當前金融保險精算與風險控制策略的探討

對外經(jīng)濟貿(mào)易大學保險學院 李會寧

所謂的金融保險精算，主要指的就是在金融行業(yè)當中，利用數(shù)學統(tǒng)計的方法解釋金融保險中出現(xiàn)的一些計算性的數(shù)學問題，同時還需要結(jié)合金融原理，提出具有一定針對性的金融問題的解決方案，使得金融保險企業(yè)能夠及時解決當前面臨的一些風險問題，減少遭受到的損失。一般情況下，金融保險精算可以劃分為兩個部分，分別是保險和精算這兩個部分，但是這兩個部分涉及的內(nèi)容不相同，并且都非常的復雜。比如說投資基金或者是退休保險以及意外保險等等。和一些境外的發(fā)達國家進行對比可以發(fā)現(xiàn)，我國在金融保險行業(yè)仍然存在著一些不足和漏洞，這就導致了我國的金融保險企業(yè)缺乏一定的風險意識。在現(xiàn)階段有一定的必要，對金融保險精算方面存在的問題進行探究，并且提出解決這些問題的策略。

一、金融保險精算方面存在的問題

（一）對金融保險精算的重視性不足

在當前跨境電商在快速發(fā)展，“一帶一路”倡議也在持續(xù)推進當中，這方面的經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略都使得我國金融保險行業(yè)快速的進步，但是金融保險行業(yè)和其他實體行業(yè)有著很大的差異，具有一定的特殊性，在運行的過程當中，非常容易出現(xiàn)整體性的發(fā)展風險，這就需要再發(fā)展的時候，更加充分的利用金融保險精算，通過這種方式有效地降低金融行業(yè)出現(xiàn)的整體性風險產(chǎn)生的一些負面的影響，使得金融保險行業(yè)能夠更加健康地發(fā)展下去。目前，我國部分金融保險企業(yè)沒有充分認識到在企業(yè)經(jīng)營風險控制當中，金融保險精算工作所產(chǎn)生的重要性，也缺乏相關(guān)的風險控制意識，因此更加難以充分發(fā)揮出金融保險精算風險控制在行業(yè)內(nèi)部所產(chǎn)生的有效作用。精算師當前在金融保險企業(yè)經(jīng)營管理工作當中的參與度比較低，根本無法有效地發(fā)揮出精算師的作用和價值，也無法幫助企業(yè)減少在經(jīng)營管理過程當中面臨的經(jīng)濟損失。

（二）金融保險精算人才較為匱乏

想要確保金融保險金融工作的效率不斷的提高，同時保證工作的質(zhì)量水平，那么就一定要在工作當中安排更多專業(yè)人才能力比較強的優(yōu)秀人才，從而有效促進金融保險精算工作順利有效進行。但是從當前實際的金融行業(yè)發(fā)展狀況可以看出，我國的金融保險精算行業(yè)當中存在著人才短缺的問題，特別是精算人才匱乏的現(xiàn)象，這不僅導致我國金融保險金融工作難以順利的展開，同時也制約著金融保險精算行業(yè)的進一步發(fā)展。目前我國已經(jīng)在對精算人才進行有針對性的培養(yǎng)，現(xiàn)階段也已經(jīng)成為了金融保險企業(yè)日常工作當中的一個常態(tài)，不同的企業(yè)都在加強對于這方面的人才培養(yǎng)，目的是為了有效減少企業(yè)所面臨的風險，降低企業(yè)所遭受到的經(jīng)濟損失。但是經(jīng)過長時間的培養(yǎng)，我國現(xiàn)在能夠勝任這一工作的人員還比較少，大部分從事這一行業(yè)的工作人員缺少有關(guān)的經(jīng)驗，這都使得金融保險的精算工作質(zhì)量難以得到保障，也不利于金融保險行業(yè)未來的順利發(fā)展。

（三）缺乏金融保險精算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

精算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺乏將會導致整個工作都無法順利進行，甚至還會在工作的過程當中產(chǎn)生一些不必要的問題，影響工作的質(zhì)量，導致風險不斷增加。由于金融保險企業(yè)中不同業(yè)務所涉及的金額數(shù)量相對比較大，那么就需要利用一些業(yè)務當中的其他數(shù)據(jù)，具體來分析就是金融保險精算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)當中，包括了企業(yè)所涉及的一些內(nèi)部的數(shù)據(jù)，還有企業(yè)進行外部工作中涉及的一些數(shù)據(jù)，但是大部分金融保險企業(yè)在開展精算工作時都將企業(yè)內(nèi)部的數(shù)據(jù)作為主要的參考依據(jù)，忽視了企業(yè)的外部數(shù)據(jù)。因此，這就給企業(yè)的金融保險精算工作帶來了嚴重的隱患，為了有效地促進金融保險精算工作的進一步開展，那么就需要加大對于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的重視，找到出現(xiàn)這些問題的主要原因。同時還需要采取措施加快我國金融保險精算行業(yè)的進一步發(fā)展，使得行業(yè)內(nèi)的一些體系盡快成熟起來。

二、金融保險企業(yè)面臨的主要風險

（一）中短存續(xù)期保險產(chǎn)品的流動性風險

在金融保險行業(yè)的發(fā)展過程當中，中短存續(xù)期保險產(chǎn)品是行業(yè)發(fā)展的主要動力，這些保險產(chǎn)品在1到2年的時間內(nèi)，可以實現(xiàn)較高的現(xiàn)金價值。但是近幾年來，我國這種類型的保險產(chǎn)品從非改性普通保險的形式逐漸轉(zhuǎn)變成為萬能保險的形式，在當前的金融保險行業(yè)當中，所占據(jù)的業(yè)務規(guī)模比較大，在銀行理財產(chǎn)品不斷發(fā)展的背景下，金融保險的發(fā)展受到了一定的擠壓和影響，并且金融保險行業(yè)的準入門檻比較低，所以說需要的資金成本不是很高，這就導致大部分存在問題的產(chǎn)業(yè)資本進入了金融保險行業(yè)。這種狀況容易導致金融保險行業(yè)面臨更多的風險。

（二）長期保險產(chǎn)品的潛在利差損風險

在20世紀80年代的后期，一些國家就已經(jīng)出現(xiàn)了保險企業(yè)大量倒閉的現(xiàn)象，而出現(xiàn)這種現(xiàn)象的主要原因就是因為負債對資產(chǎn)的匹配要求沒有得到廣泛的重視，大部分的企業(yè)將大量的資金直接投入到了高風險的房產(chǎn)和股票的投資中，所以在資產(chǎn)泡沫破裂的時候就非常容易出現(xiàn)較大的利差損，這嚴重導致了企業(yè)的償付能力受到了影響，對于整個金融市場來說，就容易出現(xiàn)較大的流動性風險。同時，一些保險種類的定價利率高達8.8%，所以我國的政府連續(xù)進行降息措施也非常容易導致部分保單出現(xiàn)較大的利差損?？偟膩碚f，大部分的保險產(chǎn)品期限比較長，在保險業(yè)務的存續(xù)期內(nèi)，逐漸形成了比較大的利差損，并且在短時間內(nèi)并沒有對這個收支缺口進行彌補，就非常容易導致出現(xiàn)的利差損問題。

（三）保險產(chǎn)品的無序競爭和承保效益風險

在金融行業(yè)的市場競爭當中，手續(xù)費是一個非常關(guān)鍵的競爭手段，可以幫助更多的金融保險企業(yè)獲取的市場份額，但是我國的保險費率也在不斷進行改革，特別是手續(xù)費方面的競爭，更加的白熱化。這種競爭導致保險企業(yè)展開業(yè)務的成本在不斷提高，所以說市場主體的承保虧損程度在不斷的增加，難以保證金融企業(yè)獲取到的經(jīng)濟利潤。同時，在這種環(huán)境下，中小型金融保險企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)面臨了一些嚴重的困境和挫折，他們持續(xù)性的發(fā)展將會面臨更加嚴重的問題。

三、金融保險精算風險的控制策略

（一）持續(xù)完善金融保險精算體系

為了有效地促進金融保險精算風險控制策略的有效進行，使得精算的風險不斷降低，就需要加大對于相關(guān)體制完善的重視程度，使得金融保險精算的體制能夠充分的滿足企業(yè)的發(fā)展過程當中出現(xiàn)的一些需求，為企業(yè)的生存發(fā)展提供相對應的基礎(chǔ)保障。

首先需要通過對于我國金融行業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀進行調(diào)查，建立具有我國特色的金融精算體系，使得這一體系能夠充分的滿足金融保險行業(yè)進一步發(fā)展的需求，降低金融保險企業(yè)所面臨的發(fā)展風險。在進行建設(shè)的過程當中，還可以充分的利用我國第二代償付能力監(jiān)管的制度體系，從而為金融保險的精算體系建設(shè)提供相對應的支持。只有確保金融保險精算的體系符合我國金融保險企業(yè)的發(fā)展規(guī)律，真正的具有中國的特色，才能夠阻止金融行業(yè)出現(xiàn)更加嚴重的漏洞和問題。

在進行體系建設(shè)的時候，還需要加大對于國際金融體系的了解，從而使得這一體系能夠適應中國行業(yè)發(fā)展規(guī)律的同時，也能夠適應國際金融體系的變化。這種體系還能夠使得我國金融保險精算行業(yè)和國際接軌，降低我國企業(yè)所面臨的金融風險。

（二）建立具有中國特色的金融保險精算人才培養(yǎng)體系

在對金融保險精算風險進行控制的時候，專業(yè)的優(yōu)秀人才發(fā)揮了至關(guān)重要的作用，但是現(xiàn)階段我國存在著人才匱乏的問題，那么就需要通過建立具有中國特色的金融保險精算人才培訓體系，從而有效提高精算人才所具備的專業(yè)能力，以及專業(yè)的素顏養(yǎng)，促進金融保險精算工作水平的有效提升。

首先需要加強的就是對于這類型人才的技能方面的培訓，不斷增加他們的工作經(jīng)驗，還需要盡量鞏固他們對于基礎(chǔ)知識的掌握程度，只有打好他們的基本功，才能夠讓他們在工作的過程當中得心應手的應用相關(guān)的原理知識。

接下來需要對他們進行培養(yǎng)的就是展開認知革命，讓精算師可以正確認識到金融保險精算業(yè)務和其他精算工具以及制定的精算模型之間存在的差異，在更多先進的信息技術(shù)應用的情況下，有效地提高精算師對于金融保險精算的認識水平，為金融保險企業(yè)的健康發(fā)展提供支持。

四、結(jié)束語

為了使得金融保險行業(yè)更加健康地發(fā)展下去，有效地降低風險，就需要更加充分的了解當前我國金融保險精算的發(fā)展情況，明確面對的風險，加強對于專業(yè)人才的培養(yǎng)，持續(xù)的完善對于風險的控制制度，加強企業(yè)的能力，為金融保險企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供良好的環(huán)境。