商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)的防范措施探討

摘 要：現(xiàn)階段，中小企業(yè)已經(jīng)成為國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，在提升我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度和發(fā)展質(zhì)量方面發(fā)揮重要作用。我國(guó)企業(yè)組織構(gòu)成以中小企業(yè)為主，相對(duì)大型企業(yè)而言，中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中面臨的最大痛點(diǎn)是融資問(wèn)題，同時(shí)受到中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定性的影響，商業(yè)銀行在對(duì)中小企業(yè)信貸融資過(guò)程中會(huì)面臨各類風(fēng)險(xiǎn)。如何在滿足中小企業(yè)融資需求的基礎(chǔ)上防范化解信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，儼然成為新時(shí)代下商業(yè)銀行面臨的重大課題。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；中小企業(yè)信貸；融資風(fēng)險(xiǎn)；防范措施

社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了顯著變化，全新經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)環(huán)境下國(guó)企央企在帶動(dòng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方面的作用開(kāi)始衰退，中小企業(yè)轉(zhuǎn)而成為國(guó)家經(jīng)濟(jì)的中堅(jiān)力量，尤其是“大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新”被寫(xiě)入政府工作報(bào)告中后，我國(guó)的中小企業(yè)數(shù)量迅速增加，“創(chuàng)業(yè)”成為了時(shí)代熱詞。企業(yè)進(jìn)入發(fā)展階段以后需要持續(xù)投入資金以獲取回報(bào)，通常情況下投入與產(chǎn)出表現(xiàn)為正相關(guān)，但是中小企業(yè)受到自身局限性的影響，企業(yè)的融資能力無(wú)法滿足發(fā)展需求，在這種情況下企業(yè)會(huì)將融資渠道轉(zhuǎn)向銀行。商業(yè)銀行在對(duì)中小企業(yè)信貸融資過(guò)程中面臨信用、政策與行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等多方面風(fēng)險(xiǎn)，因此商業(yè)銀行需要做好防范化解信貸融資風(fēng)險(xiǎn)工作，提升風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，在信貸融資過(guò)程中做到鼓勵(lì)與防范并重，著手構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防范體系，以便更好地為中小企業(yè)信貸融資需求服務(wù)。

一、我國(guó)中小企業(yè)信貸融資現(xiàn)狀

自改革開(kāi)放以后，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新階段，人民經(jīng)濟(jì)收入水平不斷提升，市場(chǎng)商品原有供求關(guān)系被打破，因此很多私人企業(yè)抓住發(fā)展契機(jī)開(kāi)始興辦產(chǎn)業(yè)，這些中小企業(yè)在改革熱潮中迅速崛起，發(fā)展至今諸如美的、娃哈哈等已經(jīng)成為國(guó)內(nèi)一流大型企業(yè)，這足以顯現(xiàn)中小企業(yè)無(wú)窮的發(fā)展?jié)撃堋?/p>

《2017—2022 年中國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目行業(yè)市場(chǎng)深度調(diào)研及投資戰(zhàn)略研究分析報(bào)告》中指出，截至2022年年底，我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量已經(jīng)突破5000萬(wàn)家，這些中小企業(yè)貢獻(xiàn)了我國(guó)60%的生產(chǎn)總值，同時(shí)在提升國(guó)家稅收、解決就業(yè)難題等方面發(fā)揮了重要作用。隨著我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量的不斷增加，一些企業(yè)問(wèn)題也逐漸暴露出來(lái)，受到激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境以及經(jīng)濟(jì)下行壓力的影響，很多中小企業(yè)面臨資金短缺問(wèn)題，由此近些年中小企業(yè)也進(jìn)入倒閉高潮期。影響中小企業(yè)發(fā)展的因素較多，其中資金、人工以及生產(chǎn)材料是制約中小企業(yè)發(fā)展節(jié)奏的主要因素，在其中又以資金最為關(guān)鍵。

商業(yè)銀行在防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)之前首先要明確掌握我國(guó)中小企業(yè)信貸融資現(xiàn)狀，從中小企業(yè)發(fā)展角度來(lái)看，企業(yè)在發(fā)展階段所面臨的難題除了融資資金缺口問(wèn)題，還包括內(nèi)部管理機(jī)制不健全、信用意識(shí)不強(qiáng)烈等，這些均會(huì)對(duì)企業(yè)的正常發(fā)展造成影響。在企業(yè)信貸融資方面，現(xiàn)階段我國(guó)資本貨幣市場(chǎng)仍然存在很大發(fā)展空間，中小企業(yè)受自身規(guī)模的影響，發(fā)展速度遠(yuǎn)無(wú)法滿足投資者對(duì)投資回報(bào)的需求，尤其是對(duì)小微企業(yè)而言，登陸中小板市場(chǎng)或者主板市場(chǎng)更是難上加難。整體而言，社會(huì)中很少出現(xiàn)中小企業(yè)在資本市場(chǎng)成功融資的案例，雖然間接融資拓寬了中小企業(yè)的融資渠道，但是從現(xiàn)狀看商業(yè)銀行仍然是中小企業(yè)發(fā)展資金的主要獲得渠道，基于這種情況下商業(yè)銀行不得不強(qiáng)化在信貸融資方面的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。從銀行視域下看企業(yè)信貸融資現(xiàn)狀，目前我國(guó)企業(yè)融資渠道更加多元，一些不適用于中小企業(yè)的融資渠道卻非常適合大型企業(yè)，這使很多大型企業(yè)能夠擺脫對(duì)商業(yè)銀行信貸融資的依賴，由此商業(yè)銀行開(kāi)始將中小型企業(yè)視作信貸融資的主體，中小企業(yè)也成為眾多商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)資源。通過(guò)中國(guó)人民銀行對(duì)我國(guó)大、中、小型企業(yè)不良信貸率來(lái)看，小型企業(yè)高達(dá)6.1%，而中型企業(yè)與大型企業(yè)的不良率分別為2.81%和1.12%，因此商業(yè)銀行在通過(guò)信貸融資促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展時(shí)，還需要做好信貸融資風(fēng)險(xiǎn)的防控。

二、商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)的理論研究

1.信貸風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)主要指商業(yè)銀行貸款對(duì)象由于未能履行還款約定而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，如企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)不善而無(wú)法履約償還商業(yè)銀行本金與利息等情況，企業(yè)不履行還款約定有主觀原因與客觀原因兩種，但是無(wú)論何種原因均會(huì)使商業(yè)銀行蒙受損失。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)具備全過(guò)程性，即從商業(yè)銀行信貸開(kāi)始至結(jié)束整個(gè)期間均會(huì)受到信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響。從特征來(lái)看，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)具備潛伏性、擴(kuò)散性、可控性和客觀性：潛伏性是指商業(yè)銀行無(wú)法對(duì)潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)模與影響力做出精確判斷，這是由于信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)常會(huì)被表象覆蓋，因此潛伏性較強(qiáng)；客觀性特征是指自信貸行為發(fā)生以后的任何一段時(shí)間內(nèi)均可能出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，即信貸風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的；擴(kuò)散性是指信貸風(fēng)險(xiǎn)會(huì)擴(kuò)大對(duì)商業(yè)銀行的影響，典型表現(xiàn)為連鎖反應(yīng)，嚴(yán)重時(shí)甚至?xí)?dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)資本風(fēng)險(xiǎn)；可控性是指商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)能夠被控制，通過(guò)事前風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、事中積極防范以及事后風(fēng)險(xiǎn)化解等措施，能夠?qū)⑿刨J風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行的影響降到最低。

2.信貸風(fēng)險(xiǎn)的類型

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行在對(duì)中小型企業(yè)融資過(guò)程中最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)以及行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)四種：

第一，商業(yè)銀行對(duì)中小型企業(yè)信貸融資過(guò)程中最常見(jiàn)的是信用風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)也稱為“違約風(fēng)險(xiǎn)”，指信貸人主觀不愿意或者無(wú)力償還商業(yè)銀行貸款而引起的風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式有道德風(fēng)險(xiǎn)和信息不對(duì)稱兩類：由于中小企業(yè)規(guī)模較小，自身信用不足且可利用資金較少，因此這些企業(yè)的貸款償還能力較差并非常容易出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)中小企業(yè)而言，這種風(fēng)險(xiǎn)具備不可控性，如很多貸款者并不是出于主觀意愿而拒不履行還款義務(wù)。此外，很多中小型企業(yè)過(guò)于重視短期利益，且在日常管理中存在財(cái)務(wù)信息不透明現(xiàn)象，引發(fā)信息不對(duì)稱問(wèn)題，借款人在短期利益的驅(qū)動(dòng)下，容易引發(fā)信用體系崩塌問(wèn)題，并通過(guò)惡意躲避債務(wù)等形式構(gòu)成信用風(fēng)險(xiǎn)。

第二，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，與大型企業(yè)相比，很多中小型企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中尚未構(gòu)建起管理制度，由于企業(yè)規(guī)模較小，一些小型企業(yè)內(nèi)的員工多為家族成員，企業(yè)的實(shí)際控制權(quán)多集中在某一人手中，這種過(guò)于集中的企業(yè)控制方式將對(duì)企業(yè)決策造成一定影響，進(jìn)而引發(fā)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。受到企業(yè)管理機(jī)制不健全的制約，很多中小型企業(yè)內(nèi)存在財(cái)務(wù)核算不規(guī)范情況，同時(shí)受到技術(shù)以及人才等方面的影響，這些企業(yè)技術(shù)經(jīng)驗(yàn)累積與創(chuàng)新能動(dòng)性嚴(yán)重不足，缺乏市場(chǎng)核心競(jìng)爭(zhēng)力，所以對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力較弱，由此引發(fā)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)并導(dǎo)致資金鏈斷裂等情況，且經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)迅速轉(zhuǎn)化為商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

第三，政策風(fēng)險(xiǎn)，政策風(fēng)險(xiǎn)主要指國(guó)家下發(fā)的新政策對(duì)中小型企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理所產(chǎn)生的影響，或者是國(guó)家政策對(duì)行業(yè)市場(chǎng)造成的消極影響而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。以常見(jiàn)的環(huán)保政策為例，由于一些制造企業(yè)并不滿足國(guó)家政策中關(guān)于環(huán)保的相關(guān)要求，因此在環(huán)保政策的影響下這些企業(yè)就面臨倒閉風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，一些中小型企業(yè)為了謀求利潤(rùn)，會(huì)做出與國(guó)家政策背道而馳的經(jīng)營(yíng)行為，且商業(yè)銀行很難判定企業(yè)的這些行為是否符合國(guó)家政策規(guī)范，因此在國(guó)家政策的影響下，商業(yè)銀行還面臨政策類風(fēng)險(xiǎn)。

第四，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指中小型企業(yè)從事行業(yè)或者領(lǐng)域內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)中小型企業(yè)數(shù)量較多且涉及行業(yè)比較豐富，在市場(chǎng)中企業(yè)一方面要面對(duì)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)壓力，另一方面需要防控行業(yè)環(huán)境變化而產(chǎn)生的消極影響，因此中小企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)對(duì)商業(yè)銀行信貸融資產(chǎn)生間接影響。

3.商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)實(shí)根源

商業(yè)銀行中小型企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)并不會(huì)突然出現(xiàn)，而是一個(gè)從無(wú)到有、循序漸進(jìn)的過(guò)程，如經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)首先會(huì)對(duì)市場(chǎng)正常秩序造成影響，而后對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成影響，最后轉(zhuǎn)化為信貸風(fēng)險(xiǎn)并損害商業(yè)銀行利益。同時(shí)，在信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成到轉(zhuǎn)化過(guò)程中還會(huì)受到人為控制以及形勢(shì)政策等多方面影響，所以商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源非常復(fù)雜，而風(fēng)險(xiǎn)的成因也包括主觀、客觀以及其他等類型，信貸風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性和不確定性使商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控面臨重重困難。從商業(yè)銀行對(duì)中小型企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)根源來(lái)看，主要包括以下幾個(gè)方面：

第一，環(huán)境因素而引發(fā)的信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，目前我國(guó)正處于世界多極化的時(shí)代背景中，為了迎合社會(huì)發(fā)展需求，一些形勢(shì)政策會(huì)隨著發(fā)展而作出調(diào)整，顯然此類由于環(huán)境而引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)并不是企業(yè)與商業(yè)銀行能夠控制的。此外生態(tài)環(huán)境、國(guó)際環(huán)境也會(huì)引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)，如地震、臺(tái)風(fēng)等不可控因素以及戰(zhàn)爭(zhēng)沖突等，這些環(huán)境因素雖然很少出現(xiàn)，但是一旦出現(xiàn)便會(huì)對(duì)企業(yè)造成毀滅性打擊。

第二，商業(yè)銀行與中小型企業(yè)信息不對(duì)稱也是信貸風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的主要根源。首先，銀行在滿足中小型企業(yè)融資需求階段時(shí)，對(duì)企業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)情況作出錯(cuò)誤判斷，這將會(huì)直接提升商業(yè)銀行承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)的概率；其次，一些具備還款能力的企業(yè)拒絕履行還款義務(wù)，即由于中小型企業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)而引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。受到信息不對(duì)稱影響，商業(yè)銀行無(wú)法有效評(píng)估企業(yè)借款人的欠款償還能力，由于該現(xiàn)象普遍存在于每一類經(jīng)濟(jì)模式當(dāng)中，因此這并非商業(yè)銀行的過(guò)錯(cuò)，針對(duì)借款人評(píng)估難題，發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)構(gòu)建解決路徑，例如可以通過(guò)對(duì)同業(yè)信息、依靠專業(yè)化的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)以及大數(shù)據(jù)技術(shù)對(duì)借款人以及融資企業(yè)進(jìn)行全面分析，但是現(xiàn)階段我國(guó)并沒(méi)有構(gòu)建社會(huì)信用收集體系，企業(yè)信息很少對(duì)社會(huì)和商業(yè)銀行公開(kāi)，這使商業(yè)銀行需要長(zhǎng)期面對(duì)企業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)以及逆向選擇問(wèn)題；最后，來(lái)自商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的形成與我國(guó)商業(yè)銀行總分行制度存在密切聯(lián)系，由于檢查者多駐扎在總行，同時(shí)分行高層具備下放貸款的絕對(duì)權(quán)力，在總分行制下分行的獨(dú)立能力較強(qiáng)，因此當(dāng)出現(xiàn)不良貸款時(shí)，總行檢查人員也無(wú)法判定不良行為緣由。

三、商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控策略

1.提升對(duì)中小企業(yè)信貸融資信息審查力度

為規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行需要結(jié)合中小型企業(yè)自身特征制定融資信息審查制度，并提升審查力度，中小型企業(yè)在經(jīng)營(yíng)模式、違約特性等方面與大型企業(yè)存在顯著差異，因此商業(yè)銀行的審查制度必須能夠適用中小型企業(yè)，這是確保信息審查效果的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行對(duì)中小型企業(yè)信息審查需要從以下四個(gè)方面展開(kāi)：第一，審查過(guò)程中需要將貸款人的還款態(tài)度、還款能力作為核心，并依此對(duì)貸款人展開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；第二，商業(yè)銀行可以通過(guò)擔(dān)保抵押或者緩釋手段等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，因此需要嚴(yán)格審查貸款人的資產(chǎn)抵押能力；第三，按照循序漸進(jìn)原則開(kāi)展貸款人貸款融資審批，依據(jù)對(duì)貸款人的實(shí)際審查情況對(duì)信貸資金定額；第四，做好信貸資金利用途徑的審查，商業(yè)銀行需要將貸款人信貸前期的貸款情況，以及信貸資金發(fā)放后的流向納入風(fēng)險(xiǎn)防控體系當(dāng)中，進(jìn)而起到確保信貸資金安全的目的。

商業(yè)銀行在對(duì)中小型信貸融資信息審查過(guò)程中最為重要的是信息審查質(zhì)量，為了強(qiáng)化審查結(jié)果的信度，商業(yè)銀行還需要從以下三個(gè)方面開(kāi)展貸款人信用分析：第一，商業(yè)銀行需要重視中小企業(yè)貸款人以及企業(yè)團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)，如企業(yè)管理模式、員工社保繳納情況、核心成員的受教育水平以及貸款人上下游議價(jià)水平等，以及基于整體評(píng)價(jià)模式下的審查能夠大幅降低由道德因素而的引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。第二，關(guān)注信貸企業(yè)合作企業(yè)或者關(guān)聯(lián)企業(yè)的情況，商業(yè)銀行需要通過(guò)分析貸款人的征信情況判定還款能力，同時(shí)通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)分析企業(yè)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)情況、關(guān)聯(lián)企業(yè)以及合作企業(yè)的運(yùn)營(yíng)情況等，最后依據(jù)這些信息制定便于控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的額授信方案；第三，探究貸款人企業(yè)實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r和經(jīng)營(yíng)管理模式，經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制與企業(yè)發(fā)展與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)存在密切聯(lián)系，商業(yè)銀行通過(guò)掌握信貸企業(yè)的運(yùn)營(yíng)框架、風(fēng)控體系以及未來(lái)發(fā)展目標(biāo)等，基本可以構(gòu)建信貸企業(yè)的經(jīng)營(yíng)框架，并依據(jù)框架制定信貸風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制；第四，中小企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表也是商業(yè)銀行審查重點(diǎn)，通過(guò)財(cái)務(wù)信息能夠掌握信貸企業(yè)的基本經(jīng)濟(jì)狀況，銀行在審核過(guò)程中首先要確保企業(yè)負(fù)債、現(xiàn)金流以及利潤(rùn)三方面審查信息的完整性和真實(shí)性，這些信息能夠確定貸款人是否具備經(jīng)濟(jì)償還條件，其次商業(yè)銀行需要依托財(cái)務(wù)報(bào)表分析貸款企業(yè)的發(fā)展?jié)撃?，確定企業(yè)是否具備持續(xù)性發(fā)展能力。

2.強(qiáng)化信貸融資客戶的反欺詐甄別能力

商業(yè)銀行對(duì)中小型企業(yè)信貸融資客戶反欺詐甄別工作主要圍繞以下四個(gè)方面展開(kāi)：第一，以貸款企業(yè)近半年財(cái)務(wù)報(bào)表為依據(jù)，判定報(bào)表是否由會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，且仔細(xì)察看審計(jì)人員對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的意見(jiàn)，此外注重挖掘貸款人自行保留的報(bào)表審計(jì)意見(jiàn)；第二，針對(duì)總資產(chǎn)呈現(xiàn)上漲，但是企業(yè)銷售水平逐漸衰退的客戶，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)掌握矛盾問(wèn)題所在，了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀并分析銷售水平下降的誘因；第三，針對(duì)流動(dòng)比率小于100%，但是資產(chǎn)負(fù)債率大于100%的貸款人，商業(yè)銀行需要重點(diǎn)掌握企業(yè)債務(wù)承受能力；商業(yè)銀行通過(guò)提升反欺詐甄別能力、掌握貸款企業(yè)的異常情況等，能夠掌握中小型企業(yè)真實(shí)運(yùn)營(yíng)情況，進(jìn)而強(qiáng)化銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制水平。

貸后風(fēng)險(xiǎn)管控也是商業(yè)銀行甄別欺詐行為的重要手段：第一，商業(yè)銀行需要依據(jù)中小型企業(yè)實(shí)際特征建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)制，該機(jī)制應(yīng)當(dāng)與大型企業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)制區(qū)分，同時(shí)還需要依據(jù)中小型企業(yè)情況針對(duì)性制定貸款后動(dòng)態(tài)管理體系；第二，對(duì)于中小型企業(yè)而言，影響貸款人還款意愿的多為非財(cái)務(wù)因素，基于此，在貸后風(fēng)險(xiǎn)管控中商業(yè)銀行除了要注重審查貸款人的還款意愿，還需要掌握非財(cái)務(wù)因素對(duì)貸款人還款能力的影響。

3.優(yōu)化信貸融資流程，轉(zhuǎn)變客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模式

現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)中小型企業(yè)信貸融資的整體流程比較復(fù)雜，而很多中小型企業(yè)向商業(yè)銀行尋求信貸是解燃眉之急，所以商業(yè)銀行需要優(yōu)化信貸融資流程，為貸款人提供更高效的信貸融資服務(wù)，這對(duì)中小型企業(yè)迅速解決風(fēng)險(xiǎn)，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)蔓延等具有重要意義：第一，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)壓縮貸款人申請(qǐng)信貸的時(shí)間成本，如可以通過(guò)下放貸款審批權(quán)等方式壓縮信貸辦理時(shí)間，或者通過(guò)構(gòu)建差異性審批權(quán)限管理體制，賦予商業(yè)銀行支行一定的審批權(quán)力；第二，優(yōu)化信貸融資流程，依據(jù)貸款人的信用以及信貸金額實(shí)行不同審批流程，如針對(duì)信貸數(shù)額較小且信用水平較高的貸款人，商業(yè)銀行可以大幅縮短決策流程，以此解決中小型企業(yè)在資金需求中急、頻問(wèn)題。

為優(yōu)化信貸融資流程，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行還需要對(duì)貸款人風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模式展開(kāi)創(chuàng)新，傳統(tǒng)常見(jiàn)評(píng)價(jià)途徑包括專家打分法、信用評(píng)級(jí)等，這些風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模式一方面存在效率低下弊端，另一方面存在人為操作空間大、評(píng)價(jià)效果不準(zhǔn)確等問(wèn)題。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)過(guò)程中商業(yè)銀行要積極引進(jìn)新技術(shù)，依托Credit Metrics 模型、CreditRisk+模型等，提升風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果的可靠性。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，商業(yè)銀行是中小型企業(yè)信貸融資的主流途徑，在解決中小型企業(yè)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題方面發(fā)揮了重要作用，目前我國(guó)中小型企業(yè)數(shù)量越來(lái)越多，商業(yè)銀行一方面需要承擔(dān)企業(yè)信貸融資業(yè)務(wù)方面的壓力，另一方面需要應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)。源于中小型企業(yè)信貸方面的風(fēng)險(xiǎn)成因比較復(fù)雜，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控難度較大，在這種情況下銀行部門(mén)需要拓展企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估途徑，對(duì)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)展開(kāi)全方位、多領(lǐng)域的評(píng)估，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)防控的協(xié)調(diào)發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：鄧蓮蓮（1990— ），女，云南元陽(yáng)人，本科，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，研究方向：金融。