2表示稍重要,D3表示比較重要,D4表示相當(dāng)重要,D5表示絕對(duì)重要。

    2.3 進(jìn)行隸屬判斷

    構(gòu)造隸屬函數(shù)的方法一般包括模糊統(tǒng)計(jì)法、待定系數(shù)法和多相模糊統(tǒng)計(jì)法等。本文選用均勻分布作為隸屬函數(shù),即:

    2.4 進(jìn)行模糊合成與綜合評(píng)判

    根據(jù)各個(gè)二級(jí)指標(biāo)的權(quán)重向量W2Fi和所對(duì)應(yīng)的單因素矩陣RFi進(jìn)行一級(jí)模糊綜合評(píng)價(jià),得到各個(gè)一級(jí)指標(biāo)所對(duì)應(yīng)的評(píng)價(jià)等級(jí)的隸屬度為:

    3 應(yīng)用實(shí)例分析

    按照表1所示的物流金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,由專家打分方式得出各項(xiàng)二級(jí)指標(biāo)的分?jǐn)?shù),如表3所示。

    3.1 指標(biāo)權(quán)重集計(jì)算

    通過(guò)征集專家對(duì)物流金融監(jiān)管績(jī)效體系中各項(xiàng)指標(biāo)相對(duì)重要性的意見(jiàn),運(yùn)用數(shù)字度量尺度進(jìn)行指標(biāo)之間的兩兩比較,歸納出一級(jí)指標(biāo)的模糊判斷矩陣,如表4所示。

    3.3 結(jié)果分析

    根據(jù)上述計(jì)算過(guò)程可知,物流金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)價(jià)的一級(jí)指標(biāo)中,“客戶服務(wù)水平”對(duì)監(jiān)管績(jī)效的影響最大,權(quán)重為0.484,其中的關(guān)鍵因素如“融資滿足率”權(quán)重為0.561,“物流監(jiān)管安全率”權(quán)重為0.343,這兩個(gè)因素對(duì)提高客戶服務(wù)水平有著不可忽視的作用,對(duì)提高物流金融監(jiān)管績(jī)效的作用明顯。

    一級(jí)指標(biāo)“市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)”的權(quán)重為0.323,表明市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)物流金融監(jiān)管績(jī)效的影響較大,其中“市場(chǎng)占有率”的權(quán)重達(dá)到0.561,屬關(guān)鍵因素;“市場(chǎng)增長(zhǎng)率”的權(quán)重為0.343,屬重要因素。因此,重視市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)因素,就要重點(diǎn)關(guān)注市場(chǎng)占有率和市場(chǎng)增長(zhǎng)率這兩個(gè)指標(biāo),從而達(dá)到提高物流金融監(jiān)管績(jī)效的目的。

    一級(jí)指標(biāo)中的“信息化水平”因素的影響力一般,權(quán)重為0.149,其中“信息化水平成本”和“信息化水平質(zhì)量”兩個(gè)二級(jí)指標(biāo)的權(quán)重總和達(dá)到0.904,說(shuō)明這兩個(gè)指標(biāo)對(duì)提高信息化水平至關(guān)重要。

    一級(jí)指標(biāo)中的“業(yè)務(wù)績(jī)效”因素對(duì)物流金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)價(jià)的影響甚微,權(quán)重僅有0.044,其中“銀行盈利能力”和“物流監(jiān)管績(jī)效”是較為關(guān)鍵的二級(jí)指標(biāo),只要做好這兩方面的工作,就能促進(jìn)物流金融監(jiān)管的順利進(jìn)行。

    根據(jù)最大隸屬度原則,物流金融監(jiān)管績(jī)效的4個(gè)一級(jí)指標(biāo)等級(jí)和總體等級(jí)評(píng)判結(jié)果如表6所示。該指標(biāo)體系的最終評(píng)判等級(jí)為三星級(jí),其中“客戶服務(wù)水平”和“市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)”這兩項(xiàng)指標(biāo)對(duì)三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的隸屬度較大,分別為0.904和0.561,說(shuō)明這兩項(xiàng)指標(biāo)是限制物流金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)價(jià)的主要因素。若想提高物流金融監(jiān)管績(jī)效水平,就要重點(diǎn)提高這兩項(xiàng)指標(biāo)。見(jiàn)表6。

    3.4 提高物流金融監(jiān)管績(jī)效的對(duì)策

    目前,我國(guó)物流金融監(jiān)管面臨較大的壓力和挑戰(zhàn),只有把握機(jī)會(huì),突破約束瓶頸,才能提高物流金融監(jiān)管績(jī)效水平。

    (1)突破信息約束,增強(qiáng)內(nèi)部制度的有效性。物流監(jiān)管企業(yè)要定期檢查銀行的內(nèi)部控制制度落實(shí)情況,約束各部門(mén)的運(yùn)營(yíng)管理因素,強(qiáng)化行業(yè)自律能力;建議國(guó)家盡快出臺(tái)物流金融監(jiān)管操作規(guī)程,建立起符合行業(yè)特點(diǎn)的自律制度和競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則;制定物流金融監(jiān)管舉報(bào)監(jiān)督制度,發(fā)揮公眾對(duì)物流金融的監(jiān)督作用;通過(guò)中介機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)委托監(jiān)管和審計(jì)監(jiān)督,增強(qiáng)銀行的透明度,從而達(dá)到提高物流金融信息的客觀性與權(quán)威性、強(qiáng)化市場(chǎng)約束力的目的。

    (2)突破交易約束,深化監(jiān)管體制改革。物流監(jiān)管企業(yè)要建立健全監(jiān)管運(yùn)行體系,增強(qiáng)監(jiān)管方式與監(jiān)管內(nèi)容之間的靈活性、多樣性,實(shí)行全程、全方位監(jiān)管,促進(jìn)物流金融監(jiān)管從粗放型監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)榧s型監(jiān)管;通過(guò)組建監(jiān)管委員會(huì)或其他組織機(jī)構(gòu),統(tǒng)籌監(jiān)管規(guī)劃,保證監(jiān)管工作有序、連續(xù)進(jìn)行;注重監(jiān)管的針對(duì)性,制定監(jiān)管人員責(zé)任追究制度,突出監(jiān)管重點(diǎn),提高監(jiān)管效率。

    (3)突破工具約束,提高監(jiān)管資源使用效率。監(jiān)管與被監(jiān)管一面是績(jī)效之源,另一面是風(fēng)險(xiǎn)之源,要想讓兩者形成交匯,起決定性作用的就是人的因素。因此,物流金融監(jiān)管必須突出人本監(jiān)管理念。首先,加強(qiáng)監(jiān)管人員的任職資格與績(jī)效考核管理,把業(yè)務(wù)合規(guī)性監(jiān)管、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管、內(nèi)部控制制度監(jiān)管轉(zhuǎn)化為人的監(jiān)管;另外要從經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)情況、機(jī)構(gòu)管理與依法經(jīng)營(yíng)情況、建設(shè)落實(shí)內(nèi)部制度情況三個(gè)方面進(jìn)行量化考核,達(dá)到提升物流金融監(jiān)管有效性的效果。其次,堅(jiān)持監(jiān)管與法制建設(shè)相結(jié)合的原則,解決社會(huì)信用問(wèn)題;完善新的物流金融監(jiān)管法律法規(guī),確保銀行監(jiān)管環(huán)節(jié)的合法性;提出監(jiān)管規(guī)章制度和立法執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn),促使物流金融監(jiān)管行為有據(jù)可查,有法可依;加強(qiáng)執(zhí)法力度,嚴(yán)厲懲處逃債、廢債和賴債行為,依法維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)利。

    參考文獻(xiàn):

    [1]潘意志.基于模糊多屬性決策方法的物流金融監(jiān)管服務(wù)商評(píng)價(jià)研究[J].技術(shù)與方法,2013(7):245-249.

    [2]白濤.供應(yīng)鏈金融對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響研究[D].西安:西安理工大學(xué),2012.

    [3]周婷婷,劉名武.我國(guó)上市物流企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)證分析[J].鐵道運(yùn)輸與經(jīng)濟(jì),2014,36(8):10-14.

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