縣級政策性融資擔(dān)保公司現(xiàn)狀及對策研究
——以南陵縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司為例

柏芳芳

（南陵縣金融業(yè)服務(wù)中心，安徽南陵 242400）

1 引言

南陵縣中小企業(yè)融資擔(dān)保公司作為縣級政策性融資擔(dān)保公司，肩負(fù)著服務(wù)地方小微企業(yè)的重任。為增強(qiáng)地方小微企業(yè)的獲得感，縣級擔(dān)保公司亟須發(fā)揮政策性融資擔(dān)保的作用。

2 南陵縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司現(xiàn)狀

2.1 公司概況

南陵縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司成立于2004 年7月，注冊資本34 918.88 萬元。其中南陵縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會、安徽省融資再擔(dān)保有限公司、蕪湖市民強(qiáng)融資擔(dān)保（集團(tuán)）有限公司、蕪湖市上榮信息咨詢有限公司分別占比59.42%、25.49%、14.52%、0.57%。

按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度要求，公司建立起“三會一層”法人治理組織結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)外部董事占多數(shù)及董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。內(nèi)設(shè)4 個部門：綜合部（含財務(wù)室）、擔(dān)保業(yè)務(wù)部、合規(guī)審核部、法律事務(wù)部。目前公司擁有員工15 名。

獲評A+級信用等級資質(zhì)、“安徽省科技融資擔(dān)保體系突出貢獻(xiàn)單位”、2022 年度全省金融機(jī)構(gòu)服務(wù)地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展評價“優(yōu)秀”等次，連續(xù)多年獲蕪湖市“金融機(jī)構(gòu)支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展先進(jìn)單位”。

2.2 公司發(fā)展現(xiàn)狀

2.2.1 業(yè)務(wù)規(guī)模逐年擴(kuò)大

南陵縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司近年來展現(xiàn)出強(qiáng)勁的發(fā)展勢頭。截至2023 年底，該公司在保余額達(dá)到17.12 億元，放大倍數(shù)4.71 倍，近3 年在保余額增長84.09%，放大倍數(shù)增長73.16%。這些數(shù)據(jù)的增長充分體現(xiàn)了企業(yè)在業(yè)務(wù)規(guī)模上的迅速擴(kuò)張。公司發(fā)展的關(guān)鍵因素之一是精準(zhǔn)定位其服務(wù)對象——小微企業(yè)。通過提供靈活多樣的擔(dān)保產(chǎn)品，有效地降低了小微企業(yè)融資門檻。同時，通過不斷優(yōu)化風(fēng)險控制機(jī)制，來確保業(yè)務(wù)穩(wěn)定增長與企業(yè)健康運(yùn)行。

2.2.2 積極建立銀擔(dān)合作模式

南陵縣中小企業(yè)融資擔(dān)保公司注重與金融機(jī)構(gòu)建立合作關(guān)系，以實(shí)現(xiàn)共同發(fā)展。目前，已與10 家銀行簽訂銀擔(dān)合作協(xié)議。這種合作模式的建立，不僅提高了銀行對小微企業(yè)的貸款意愿，降低銀行的貸款風(fēng)險，而且擴(kuò)大了擔(dān)保業(yè)務(wù)的覆蓋范圍，實(shí)現(xiàn)銀行和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同參與、合理分險。

2.2.3 著力服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)

一是切實(shí)減費(fèi)讓利，降低融資成本。公司按照銀擔(dān)“總對總”批量擔(dān)保免收擔(dān)保費(fèi)，其他主體貸款擔(dān)保費(fèi)率按照不高于1%收取原則，在2022 年、2023 年連續(xù)兩年將平均擔(dān)保費(fèi)率降至0.42%、0.3%，有效緩解了小微企業(yè)融資難、融資貴的問題。二是創(chuàng)新?lián)．a(chǎn)品，提升服務(wù)精準(zhǔn)度。近年來，推出了盤活資產(chǎn)周轉(zhuǎn)貸、鄉(xiāng)村振興貸、郵易貸等多個創(chuàng)新?lián)．a(chǎn)品。這些產(chǎn)品針對性強(qiáng)，滿足了不同類型企業(yè)的差異化金融需求，特別是對于資金短缺、發(fā)展?jié)摿Υ蟮男∥⑵髽I(yè)，提供了強(qiáng)有力的支持，切實(shí)提升企業(yè)獲取金融服務(wù)便利度。

3 南陵縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司發(fā)展存在的問題

3.1 公司治理結(jié)構(gòu)不完善

盡管南陵縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司設(shè)置了“三會一層”治理體系，明確了黨組織前置研究討論重大事項，初步建立起現(xiàn)代企業(yè)制度。但從實(shí)際運(yùn)作中來看，并未形成有效的法人治理結(jié)構(gòu)，主要體現(xiàn)在經(jīng)理層隊伍薄弱，導(dǎo)致管理團(tuán)隊力量不足，難以滿足不斷增長的業(yè)務(wù)需求和市場的快速變化，進(jìn)而損害了決策的科學(xué)性和有效性。另外公司的薪酬激勵機(jī)制還不夠靈活，尚未建立市場化薪酬激勵結(jié)構(gòu)，不僅削弱了員工的工作積極性和創(chuàng)新能力，還可能導(dǎo)致人才流失，降低工作效率和服務(wù)質(zhì)量，最終影響整體的業(yè)績表現(xiàn)。

3.2 擔(dān)保決策效率不高

除少數(shù)業(yè)務(wù)能夠?qū)崿F(xiàn)公司自主決策外，大多數(shù)擔(dān)保業(yè)務(wù)的決策權(quán)被集中于政府層面，這阻礙了公司市場化運(yùn)營，導(dǎo)致決策效率降低，也影響其在市場競爭中的靈活性和應(yīng)變能力。

3.3 風(fēng)險防范能力不足

公司的風(fēng)險評估和控制機(jī)制尚未完全成熟，盡管有一定的風(fēng)險管理措施，但這些措施在實(shí)際操作中往往缺乏足夠的前瞻性和靈活性，導(dǎo)致對潛在風(fēng)險的識別和應(yīng)對不夠及時和有效。在擔(dān)保審批過程中，往往依賴于傳統(tǒng)的財務(wù)指標(biāo)評估，而忽視了對申請企業(yè)的商業(yè)模式、市場競爭力及其在行業(yè)中的地位等更為深入的分析。這種單一的評估方式使得公司在風(fēng)險識別上存在盲區(qū)，增加了業(yè)務(wù)運(yùn)作的風(fēng)險。此外，由于缺乏足夠的風(fēng)險管理專業(yè)人才，導(dǎo)致公司在風(fēng)險的準(zhǔn)確識別、全面評估以及制定有效的風(fēng)險應(yīng)對策略等方面仍有欠缺，難以做出及時、準(zhǔn)確的判斷。

3.4 追償挽損難度較大

通過訴訟途徑實(shí)現(xiàn)債權(quán)的周期通常較長。此外，由于個人資產(chǎn)信息未能實(shí)現(xiàn)全國范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)查詢，這增加了追償連帶責(zé)任人的難度。同時，南陵縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司在抵押資產(chǎn)變現(xiàn)方面也面臨困難。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢下，企業(yè)和個人資產(chǎn)的司法拍賣變現(xiàn)情況普遍不佳，房產(chǎn)流拍的可能性增加，成交價格也相應(yīng)降低。長期閑置的抵押機(jī)械設(shè)備由于已超過折舊年限，基本處于報廢狀態(tài)，即使最終能夠變現(xiàn)，其價值也會大幅減少。

3.5 持續(xù)經(jīng)營能力偏弱

一是在經(jīng)濟(jì)下行期間，該公司主要服務(wù)的小微企業(yè)、三農(nóng)主體等往往實(shí)力較弱，在因市場波動導(dǎo)致經(jīng)營困境時，容易發(fā)生貸款違約。特別是在缺乏足夠的抵質(zhì)押品的情況下，南陵縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司作為銀行貸款的中間服務(wù)提供者，其承擔(dān)的風(fēng)險尤為突出，面臨較大的擔(dān)保代償壓力。二是收入主要來自于擔(dān)保費(fèi)，但由于其政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)具有準(zhǔn)公共產(chǎn)品的特性，這導(dǎo)致其擔(dān)保費(fèi)收入僅能勉強(qiáng)覆蓋公司的經(jīng)營成本。因政策需要，公司按照不超過當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例計提擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，按照不超過當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入50%的比例計提未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，也在一定程度上增加了其資金壓力，從而影響持續(xù)經(jīng)營能力。

3.6 放大倍數(shù)偏低

南陵縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司放大倍數(shù)尚未達(dá)到凈資產(chǎn)的5 倍。這一放大倍數(shù)的水平，在安徽境內(nèi)擔(dān)保行業(yè)中處于中等水平，其限制了融資性擔(dān)保公司資金杠桿作用以及服務(wù)更多企業(yè)的能力。這不僅影響了公司在擔(dān)保行業(yè)中的競爭力，也減弱了其對地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度。

4 南陵縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司發(fā)展對策

4.1 完善公司治理結(jié)構(gòu)

一是要強(qiáng)化黨的領(lǐng)導(dǎo)并優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)，把黨組織、董事會和經(jīng)理層有機(jī)結(jié)合起來，形成互相制約和協(xié)調(diào)運(yùn)作的體系化治理結(jié)構(gòu)。規(guī)范董事會管理、落實(shí)董事會職權(quán)，強(qiáng)化監(jiān)事會監(jiān)督，保障經(jīng)理層依法行權(quán)履職。堅持黨管干部的原則與市場化選人用人相結(jié)合，按照“市場化原則、契約化管理、差異化薪酬、市場化退出”原則，推行經(jīng)理層任期制和契約化管理，充分發(fā)揮經(jīng)理層經(jīng)營作用，激發(fā)經(jīng)理層活力。二是建立薪酬激勵機(jī)制。南陵縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司應(yīng)建立與經(jīng)營業(yè)績和風(fēng)險控制相關(guān)的差異化薪酬分配制度來發(fā)揮正向激勵作用。通過市場為導(dǎo)向的薪酬激勵，吸引和留住高素質(zhì)人才，確保人才與公司戰(zhàn)略目標(biāo)和發(fā)展需要緊密相連。

4.2 構(gòu)建全面的風(fēng)險防范體系

一是加強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)貸前管理。對申請企業(yè)或申請人經(jīng)營狀況、貸款用途、信用情況、抵押物等進(jìn)行全面盡職調(diào)查。二是建立完善的風(fēng)險評估模型。通過引入風(fēng)險管理軟件和技術(shù)，建立風(fēng)險評估模型。利用評估模型對潛在風(fēng)險量化評估。根據(jù)風(fēng)險大小和發(fā)生概率，對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合風(fēng)險評級。三是持續(xù)跟蹤貸后管理。定期對擔(dān)保貸款的項目跟蹤檢查，依托信息技術(shù)，通過監(jiān)測相關(guān)變量和指標(biāo)，如發(fā)現(xiàn)申請企業(yè)或申請人出現(xiàn)還款逾期、經(jīng)營狀況惡化等情況，立即發(fā)出風(fēng)險預(yù)警，并采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。四是強(qiáng)化風(fēng)險管理團(tuán)隊的建設(shè)。招聘具有風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)的人才，從源頭上提高風(fēng)險防范和管理水平。

4.3 完善內(nèi)部控制建設(shè)

一是制定完善內(nèi)控制度體系，建立科學(xué)、合理、高效的內(nèi)部控制程序，形成系統(tǒng)化的內(nèi)部控制網(wǎng)絡(luò)。重點(diǎn)加強(qiáng)財務(wù)收支控制、業(yè)務(wù)審批控制、風(fēng)險評估控制等關(guān)鍵環(huán)節(jié)監(jiān)督，防止經(jīng)營風(fēng)險的產(chǎn)生與擴(kuò)大。二是建立內(nèi)部審計機(jī)制，通過定期開展審計，重點(diǎn)關(guān)注業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、資金使用效率等問題，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控漏洞與薄弱環(huán)節(jié)，并提出整改措施，確保各項制度、流程得到切實(shí)有效執(zhí)行。

4.4 加大追償挽損力度

建立不良資產(chǎn)聯(lián)合處理機(jī)制。加強(qiáng)與公安、法院、司法等部門的聯(lián)系，構(gòu)建高效的信息共享平臺，以便更快速地響應(yīng)和處理抵債資產(chǎn)處置問題，確保相關(guān)部門間的協(xié)調(diào)工作能夠無縫對接，優(yōu)化不良資產(chǎn)的處理方式。同時也應(yīng)積極探索與資產(chǎn)管理公司的協(xié)同合作，充分利用其專業(yè)化的人才隊伍和專業(yè)的處置渠道，將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金流，降低處置過程中的風(fēng)險，提升資金回收率。對于代償企業(yè)，擔(dān)保公司應(yīng)進(jìn)行分類管理并實(shí)施重點(diǎn)突破。這意味著公司需要對不同風(fēng)險等級的代償企業(yè)實(shí)施差異化的管理策略。對于高風(fēng)險企業(yè)，采取更為嚴(yán)格的監(jiān)控和追償措施。而對于低風(fēng)險企業(yè)，則可以采取更為靈活的協(xié)商策略。

4.5 落實(shí)安徽省“4321”政銀擔(dān)風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制

積極落實(shí)推廣“4321”新型政銀擔(dān)合作模式，建立高效的風(fēng)險分擔(dān)及溝通機(jī)制，以保證在風(fēng)險發(fā)生時能夠迅速、準(zhǔn)確地完成風(fēng)險分擔(dān)和代償責(zé)任的落實(shí)。通過與各方的緊密合作，更好地應(yīng)對風(fēng)險，降低代償損失，提高持續(xù)經(jīng)營能力。

4.6 創(chuàng)新開發(fā)新型擔(dān)保產(chǎn)品

針對市場需求與變化，要深入研究小微企業(yè)融資難題。通過數(shù)據(jù)分析和市場調(diào)研，精準(zhǔn)識別小微企業(yè)的融資需求和痛點(diǎn)，創(chuàng)新設(shè)計擔(dān)保產(chǎn)品。開發(fā)面向新興產(chǎn)業(yè)和高科技企業(yè)的專項擔(dān)保產(chǎn)品，以支持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展。同時，應(yīng)積極探索與省、市政策性融資擔(dān)保公司及其他銀行的合作，推動擔(dān)保業(yè)務(wù)產(chǎn)品研發(fā)。通過合作，可以實(shí)現(xiàn)資源共享、優(yōu)勢互補(bǔ)，進(jìn)一步擴(kuò)大擔(dān)保服務(wù)的覆蓋面和影響力。這樣不僅可以滿足市場需求，還可以擴(kuò)大規(guī)模效應(yīng)，增加擔(dān)保公司盈利能力，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營。

4.7 推進(jìn)數(shù)字化建設(shè)進(jìn)程

在追求持續(xù)經(jīng)營能力的過程中，必須重視數(shù)字化建設(shè)的重要性。數(shù)字化不僅是現(xiàn)代企業(yè)競爭力的關(guān)鍵，也是提升企業(yè)運(yùn)營效率的重要手段。應(yīng)積極利用大數(shù)據(jù)和人工智能技術(shù)，深入分析市場趨勢、客戶需求和風(fēng)險因素，以提高業(yè)務(wù)決策的科學(xué)性和前瞻性。同時，通過建立在線服務(wù)平臺，提供更便捷的客戶服務(wù)，如擔(dān)保業(yè)務(wù)申請、狀態(tài)查詢和咨詢服務(wù)，進(jìn)而提升客戶體驗(yàn)。

4.8 加強(qiáng)人才培養(yǎng)，提升專業(yè)水平

在人才管理方面，實(shí)施市場化的選人用人機(jī)制，推進(jìn)企業(yè)人才隊伍建設(shè)。在人力資源開發(fā)方面，建立與高等學(xué)府和專業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系，定期組織員工參加盡職調(diào)查、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制等相關(guān)領(lǐng)域的專業(yè)培訓(xùn)，以確保團(tuán)隊始終處于行業(yè)前沿。實(shí)施內(nèi)部導(dǎo)師制度，鼓勵經(jīng)驗(yàn)豐富的高級管理人員指導(dǎo)新員工，加速知識和經(jīng)驗(yàn)的傳承。重視跨部門和跨崗位的交流，促進(jìn)不同背景和技能的人才之間的協(xié)同與創(chuàng)新。

4.9 加大政府扶持力度

一是理順管理機(jī)制。落實(shí)國有金融資本出資人管理職責(zé)，實(shí)現(xiàn)由“管企業(yè)”向“管資本”轉(zhuǎn)變。切實(shí)維護(hù)企業(yè)市場主體地位，分類分層次開展授權(quán)放權(quán)，根據(jù)公司運(yùn)營情況給予一定擔(dān)保決策權(quán)，降低不必要的微觀經(jīng)營決策干預(yù)，維護(hù)企業(yè)的自主經(jīng)營能力，提高決策效率。二是補(bǔ)貼擔(dān)保費(fèi)。對因減費(fèi)讓利而減收或免收的擔(dān)保費(fèi)，地方政府可提供相應(yīng)的財政補(bǔ)貼，以確保公司的經(jīng)營穩(wěn)定性和服務(wù)質(zhì)量。在具體操作上，同級財政部門應(yīng)對這部分擔(dān)保費(fèi)進(jìn)行補(bǔ)足，以減輕企業(yè)財務(wù)負(fù)擔(dān)。在設(shè)計和實(shí)施補(bǔ)貼機(jī)制時，應(yīng)嚴(yán)格遵循公開、公平的原則，確保資金使用的透明度和效率。同時，應(yīng)簡化財政補(bǔ)貼的發(fā)放流程，以減少行政成本和時間延誤，確保補(bǔ)貼資金能夠及時、有效地惠及目標(biāo)企業(yè)。三是補(bǔ)充資本金。地方財政根據(jù)其財力狀況，適時地增加政府性融資擔(dān)保的資本金，以提高凈資產(chǎn)規(guī)模。這一措施對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的放大倍數(shù)具有直接影響，是衡量擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)能力和風(fēng)險控制水平的重要標(biāo)準(zhǔn)。通過增加資本金，擔(dān)保公司得以擴(kuò)大其融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)模和服務(wù)水平，從而增強(qiáng)其為小微企業(yè)和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)提供服務(wù)的能力。應(yīng)當(dāng)把資本補(bǔ)充視為一種長期戰(zhàn)略投資，旨在提升擔(dān)保機(jī)構(gòu)的整體實(shí)力，以促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的多元化和可持續(xù)發(fā)展。四是優(yōu)化考核指標(biāo)。調(diào)整績效考核體系，弱化僅憑財務(wù)指標(biāo)考核的做法，降低或暫緩盈利性要求，轉(zhuǎn)而注重業(yè)務(wù)和風(fēng)險防控情況的評估。在經(jīng)濟(jì)形勢較差的時期，作為政府性融資擔(dān)保公司，著力發(fā)揮逆周期調(diào)節(jié)功能，在控制風(fēng)險前提下提升企業(yè)的運(yùn)營與競爭力可以更好地支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的成長發(fā)展。不簡單追求資本利潤最大化，而是堅持以保本微利為原則，為市場主體提供融資擔(dān)保服務(wù)。

5 結(jié)論

南陵縣中小企業(yè)融資擔(dān)保公司發(fā)展迅速，業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，但專業(yè)化運(yùn)營機(jī)制不健全，決策效率不高，風(fēng)險防范能力較弱。在未來公司應(yīng)進(jìn)一步完善治理結(jié)構(gòu)，提升風(fēng)險控制和追償能力，并通過數(shù)字化建設(shè)、創(chuàng)新產(chǎn)品等途徑增強(qiáng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的質(zhì)效。在政府政策的支持下，擔(dān)保公司將持續(xù)提高放大倍數(shù)，拓展服務(wù)范圍，為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供強(qiáng)有力的融資擔(dān)保服務(wù)。