中小企業(yè)融資難原因分析及解決辦法

李曉晗

[提要] 改革開放以來，我國經(jīng)濟飛速發(fā)展，中小企業(yè)發(fā)揮著重要的作用。然而，中小企業(yè)由于其自身及外部的原因面臨著嚴重的融資難問題，嚴重地阻礙其持續(xù)深入地發(fā)展。本文通過分析中小企業(yè)融資難的原因，給出相應(yīng)的對策，為中小企業(yè)融資難提出建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資難；解決辦法

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

收錄日期：2018年2月27日

一、中小企業(yè)的概念和融資現(xiàn)狀

（一）中小企業(yè)的概念。中小企業(yè)是相對于大企業(yè)而言的。它是構(gòu)筑在雇員人數(shù)、企業(yè)資產(chǎn)總額、企業(yè)經(jīng)營收入和其他數(shù)量標準上動態(tài)的相對的概念。中小企業(yè)界定方面是一個相對的、比較模糊的概念，很難從理論上給它下一個很確切的定義，現(xiàn)階段國際上對中小企業(yè)特征能夠達成基本共識是：“獨立所有，自主經(jīng)營，在其所在行業(yè)領(lǐng)域中不占壟斷地位”。經(jīng)營資金是企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，被喻為企業(yè)的“血液”。任何一個企業(yè)的創(chuàng)立、生存、發(fā)展、成熟，都要以投入、保持和再投入、再保持一定數(shù)量的資金為前提，融資過程貫穿在整個企業(yè)運行、發(fā)展中。企業(yè)要發(fā)展，除了通過自身積累外，借助金融市場進行外部中小企業(yè)融資是必經(jīng)之路，因此探討企業(yè)發(fā)展與中小企業(yè)融資的問題是十分必要的。

（二）中小企業(yè)融資現(xiàn)狀。改革開放以來，我國的中小企業(yè)發(fā)展很快，在整個國民經(jīng)濟中發(fā)揮著越來越重要的作用，為我國的經(jīng)濟增長做出了極大的貢獻。但近年來由于企業(yè)競爭的激烈，使許多企業(yè)面臨較大的困難。影響和制約中小企業(yè)進一步發(fā)展的因素很多，其中主要的就是中小企業(yè)融資難問題。中小企業(yè)融資渠道單一，多數(shù)通過銀行貸款來解決企業(yè)的外部融資。而中小企業(yè)在經(jīng)營情況和融資條件上無法與大企業(yè)匹敵，銀行通常會限制給中小企業(yè)的貸款額度，提高貸款門檻，上浮貸款利率，故中小企業(yè)可融到的資金非常有限，融資成本通常較高，加重了中小企業(yè)的負擔，制約了中小企業(yè)的發(fā)展。我們必須解決這些問題，多給中小企業(yè)融資創(chuàng)造條件，促使它們在未來發(fā)揮更重要的作用。

二、我國中小企業(yè)融資難原因分析

目前，許多地方存在小企業(yè)貸款難、融資渠道窄的狀況，其中的原因既有金融機構(gòu)和企業(yè)自身的原因，也有源于社會信用環(huán)境方面的問題。

（一）中小企業(yè)信用水平偏低，銀行普遍存在惜貸行為。由于我國信用體系極不完善，許多中小企業(yè)缺乏信用觀念，在交易和融資關(guān)系中不講信用，一些企業(yè)只想貸款，根本就不想還貸，一些企業(yè)借兼并、破產(chǎn)、重組之機，假破產(chǎn)，真逃債，大量銀行債權(quán)根本無法收回，再加上地方保護、政府干預(yù)和懲治失信行為的法律缺位，使逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象加重。作為銀行來講，其為了規(guī)避信貸風險，層層上收貸款權(quán)限，實行了嚴格的貸款責任制，提高了放貸條件，出現(xiàn)了較為普遍的惜貸行為。銀行對資本市場發(fā)展認識不足，對中小企業(yè)存在信貸歧視。目前，我國的商業(yè)銀行在經(jīng)營管理上基本沿襲了過去以大中型企業(yè)貸款為主的貸款管理體制和運行機制，許多銀行認為只要擁有大中型企業(yè)，就會在競爭中占據(jù)有利地位。這是一種認識上的誤區(qū)。隨著資本市場的發(fā)展，這種狀況將發(fā)生改變，那些信用級別高的大企業(yè)將通過在資本市場上發(fā)行股票和公司債券及商業(yè)票據(jù)等來解決。在資本市場較發(fā)達的西方國家，銀行除了向社會提供支付清算體系外，其主要的客戶就是中小企業(yè)。正是這種認識上的偏差，導致銀行對中小企業(yè)的信貸存在歧視現(xiàn)象。信用擔保機構(gòu)運作不規(guī)范。

（二）擔保機構(gòu)不夠成熟。目前，我國擔保機構(gòu)的設(shè)立、實施方式、擔保比例、擔保倍數(shù)、損失理賠等缺乏統(tǒng)一的運作規(guī)范，擔保機構(gòu)存在問題較多，突出表現(xiàn)為：一是擔保機構(gòu)的設(shè)立不規(guī)范，管理機制各不相同，有的擔保機構(gòu)的主管部門是財政部門，有的是經(jīng)貿(mào)委，有的是工商部門，其機構(gòu)章程和擔保辦法也各搞一套，許多做法與銀行貸款規(guī)定相悖，銀行不予認可；二是擔保機構(gòu)性質(zhì)模糊。政府出資成立信用擔保機構(gòu)的目的是扶持中小企業(yè)，緩解信貸困難、保障信貸資金安全，因而信用擔保機構(gòu)一般應(yīng)是非盈利性的政府機構(gòu)。西方國家政府出資成立的信用擔保機構(gòu)在提供信貸擔保時只收取一定的擔保費，但其目的并不是為了盈利。而我國的擔保機構(gòu)，多數(shù)是盈利性機構(gòu)，他們除了收取定額擔保費和保證金外，還要求企業(yè)提供反擔保。在調(diào)查中我們了解到目前中小企業(yè)普遍反映擔保難；三是社會信用環(huán)境缺乏，嚴重阻礙了銀行放貸。信用缺乏增加了經(jīng)濟的不確定性與變數(shù)，使銀行與企業(yè)間的正常交易變得偶然和難以預(yù)測。從社會信用環(huán)境來說，盡管國家和中央銀行采取了一些措施，取得了一定成效，但受各種利益的驅(qū)動，一些地區(qū)和企業(yè)逃廢債屢禁不止，嚴重破壞了銀行與企業(yè)之間的信用關(guān)系，以致出現(xiàn)銀行惜貸、慎貸，甚至恐貸的現(xiàn)象。社會信用環(huán)境的惡化，導致了銀企關(guān)系的緊張，是影響信貸投放的重要因素。

三、解決中小企業(yè)融資難的對策

針對以上中小企業(yè)融資難的原因，解決中小企業(yè)的融資問題，應(yīng)從以下幾個方面著手：

（一）加快中小企業(yè)自身建設(shè)。中小企業(yè)總體素質(zhì)低是造成融資難的根本原因，也是制約中小企業(yè)貸款的主要因素。因此，要大力發(fā)展科技含量高、技術(shù)先進、市場競爭力強的名優(yōu)產(chǎn)品，盡快形成一批特色突出、優(yōu)勢明顯的中小企業(yè)群，從根本上解決中小企業(yè)因產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理而導致的融資困難。

1、中小企業(yè)要進一步加快產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責分明、政企分開、管理科學的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，完善法人治理結(jié)構(gòu)，從根本上改善企業(yè)經(jīng)營管理，優(yōu)化財務(wù)狀況，增強企業(yè)的信用能力和履約能力，打造化解貸款難的自身條件。

2、加強中小企業(yè)信用管理制度建設(shè)。企業(yè)要增強現(xiàn)代金融意識，學會運用各種融資工具，誠實守信，提高信用管理對企業(yè)發(fā)展的貢獻度，實行規(guī)范的客戶資信管理制度、信用審批管理制度和應(yīng)收賬款管理制度。改進商業(yè)銀行的信貸管理辦法。

（二）銀行轉(zhuǎn)變觀念，完善評級和授信制度。完善適合中小企業(yè)特點的評級和授信制度。中小企業(yè)貸款金額小、筆數(shù)多、時效性強，在貸款管理特別是在評級、授信上不同于大企業(yè)，商業(yè)銀行要制定科學的、切合中小企業(yè)實際的信用評級制度，客觀評定信用等級，合理確定授信額度，防止由于授信不及時或標準過高而將大部分中小企業(yè)排斥在信貸支持之外。適當下放中小企業(yè)流動資金貸款審批權(quán)限。上級行要根據(jù)不同地區(qū)的實際情況和分支行信貸管理水平及風險控制能力，合理確定審批權(quán)，適當下放流動資金貸款審批權(quán)。對符合條件的中小企業(yè)可以發(fā)放信用貸款。合理確定中小企業(yè)貸款期限和額度，防止脫離企業(yè)生產(chǎn)和流通的實際需要，人為延長或縮短貸款期限。

（三）政府及擔保機構(gòu)。加快建設(shè)中小企業(yè)信用擔保體系。信用擔保問題的解決是商業(yè)銀行能否提高對中小企業(yè)貸款積極性的關(guān)鍵。實踐表明，各種形式的擔保機構(gòu)都在一定程度上使中小企業(yè)相對容易地獲得貸款，確實達到了分散銀行風險，維護銀行債權(quán)的目的。因此，要把迅速建立信用擔保體系作為各級政府的一項重要任務(wù)落實。要建立擔保機構(gòu)的市場準入、資金互助、風險控制、行業(yè)協(xié)調(diào)與自律等制度；創(chuàng)新信用擔保、互助擔保、商業(yè)擔保等模式，拓寬擔保資金來源，或由地方政府出資，或利用國有資產(chǎn)變現(xiàn)，或由部分中小企業(yè)、地方大型骨干企業(yè)共同出資入股，使信用擔保體系真正成為銀企貸款的橋梁。營造良好的社會信用環(huán)境。首先，各級政府部門應(yīng)從發(fā)展地方經(jīng)濟、金融的大局出發(fā)，轉(zhuǎn)變思想，消除地方保護的屏障，在指導和協(xié)調(diào)企業(yè)改制和破產(chǎn)時，帶頭維護好金融債權(quán)，從根本上確保社會和金融秩序的穩(wěn)定；其次，建立失信懲戒機制和守信增益機制。依法對逃廢債務(wù)的企業(yè)采取“封殺”措施，在落實債權(quán)基礎(chǔ)上進行追償，對失信者予以信貸制裁；對重合同、守信用的企業(yè)，予以貸款支持和利率優(yōu)惠。除了國家在政策上給予中小企業(yè)寬松的貸款、稅收環(huán)境等外，還應(yīng)在法律層面進行有效構(gòu)建。

因此，要解決中小企業(yè)融資難的問題，必須全社會協(xié)同一致。企業(yè)、銀行、擔保機構(gòu)、政府各自做好自己的工作，社會各方一起努力才能解決中小企業(yè)融資難的問題。

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