鄉(xiāng)村振興背景下村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展研究

摘 要：村鎮(zhèn)銀行在緩解農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)網(wǎng)點覆蓋率低、金融供給不足等矛盾中發(fā)揮了積極作用。本文以XT轄內(nèi)及有關(guān)聯(lián)的村鎮(zhèn)銀行為樣本開展調(diào)研，深入分析中小銀行機構(gòu)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的實際經(jīng)營情況，發(fā)現(xiàn)其發(fā)展環(huán)境亟待優(yōu)化、法人治理結(jié)構(gòu)不完善、主發(fā)起行的管理邊界模糊、市場競爭力不足以及業(yè)務(wù)系統(tǒng)落后等問題，并為村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展提出針對性地建議。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行;可持續(xù)發(fā)展;建議措施。

本文索引：謝超男.鄉(xiāng)村振興背景下村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展研究[J].中國商論，2022（02）：-164.

中圖分類號：F323 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：2096-0298（2022）01（b）--03

1 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展概述

1.1 村鎮(zhèn)銀行的定義

村鎮(zhèn)銀行是指按照有關(guān)法律法規(guī)在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)，由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)，獨立經(jīng)營，自負(fù)盈虧。截至2019年9月末，全國已組建村鎮(zhèn)銀行1633家，其中中西部占比65.7%，在豐富金融機構(gòu)體系、助理金融服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)等方面發(fā)揮了不可替代的積極作用。

1.2 村鎮(zhèn)銀行的特點

一是進入標(biāo)準(zhǔn)和市場定位?，F(xiàn)行政策規(guī)定，在縣（市）設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行注冊資本不低于5000萬元，在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）成立的村鎮(zhèn)銀行注冊資本不得低于100萬元。村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)對象為當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”和小微企業(yè)，經(jīng)營范圍限于所在縣域，吸收的資金只能投放至當(dāng)?shù)?，明確了村鎮(zhèn)銀行下沉服務(wù)、扎根縣域的定位。

二是發(fā)起人制度。村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人中須有一家商業(yè)銀行符合監(jiān)管部門的相應(yīng)要求，單一金融機構(gòu)股東的持股比例不得低于15%，單一非金融機構(gòu)法人及其關(guān)聯(lián)方持有的股份比例不得超過10%，同時支持民間資本參與村鎮(zhèn)銀行發(fā)起設(shè)立或增資擴股。發(fā)起人制度開辟了用城市金融反哺農(nóng)村的有效通道，將城市資金、成熟金融產(chǎn)品引入農(nóng)村。

三是治理結(jié)構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行雖然是由主發(fā)起行發(fā)起設(shè)立，但仍作為獨立企業(yè)法人運營，遵循決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)三權(quán)分立的框架，保持合理的監(jiān)督制衡機制和高效的經(jīng)營管理運作。同時，村鎮(zhèn)銀行因為規(guī)模不大，所以管理結(jié)構(gòu)層次少、扁平化、決策鏈條短、反應(yīng)速度較快。

1.3 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展方向

村鎮(zhèn)銀行的改革方向于2018年得到進一步明確。

一是完善投資管理模式，提高村鎮(zhèn)銀行集約化專業(yè)化發(fā)展水平。已投資一定數(shù)量村鎮(zhèn)銀行且所設(shè)村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理服務(wù)良好的商業(yè)銀行，可以新設(shè)1家或選擇1家已設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行作為村鎮(zhèn)銀行的投資管理行。投資管理型村鎮(zhèn)銀行受讓其主發(fā)起人已持有的全部村鎮(zhèn)銀行股權(quán)，可以繼續(xù)投資設(shè)立或者收購村鎮(zhèn)銀行。

二是優(yōu)化設(shè)立方式，提高村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展能力。對中西部和老少邊窮地區(qū)經(jīng)濟總量小、人口少、村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)薄弱的相關(guān)區(qū)域，特別是國家級貧困縣相對集中的地區(qū)和深度貧困地區(qū)，可以在省內(nèi)相鄰的多個縣中的1個縣新設(shè)1家或者選擇1家已設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行作為“多縣一行”村鎮(zhèn)銀行，并在其鄰近的縣設(shè)立支行。在實現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行商業(yè)可持續(xù)的前提下，擴大欠發(fā)達地區(qū)金融服務(wù)的覆蓋面，提升基礎(chǔ)金融服務(wù)的可得性和均等化水平。2020年10月10日，湖南洪江湘農(nóng)村鎮(zhèn)銀行正式開業(yè)，是湖南省目前唯一的“多縣一行”制村鎮(zhèn)銀行。

2 中小銀行機構(gòu)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中存在的問題

2.1 共性問題：頂層設(shè)計存在“三個矛盾”，村鎮(zhèn)銀行發(fā)展環(huán)境亟待優(yōu)化

一是主發(fā)起行對村鎮(zhèn)銀行進行有限管理的現(xiàn)實與風(fēng)險兜底的監(jiān)管要求存在矛盾。一方面，村鎮(zhèn)銀行作為獨立法人，經(jīng)營意識增強，在運營發(fā)展中需保持獨立地位;另一方面，監(jiān)管部門要求主發(fā)起行在村鎮(zhèn)銀行的流動性、資本等方面不足時負(fù)有補充義務(wù)，進行風(fēng)險兜底。而有限管理無法及時發(fā)現(xiàn)和掌握風(fēng)險苗頭，風(fēng)險兜底的成本較大。

二是村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營實力不足的現(xiàn)實與加大機構(gòu)下沉的監(jiān)管要求存在矛盾。如H村鎮(zhèn)銀行2019年末賬面利潤僅290萬元，在監(jiān)管部門多次要求下，該行于2020年1月開設(shè)B支行，但B支行日均存款僅維持在1000萬元左右，僅為維持“盈虧平衡點”所需日均存款的十分之一，支行實質(zhì)處于“開一天虧一天”的狀態(tài)。

三是地方財政補貼難到位的現(xiàn)實與其引進機構(gòu)時的積極態(tài)度存在矛盾。目前，各地政府在引進村鎮(zhèn)銀行時，多半會承諾給予匹配的財政性存款、選擇開設(shè)地點和低價劃撥土地的優(yōu)先權(quán)及新型農(nóng)村金融機構(gòu)定向費用補貼專項資金等優(yōu)惠條件。但在實際操作中，這些承諾很難完全兌現(xiàn)，如新型農(nóng)村金融機構(gòu)定向費用補貼專項資金是農(nóng)村金融機構(gòu)成立四年內(nèi)只要滿足一定條件，即可獲得財政部門按照不超過其當(dāng)年貸款平均余額的一定比例補貼，但Y村鎮(zhèn)銀行自2017年起向當(dāng)?shù)卣暾堁a助，由于地方財政緊張，至今仍未兌現(xiàn)，而四年期一過，補貼資格將自動失效。

2.2 個性問題：法人治理結(jié)構(gòu)不完善，制衡機制較薄弱

一是股東治理驅(qū)動力不足，股東大會未形成正確的治理理念，管控作用難以有效發(fā)揮。以樣本村鎮(zhèn)銀行為例，各村鎮(zhèn)銀行的股東大會關(guān)注短期利益多過于長期發(fā)展，如H村鎮(zhèn)銀行股東80%以上的訴求均與年度分紅相關(guān)，又如為短期內(nèi)美化存貸款、利潤等指標(biāo)，放棄支小定位，與政府性融資平臺等大型公司開展業(yè)務(wù)，造成集中度偏高，風(fēng)險聚集，以S村鎮(zhèn)銀行為例，對某行業(yè)的兩家企業(yè)發(fā)放貸款合計0.36億元，因突發(fā)事件，致使貸款及利息無法按時歸還，影響該行不良率8.96個百分點。二是董事會履職難到位。在樣本村鎮(zhèn)銀行中，董事長均是主發(fā)起行派駐兼任，但因村鎮(zhèn)銀行和主發(fā)起行地理位置相距甚遠(yuǎn)，董事長每月在村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)場辦公時間有限，個別董事長一年到村鎮(zhèn)銀行的次數(shù)不到10次，甚至不知曉當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門對村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管意見。三是監(jiān)事會監(jiān)督機制不健全。村鎮(zhèn)銀行因人員有限，大部分沒有設(shè)置專職審計崗位，僅依靠主發(fā)起行內(nèi)審部門的監(jiān)督審計，無法及時發(fā)現(xiàn)實質(zhì)性風(fēng)險。四是高管層權(quán)力過于集中。個別村鎮(zhèn)銀行沒有遵循必要的分離原則，前中后臺分管行領(lǐng)導(dǎo)交叉重合，如某村鎮(zhèn)銀行的行領(lǐng)導(dǎo)，業(yè)務(wù)風(fēng)險一把抓，既做業(yè)務(wù)又做審批。

2.3 主發(fā)起行對村鎮(zhèn)銀行的管理邊界模糊，管理內(nèi)容亟需明確

一方面，主發(fā)起行對村鎮(zhèn)銀行應(yīng)有的指導(dǎo)缺位。主發(fā)起行要對村鎮(zhèn)銀行提供一定的支持、指導(dǎo)和監(jiān)督，如利用自身制度建設(shè)、信息系統(tǒng)、風(fēng)險控制、案件防控等方面的優(yōu)勢，指導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行建立健全內(nèi)控制度和風(fēng)險管理體系。但實際上主發(fā)起行對村鎮(zhèn)銀行的相關(guān)支持甚少，如省內(nèi)農(nóng)商銀行發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，采用與農(nóng)商銀行一致的、由省聯(lián)社統(tǒng)一開發(fā)的信貸系統(tǒng)。因主發(fā)起行本身即為中小銀行機構(gòu)，與村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營范圍高度重合，為確保當(dāng)?shù)剞r(nóng)商銀行的利益，省聯(lián)社未對村鎮(zhèn)銀行完全放開系統(tǒng)權(quán)限，并有意識地限制使用，而主發(fā)起行僅以自身實力難以支持村鎮(zhèn)銀行開展系統(tǒng)自主開發(fā)。

另一方面，主發(fā)起行對村鎮(zhèn)銀行的管轄范圍越位。村鎮(zhèn)銀行在成立初期，部分發(fā)起行出于跨地域經(jīng)營布局，往往將村鎮(zhèn)銀行視為分支機構(gòu)，對信貸審批、費用控制等層層把關(guān)。很大程度上制約了村鎮(zhèn)銀行決策鏈條短的優(yōu)勢，影響了村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的積極性和主動性。同時，部分村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營情況好于主發(fā)起行，對主發(fā)起行的管理存在一定抵觸情緒，進一步加深了兩者在經(jīng)營理念上的矛盾。

2.4 市場競爭力不足，社會認(rèn)可度較低

一是品牌效應(yīng)難以形成。村鎮(zhèn)銀行與國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行相比，社會認(rèn)知度和品牌影響力不高，市場競爭不占優(yōu)勢;與當(dāng)?shù)剞r(nóng)商銀行相比，進入時間短、產(chǎn)品同質(zhì)性高，目標(biāo)客戶群體幾乎一致，在市場份額已較為固化的背景下，村鎮(zhèn)銀行開拓客戶無明顯優(yōu)勢。二是渠道建設(shè)落后。村鎮(zhèn)銀行資金實力有限，在手機銀行、POS機、ATM等線上服務(wù)及電子設(shè)備鋪設(shè)方面明顯不足，僅靠物理網(wǎng)點輻射，客戶忠誠度不夠。三是對于主發(fā)起行是農(nóng)商銀行的村鎮(zhèn)銀行，有的地方監(jiān)管部門不允許其使用主發(fā)起行的Logo、產(chǎn)品，使得本來產(chǎn)品不多的村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)更為單一。

2.5 現(xiàn)行系統(tǒng)老化落后，不足以支撐業(yè)務(wù)發(fā)展

一是系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后，統(tǒng)計功能需手工實現(xiàn)。個別村鎮(zhèn)銀行連信貸系統(tǒng)最基礎(chǔ)的貸款管理功能都未能實現(xiàn)，如X村鎮(zhèn)銀行的貸款臺賬無法通過系統(tǒng)直接導(dǎo)出，需手工補錄，工作效率低下，且準(zhǔn)確性存疑，風(fēng)控形同虛設(shè)。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行和監(jiān)管部門對其提出整改要求后，2020年下半年該行才將系統(tǒng)開發(fā)提上日程。二是受制于體量規(guī)模，自主研發(fā)難度較大。如S村鎮(zhèn)銀行2009年通過外包公司開發(fā)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)，當(dāng)年開發(fā)及運維費用合計295.15萬元，之后每年運維費用142.71萬元，占業(yè)務(wù)管理費用的十分之一左右。但若依賴于主發(fā)起行開發(fā)，則多半只能使用主發(fā)起行淘汰的老舊系統(tǒng)，系統(tǒng)無法更新，操作流暢度低，甚至無法滿足基本業(yè)務(wù)需求。三是樣本村鎮(zhèn)銀行均未開通征信查詢系統(tǒng)，需通過第三方接口或信貸客戶自行查詢征信信息，嚴(yán)重影響客戶服務(wù)體驗。

3 政策建議

3.1 加強頂層建設(shè)，優(yōu)化營商環(huán)境

一是建議監(jiān)管部門、管理部門和地方政府等多方聯(lián)動，加大稅收支持，落實涉農(nóng)貸款補貼等，增強政策的協(xié)同性，為村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展提供良好的政策環(huán)境。二是區(qū)別監(jiān)管，因村鎮(zhèn)銀行特殊性，監(jiān)管部門對村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要區(qū)別于其他銀行，可將其類似于可吸收存款的小貸公司進行管理，放款存貸比、流動性比例等指標(biāo)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。三是落實相應(yīng)配套政策，對地方政府承諾扶持地方新型農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展的事項，建立監(jiān)督機制，督促地方政府將承諾落實到位，增強地方政府公信力。

3.2 完善法人治理結(jié)構(gòu)，增強治理驅(qū)動力

一是強化法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，穩(wěn)定股東預(yù)期，股東與經(jīng)營層統(tǒng)一戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，明確支農(nóng)支小定位。二是強化“法人”作用，董事長要掌握村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營管理情況，定期聽取經(jīng)營發(fā)展情況，根據(jù)實際情況及時調(diào)整經(jīng)營策略，對重大事項、風(fēng)險狀況了然于心。三是完善內(nèi)部監(jiān)督機制，提升內(nèi)部審計有效性，及時查找風(fēng)險管理漏洞，增強內(nèi)部監(jiān)督管理有效性。四是建立權(quán)責(zé)分明、風(fēng)險隔離的經(jīng)營層，防止“一言堂”現(xiàn)象。

3.3 主發(fā)起行進行合理管控，培育村鎮(zhèn)銀行自主發(fā)展能力

一是主發(fā)起行管理職能不缺位。村鎮(zhèn)銀行主發(fā)起行通過履行大股東職責(zé)，幫助村鎮(zhèn)銀行建立公司治理、內(nèi)部控制體系，履職重點應(yīng)落在業(yè)務(wù)指導(dǎo)和系統(tǒng)支持上。二是主發(fā)起行管理責(zé)任不越位。主發(fā)起行明確定位，充分尊重村鎮(zhèn)銀行的獨立法人地位，抓住核心，加強技術(shù)、人才支持，給予村鎮(zhèn)銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展方面相應(yīng)自主權(quán)，以實現(xiàn)雙贏。

3.4 堅持品牌培育，增強核心競爭力

一是注重信譽積累。加大存款保險宣傳力度，增強客戶認(rèn)可度。二是做好服務(wù)下沉。服務(wù)下沉的成本遠(yuǎn)低于機構(gòu)下沉，村鎮(zhèn)銀行要組織力量對當(dāng)?shù)卮迕襁M行走訪，及時了解金融需求。在農(nóng)村地區(qū)加大電子銀行渠道建設(shè)，發(fā)揮服務(wù)全覆蓋對機構(gòu)全覆蓋的部分替代作用。三是創(chuàng)新產(chǎn)品。創(chuàng)新適銷對路的產(chǎn)品，改善服務(wù)質(zhì)量，提升品牌知曉度。四是加強隊伍建設(shè)。注重專業(yè)和服務(wù)的培訓(xùn)，通過優(yōu)質(zhì)的服務(wù)彌補硬件上的不足，過硬的專業(yè)素質(zhì)、熱情耐心的服務(wù)態(tài)度贏得客戶的認(rèn)可和信任。

3.5 加快網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，加大金融科技應(yīng)用

一是探索村鎮(zhèn)銀行協(xié)會統(tǒng)一開發(fā)系統(tǒng)的可能性。利用村鎮(zhèn)銀行協(xié)會集中力量，立足發(fā)展實際、職能定位、市場需求和標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，進行系統(tǒng)的統(tǒng)一開發(fā)，加快建立合適的風(fēng)控系統(tǒng)、報表系統(tǒng)及信貸系統(tǒng)。二是積極探索將金融科技與農(nóng)村社區(qū)生活場景相結(jié)合，通過與第三方平臺合作的方式，提供金融、消費、生活等全方面服務(wù)。如與微信合作，開通微信支付等，利用科技解決人員力量薄弱，增強工作效率，更好服務(wù)支農(nóng)支小定位。

參考文獻

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Research on the Sustainable Development of Rural Banks under

the Background of Rural Revitalization

Xiangtan Central Sub-branch of the People’s Bank of China? Xiangtan， Hunan? 411100

XIE Chaonan

Abstract： Rural banks have played an active role in alleviating the problems of low network coverage and insufficient financial supply of banking financial institutions in rural areas. This study takes the rural banks under the jurisdiction of XT and related rural banks as samples to conduct research， and deeply analyzes the actual operation of rural banks initiated by small and medium-sized banking institutions. It is found that the development needs to be optimized urgently; the corporate governance structure is not perfect; the management boundary of the main sponsoring bank is ambiguous; the market competitiveness is insufficient， and the business system is backward.

Keywords： rural bank; sustainable development; suggested measures