關于規(guī)范供應鏈金融業(yè)務 引導供應鏈信息服務機構更好服務中小企業(yè)融資有關事宜的通知

為深入貫徹黨的二十屆三中全會、中央經(jīng)濟工作會議和中央金融工作會議精神，提升金融服務實體經(jīng)濟質(zhì)效，減少對中小企業(yè)資金擠占和賬款拖欠，優(yōu)化中小企業(yè)融資環(huán)境，強化供應鏈金融規(guī)范，防控相關業(yè)務風險，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《保障中小企業(yè)款項支付條例》、《中國人民銀行 工業(yè)和信息化部 司法部 商務部 國資委 市場監(jiān)管總局 銀保監(jiān)會 外匯局關于規(guī)范發(fā)展供應鏈金融 支持供應鏈產(chǎn)業(yè)鏈穩(wěn)定循環(huán)和優(yōu)化升級的意見》（銀發(fā)〔2020〕226號）、《關于推動動產(chǎn)和權利融資業(yè)務健康發(fā)展的指導意見》（銀保監(jiān)發(fā)〔2022〕29號）等法律法規(guī)和文件精神，現(xiàn)就有關事宜通知如下。

一、規(guī)范發(fā)展供應鏈金融業(yè)務，促進供應鏈上下游互利共贏發(fā)展

（一）正確把握供應鏈金融內(nèi)涵與方向。發(fā)展供應鏈金融應完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，深刻把握金融工作的政治性、人民性，以服務實體經(jīng)濟、服務社會民生、服務國家戰(zhàn)略為出發(fā)點，促進加速發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力，著力做好金融“五篇大文章”。以支持產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈優(yōu)化升級為著力點，聚焦制造業(yè)等重點行業(yè)和關鍵領域，增強產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈韌性和競爭力。以維護市場公平有序為立足點，促進降低產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈整體融資成本，實現(xiàn)上下游企業(yè)互利共贏發(fā)展。

（二）鼓勵發(fā)展多樣化的供應鏈金融模式。鼓勵商業(yè)銀行加強自身能力建設，更多采取直接服務方式觸達供應鏈企業(yè)，提升應收賬款融資服務質(zhì)效，積極探索供應鏈脫核模式，利用供應鏈“數(shù)據(jù)信用”和“物的信用”，支持供應鏈企業(yè)尤其是中小企業(yè)開展信用貸款及基于訂單、存貨、倉單等動產(chǎn)和權利的質(zhì)押融資業(yè)務。鼓勵商業(yè)銀行完善供應鏈票據(jù)業(yè)務管理制度、優(yōu)化業(yè)務流程和系統(tǒng)功能，推動供應鏈票據(jù)擴大應用。研究推動經(jīng)營主體在平等自愿的前提下，通過市場化、法治化方式試點供應鏈票據(jù)有限追索服務。引導金融機構在依法合規(guī)、風險可控的前提下，有序開展供應鏈票據(jù)資產(chǎn)證券化試點，拓寬票據(jù)融資渠道。

（三）促進供應鏈核心企業(yè)及時支付賬款。供應鏈核心企業(yè)應遵守《保障中小企業(yè)款項支付條例》等法律法規(guī)和有關規(guī)定，及時支付中小企業(yè)款項，保障中小企業(yè)的合法權益，合理共擔供應鏈融資成本，不得利用優(yōu)勢地位拖欠中小企業(yè)賬款或不當增加中小企業(yè)應收賬款，不得要求中小企業(yè)接受不合理的付款期限，不得強制中小企業(yè)接受各類非現(xiàn)金支付方式和濫用非現(xiàn)金支付方式變相延長付款期限。

（四）堅持供應鏈信息服務機構本職定位。運營、管理供應鏈信息服務系統(tǒng)的供應鏈信息服務機構，要按照依法、誠信、自愿、公平、自律的原則，做好“四流合一”等供應鏈信息歸集、整合等信息服務工作，切實維護供應鏈金融各參與主體合法權益。供應鏈信息服務機構應回歸信息服務本源，未依法獲得許可不得開展支付結(jié)算、融資擔保、保理融資或貸款等金融業(yè)務，不得直接或間接歸集資金。杜絕信息中介異化為信用中介，從事企業(yè)征信業(yè)務的應當依法辦理企業(yè)征信機構備案。嚴禁以供應鏈金融名義開展非法金融活動。

二、規(guī)范商業(yè)銀行供應鏈金融管理，切實履行貸款管理主體責任

（五）完善供應鏈金融信用風險管理。商業(yè)銀行要建立健全基于供應鏈核心企業(yè)的貸款、債券、票據(jù)、應付賬款等全口徑債務監(jiān)測機制，認真審核核心企業(yè)的融資需求和資金用途，加強對核心企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、市場銷售、存貨周轉(zhuǎn)、貨款支付等經(jīng)營狀況監(jiān)控，及時跟蹤其信用評級、授信余額、資產(chǎn)質(zhì)量等因素，對于出現(xiàn)財務狀況惡化、預付賬款或應付賬款比例異常、嚴重信貸違約等情況的核心企業(yè)，嚴格控制風險敞口。要嚴防對核心企業(yè)多頭授信、過度授信以及不當利用供應鏈金融業(yè)務加劇上下游賬款拖欠。積極研究建立涵蓋供應鏈上下游授信企業(yè)的信用風險防控體系。

（六）切實履行貸款管理主體責任。商業(yè)銀行要在建立健全貸款盡職免責機制基礎上，嚴格履行貸款調(diào)查、風險評估、授信管理、貸款資金監(jiān)測等主體責任，加強核心風控環(huán)節(jié)管理，提高貸款風險管控能力，不得因業(yè)務合作降低風險管控標準，不得將貸前、貸中、貸后管理的關鍵環(huán)節(jié)外包，防范貸款管理“空心化”。貸款資金發(fā)放等關鍵環(huán)節(jié)要由商業(yè)銀行自主決策，指令由商業(yè)銀行發(fā)起，采用自主支付的，資金直接發(fā)放至借款人銀行賬戶，采用受托支付的，商業(yè)銀行應當履行受托支付責任，將貸款資金最終支付給符合借款人合同約定用途的交易對象，防范供應鏈信息服務機構截留、匯集、挪用，并嚴格落實金融管理部門對征信、支付和反洗錢等方面的要求。

（七）規(guī)范供應鏈金融業(yè)務合作管理。商業(yè)銀行與供應鏈信息服務機構開展營銷獲客、信息科技合作的，要遵循公平、公正、公開原則，及時簽訂合作協(xié)議并明確各方權責，定期評估合作供應鏈信息服務機構的經(jīng)營情況、管理能力、服務質(zhì)量等。對于供應鏈信息服務機構存在違法違規(guī)歸集貸款資金、設定不公平不合理合作條件、提供虛假客戶資料或數(shù)據(jù)信息、服務收費質(zhì)價不符或者違反其他法律規(guī)定與自律規(guī)則等情況，商業(yè)銀行應當限制或者拒絕合作。商業(yè)銀行建設運營供應鏈信息服務系統(tǒng)，均限于自身開展業(yè)務使用，不得對外提供建設運營供應鏈信息服務系統(tǒng)的服務。

（八）強化供應鏈金融信息數(shù)據(jù)管理。商業(yè)銀行與供應鏈信息服務機構合作，要嚴格執(zhí)行《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國個人信息保護法》、《征信業(yè)管理條例》、《征信業(yè)務管理辦法》（中國人民銀行令〔2021〕第4號發(fā)布）等法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，遵循合法、正當、必要原則，完整準確獲取身份驗證、貸前調(diào)查、風險評估和貸后管理所需要的信息數(shù)據(jù)，并采取有效措施核實其真實性，在數(shù)據(jù)使用、加工、保管等方面加強對借款人信息的保護。商業(yè)銀行要結(jié)合有關自律評估情況，定期對合作供應鏈信息服務機構進行信息安全評估，評估內(nèi)容包括但不限于信息保護合規(guī)制度體系、監(jiān)督機制、處理信息規(guī)范、安全防護措施等，相關評估費用應由商業(yè)銀行承擔。

三、規(guī)范應收賬款電子憑證業(yè)務，完善管理框架，防范業(yè)務風險

（九）本通知所稱應收賬款電子憑證，是指供應鏈核心企業(yè)等應收賬款債務人依據(jù)真實貿(mào)易關系，通過供應鏈信息服務系統(tǒng)向供應鏈鏈上企業(yè)等應收賬款債權人出具的，承諾按期支付相應款項的電子化記錄。

供應鏈信息服務系統(tǒng)，是指商業(yè)銀行、供應鏈核心企業(yè)或第三方公司等建設運營的，為應收賬款電子憑證等供應鏈金融業(yè)務或其他供應鏈管理活動提供信息服務和技術支撐的系統(tǒng)。供應鏈信息服務機構，是指負責運營、管理供應鏈信息服務系統(tǒng)并承擔相應經(jīng)濟責任、法律責任的法人主體。

（十）應收賬款電子憑證的開立、供應鏈鏈上企業(yè)間轉(zhuǎn)讓應具備真實貿(mào)易背景，不得基于預付款開立。供應鏈信息服務機構應做好貿(mào)易背景材料的信息歸集。商業(yè)銀行提供應收賬款電子憑證融資服務，應當嚴格審查貿(mào)易背景材料，有效識別和防范虛構貿(mào)易背景套取銀行資金和無貿(mào)易背景的資金交易行為，同時應積極優(yōu)化資金供給結(jié)構，優(yōu)先支持科技創(chuàng)新、先進制造、綠色發(fā)展相關企業(yè)及中小企業(yè)融資，嚴禁借此新增地方政府隱性債務。

（十一）應收賬款電子憑證付款期限原則上應在6個月以內(nèi)，最長不超過1年。付款期限超過6個月的，商業(yè)銀行應對應收賬款電子憑證開立的賬期合理性和行業(yè)結(jié)算慣例加強審查，審慎開展融資業(yè)務。

（十二）供應鏈信息服務機構為應收賬款電子憑證提供拆分轉(zhuǎn)讓功能的，應強化自律約束，對憑證轉(zhuǎn)讓層級、筆數(shù)進行合理管控，對異常的拆分轉(zhuǎn)讓行為及時進行風險核查和提示報告，防范供應鏈核心企業(yè)信用風險擴散外溢。商業(yè)銀行為拆分后的應收賬款電子憑證提供融資，應加強貿(mào)易背景審查，不得為債權債務關系不清晰的應收賬款電子憑證提供融資。

（十三）應收賬款電子憑證融資，由當事人通過中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)辦理登記，并對登記內(nèi)容的真實性、完整性和合法性負責。鼓勵推進應收賬款電子憑證融資業(yè)務登記標準化，提升登記質(zhì)效，促進供應鏈金融健康規(guī)范發(fā)展。

（十四）應收賬款電子憑證的資金清結(jié)算應通過商業(yè)銀行等具備相關業(yè)務資質(zhì)的機構開展。供應鏈信息服務機構不得以自身賬戶作為應收賬款電子憑證業(yè)務的資金結(jié)算賬戶，不得占用、挪用相關資金。

應收賬款電子憑證到期付款時，提供清結(jié)算服務的商業(yè)銀行等應根據(jù)應收賬款電子憑證開立人（供應鏈核心企業(yè)）的支付指令或授權劃轉(zhuǎn)資金，并采取必要措施核驗支付指令或授權的有效性、完整性；供應鏈鏈上企業(yè)持有應收賬款電子憑證到期的，應將資金劃轉(zhuǎn)至持有應收賬款電子憑證的供應鏈鏈上企業(yè)指定賬戶；供應鏈鏈上企業(yè)申請保理融資的，應將資金劃轉(zhuǎn)至持有應收賬款電子憑證的融資機構指定賬戶；供應鏈鏈上企業(yè)申請質(zhì)押融資的，應將資金按約定分別劃轉(zhuǎn)至供應鏈鏈上企業(yè)及融資機構指定賬戶。

（十五）供應鏈核心企業(yè)等應收賬款債務人到期未按約定支付應收賬款電子憑證款項，或存在發(fā)行債券違約、承兌票據(jù)持續(xù)逾期等情形且尚未完成清償?shù)模溞畔⒎諜C構應及時停止為其新開立應收賬款電子憑證提供服務。

（十六）供應鏈核心企業(yè)不得利用優(yōu)勢地位，強制供應鏈鏈上企業(yè)與特定融資方以高于合理市場利率的水平獲取融資服務，不得以應收賬款確權有關名義對鏈上企業(yè)進行收費、獲取不當費用返還或者侵害鏈上企業(yè)合法權益。供應鏈信息服務機構提供應收賬款電子憑證相關服務，應合理制定服務收費標準、明確收費對象，并將收費標準公示或與相關方進行協(xié)議約定，供應鏈信息服務收費和銀行融資利息要嚴格區(qū)分。

（十七）供應鏈信息服務機構應切實保障供應鏈信息服務系統(tǒng)的安全性、可靠性、穩(wěn)定性，保護用戶隱私和數(shù)據(jù)安全，準確、完整記錄并妥善保存相關信息，支撐應收賬款電子憑證業(yè)務安全、穩(wěn)定開展，及時按要求向行業(yè)自律組織、上海票據(jù)交易所報送自律管理、業(yè)務統(tǒng)計監(jiān)測等所需數(shù)據(jù)。

（十八）中國人民銀行等部門指導有關供應鏈金融行業(yè)自律組織對供應鏈信息服務機構和應收賬款電子憑證業(yè)務開展自律管理，研究制定自律管理規(guī)則，組織開展自律備案和風險監(jiān)測，督促各業(yè)務參與主體合規(guī)審慎經(jīng)營，強化供應鏈信息服務安全性、合規(guī)性評估。供應鏈信息服務機構、商業(yè)銀行、供應鏈核心企業(yè)等各業(yè)務參與主體遵循自愿原則加入行業(yè)自律組織。

（十九）中國人民銀行等部門指導上海票據(jù)交易所組織應收賬款電子憑證業(yè)務信息歸集，開展統(tǒng)計監(jiān)測分析，提供信息查詢服務，并與行業(yè)自律組織做好數(shù)據(jù)對接和信息共享。供應鏈信息服務機構、為應收賬款電子憑證提供融資或資金清結(jié)算服務的商業(yè)銀行應切實做好信息報送工作，并對報送信息的真實性、準確性和完整性負責。

（二十）中國人民銀行、金融監(jiān)管總局依照本通知及法定職責分工，對供應鏈金融業(yè)務實施監(jiān)督管理，并加強與最高人民法院、國家發(fā)展改革委、商務部、國務院國資委、市場監(jiān)管總局等相關部門的政策協(xié)同和信息共享，共同強化對應收賬款電子憑證業(yè)務有關參與主體的政策指導。地方金融管理部門依照本通知精神及相關職責，對商業(yè)保理公司等地方金融組織參與應收賬款電子憑證業(yè)務實施監(jiān)督管理。

（二十一）本通知自2025年6月15日起實施。

關于應收賬款電子憑證業(yè)務的相關規(guī)定，自實施之日起設置兩年過渡期，過渡期內(nèi)，各參與主體應積極做好業(yè)務整改；過渡期后，各參與主體應嚴格按照通知要求加強業(yè)務規(guī)范。行業(yè)自律組織、金融基礎設施做好有關落實工作。國家開發(fā)銀行、政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、外資銀行、企業(yè)集團財務公司、商業(yè)保理公司等金融機構及地方金融組織開展相關業(yè)務，參照本通知執(zhí)行。