關(guān)于金融保險(xiǎn)精算與風(fēng)險(xiǎn)管理策略的思考與探究

理論基礎(chǔ)概述

精算理論就精算學(xué)而言，這是一門運(yùn)用多學(xué)科知識和金融工具，從而研究處理保險(xiǎn)業(yè)等金融業(yè)務(wù)中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的定量方法和技術(shù)學(xué)科，時(shí)至今日已走過了幾百年的發(fā)展歷程。在新形勢下，伴隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，精算理論在國內(nèi)外金融行業(yè)的發(fā)展之中均扮演著關(guān)鍵角色并發(fā)揮重要作用。這其中，保險(xiǎn)精算的相關(guān)研究與實(shí)踐也伴隨著保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展而逐步深化，在傳統(tǒng)以及新型業(yè)務(wù)領(lǐng)域之中均有著愈發(fā)廣泛的應(yīng)用，特別是近些年來，伴隨著信息化處理能力的不斷提升，精算理論量化未來風(fēng)險(xiǎn)并給出參考依據(jù)的及時(shí)性和有效性也在增強(qiáng)，故而已然成為重要的金融支撐手段之一。

風(fēng)險(xiǎn)管理理論結(jié)合金融市場中的風(fēng)險(xiǎn)管理理論來看，主要是就金融市場上所存在的一些隱匿性風(fēng)險(xiǎn)所實(shí)施的綜合性管理。首先，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略，可以幫助金融企業(yè)盡可能地減少或避免潛在風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，并有效預(yù)防因此事件所造成的負(fù)面影響，或者說是在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生之后通過風(fēng)險(xiǎn)管理來將相關(guān)損害程度降至最低。不論是結(jié)合相關(guān)研究來看，還是結(jié)合相關(guān)實(shí)踐結(jié)果顯示，當(dāng)一家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平越高，則越有助于為管理部門提供參考依據(jù)，使其能夠盡快做出正確決策，最終收獲良好的風(fēng)險(xiǎn)管理效果，以確保企業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)行，最終推動其行穩(wěn)致遠(yuǎn)發(fā)展。

現(xiàn)階段金融保險(xiǎn)精算存在的問題

金融保險(xiǎn)精算水平尚需提高基于宏觀角度而言，當(dāng)前我國金融保險(xiǎn)精算因?yàn)槠鸩捷^晚，整體發(fā)展存在諸多不足，與國際先進(jìn)水準(zhǔn)仍有較大差距。國內(nèi)關(guān)于精算部門的建設(shè)開始于1998年，相較于部分發(fā)達(dá)國家歷經(jīng)幾個(gè)世紀(jì)的發(fā)展，其中的客觀差距必須得到社會各界的高度重視。與此同時(shí)，不可否認(rèn)的是，伴隨著我國近些年來對各類金融理念和技術(shù)持續(xù)引入，以及保險(xiǎn)行業(yè)綜合實(shí)力的不斷增強(qiáng)，金融保險(xiǎn)精算水平也算是有了較大幅度的提升，這對推動社會經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展起到了十分關(guān)鍵的作用。因此，在今后的發(fā)展過程中，應(yīng)充分認(rèn)識到我國保險(xiǎn)行業(yè)長期處于粗放發(fā)展模式的局限性與不足，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行深度改革和創(chuàng)新，以促進(jìn)金融保險(xiǎn)精算水平的持續(xù)提升。

專業(yè)人才數(shù)量不足基礎(chǔ)數(shù)據(jù)極度缺乏在當(dāng)前的發(fā)展情形下，足量的專業(yè)人才是金融保險(xiǎn)精算得以穩(wěn)定且有效實(shí)行的基礎(chǔ)和關(guān)鍵，特別是精算師這一崗位，急需精通數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、投資學(xué)等學(xué)科的保險(xiǎn)業(yè)高級人才。因此，在日常工作開展過程中，精算師們通過熟練應(yīng)用各類計(jì)量方法及相關(guān)技術(shù)，對金融保險(xiǎn)企業(yè)相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動中可能出現(xiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)開展精準(zhǔn)而有效的評估，從而為企業(yè)決策提供重要參考依據(jù)。然而，當(dāng)前各項(xiàng)素質(zhì)均為優(yōu)良的精算師數(shù)量卻嚴(yán)重不足。另外，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的匱乏亦是一大問題。由于長期以來對金融保險(xiǎn)數(shù)據(jù)缺乏積累，而且數(shù)據(jù)的錄入、存儲及分析工作也并未完全落實(shí)，造成精算工作所需的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)嚴(yán)重不足，從而影響企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)知實(shí)踐欠缺首先，部分企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及工作人員的風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)知水平和管理意識較為薄弱，進(jìn)而也就無法對風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行及時(shí)、有效的預(yù)測與防控。特別是對于保險(xiǎn)行業(yè)而言，由于同類型企業(yè)間的市場競爭頗為激烈，因此在爭奪市場高位的過程中，倘若只關(guān)注業(yè)務(wù)規(guī)模的增長，卻忽略風(fēng)險(xiǎn)管理，勢必會埋下安全隱患，從而對企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展造成一定程度的損害。其次，由于風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的不健全，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理水平較為落后，且在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)失靈時(shí)缺乏專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和評估手段，最終造成風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在較大的漏洞和缺口。

優(yōu)化金融保險(xiǎn)精算與風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

大力提升金融保險(xiǎn)精算水平首先，在引入發(fā)達(dá)國家先進(jìn)的精算理念、經(jīng)驗(yàn)及做法的同時(shí)，還要能夠結(jié)合所在區(qū)域業(yè)務(wù)開展情況以及社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等，構(gòu)建起具有企業(yè)特色、更為行之有效的金融保險(xiǎn)精算體系。如此一來，方能更好地為國內(nèi)金融保險(xiǎn)行業(yè)的行穩(wěn)致遠(yuǎn)發(fā)展提供有力保障。其次，金融保險(xiǎn)精算體系的構(gòu)建并非一蹴而就，還需要根據(jù)市場環(huán)境的變化對金融保險(xiǎn)精算體系進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。

培育更多的優(yōu)秀精算人才針對當(dāng)前精算人才數(shù)量嚴(yán)重不足的問題，必須要加大人才培養(yǎng)力度，培育出更多優(yōu)秀的精算人才，從而為精算行業(yè)的發(fā)展貢獻(xiàn)更多的智慧力量。從總體而言，優(yōu)秀的精算人才需具備扎實(shí)的理論知識、過硬的精算技術(shù)運(yùn)用水平、豐富的工作經(jīng)驗(yàn)、良好的職業(yè)道德等多方面的品質(zhì)。

就理論知識來講，除了要具備保險(xiǎn)、金融、數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)等精算學(xué)科知識之外，還需要在法律、計(jì)算機(jī)等方面不斷拓展知識儲備，如此一來才能夠?yàn)槿蘸蠊ぷ鞯挠行蜷_展打下堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)。

就精算技術(shù)與工作經(jīng)驗(yàn)來講，需要熟練操作信息化數(shù)據(jù)處理工具，熟練運(yùn)用相關(guān)軟件并進(jìn)行相關(guān)數(shù)據(jù)分析，尤其是伴隨著新形勢下大數(shù)據(jù)以及人工智能技術(shù)的迅猛發(fā)展與廣泛應(yīng)用，唯有通過不斷強(qiáng)化技術(shù)水平、積累實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，方能夠全面提高面對復(fù)雜市場環(huán)境的應(yīng)對能力，以確保企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營活動的穩(wěn)健開展。

就良好職業(yè)道德品質(zhì)來講，精算師應(yīng)具有較強(qiáng)的工作積極性和責(zé)任心，確保精算工作的順利進(jìn)行和有效實(shí)施，使得其在能為服務(wù)對象提供兼具專業(yè)性、針對性的精算服務(wù)的同時(shí)，亦能維護(hù)企業(yè)經(jīng)營狀況的長期穩(wěn)定。

為此，企業(yè)要通過內(nèi)部培訓(xùn)、外部引入相結(jié)合的方式來強(qiáng)化精算專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)。一方面，要加強(qiáng)對相關(guān)知識的教育培訓(xùn)，尤其是要加強(qiáng)金融模型知識、精算先進(jìn)技術(shù)和軟件等方面的培訓(xùn)和教育，以此來強(qiáng)化精算人員的實(shí)際業(yè)務(wù)操作能力。另一方面，要聘請金融方面的高精尖人才，采取或?qū)ζ髽I(yè)內(nèi)部的精算人員進(jìn)行人才培訓(xùn)，或直接到崗任職等方式，在使金融保險(xiǎn)精算隊(duì)伍綜合素養(yǎng)大幅提升的同時(shí)有效增加隊(duì)伍的整體實(shí)力，從而為風(fēng)險(xiǎn)管理效果的持續(xù)提升奠定良好基礎(chǔ)。

加強(qiáng)各部門間的溝通合作共享基礎(chǔ)數(shù)據(jù)當(dāng)前，在金融保險(xiǎn)精算過程中，面臨基礎(chǔ)數(shù)據(jù)嚴(yán)重匱乏的問題。為此，應(yīng)繼續(xù)加強(qiáng)各部門間的溝通與合作，以便于實(shí)現(xiàn)各部門基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的無障礙流通與共享。首先，要做好數(shù)據(jù)的整合與分析工作，包括建立轉(zhuǎn)向數(shù)據(jù)庫等，以便于數(shù)據(jù)資料的錄入與保存。同時(shí)，還要借助相關(guān)數(shù)據(jù)分析技術(shù)來對以上數(shù)據(jù)信息進(jìn)行定期分析。其次，對于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，除了企業(yè)各部門間要做到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的共享之外，還需要與國家保險(xiǎn)管理以及金融機(jī)構(gòu)等方面進(jìn)行數(shù)據(jù)共享。如此一來，更有助于保險(xiǎn)精算水平的提升以及風(fēng)險(xiǎn)管理模式的深化，這對于金融保險(xiǎn)行業(yè)的可持續(xù)健康發(fā)展大有裨益。

作者單位：新疆財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院