我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題研究

張藝凡 湖南工業(yè)職業(yè)技術(shù)學院

在國民經(jīng)濟發(fā)展的過程中，中小企業(yè)發(fā)揮著十分重要的作用。與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)具有機制靈活的優(yōu)勢，在市場環(huán)境變化的同時，中小企業(yè)可以及時調(diào)整經(jīng)營策略，具有更強的市場適應能力。在激烈的市場競爭中，一些中小企業(yè)逐漸找到自身的定位，并且抓住了發(fā)展的機遇，最終發(fā)展為大規(guī)模企業(yè)。但也有一些企業(yè)競爭力難以提升，最后被時代和市場所淘汰。在國際貿(mào)易中，中小企業(yè)面對最多的就是融資問題，如果沒有有效解決融資問題，則中小企業(yè)難以發(fā)展。

一、中小企業(yè)國際貿(mào)易融資意義

我國中小企業(yè)普遍在規(guī)模上受到限制，或者當前正處在發(fā)展階段，這些自然人、法人的企業(yè)標準都存在限制。中小企業(yè)主要受到員工人數(shù)、資產(chǎn)總額、銷售額度等指標的限制，在指標之下的企業(yè)都屬于中小企業(yè)。通常，工業(yè)性質(zhì)的中小企業(yè)應該滿足下列條件：第一，員工人數(shù)在2 000人以下；第二，資產(chǎn)總額在40 000萬元以下，建筑行業(yè)標準和工業(yè)行業(yè)標準基本一致。如果按照這個標準進行分析，我國國際貿(mào)易企業(yè)超過80%都屬于中小企業(yè)，這是我國社會主義經(jīng)濟減少中不可或缺的經(jīng)濟成分，對我國國際貿(mào)易的發(fā)展有極大的促進作用。我國貿(mào)易融資可以分散風險。貿(mào)易融資本身就是一個高風險行業(yè)，從商業(yè)銀行的角度分析，在拓展業(yè)務(wù)的過程中，控制風險是首要任務(wù)。具體來說，在貿(mào)易融資的過程中，針對特定客戶融資更加明顯，單個客戶融資數(shù)額較大，該客戶可能會存在一定的風險，容易給銀行帶來損失。所以銀行在拓展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的過程中，通常會對客戶結(jié)構(gòu)進行詳細的調(diào)查和分析，構(gòu)建穩(wěn)定的客戶群體，并且達成良好的合作關(guān)系，確保合作模式可以長期存在，從而達到分散風險的效果。銀行在貿(mào)易融資的過程中，會獲取一些商業(yè)信息，進而使企業(yè)有更多融資機會。商業(yè)銀行對小企業(yè)進行貿(mào)易融資的過程中，不僅自身要增加保證金存款，還可以獲取一些中間業(yè)務(wù)收入，包括手續(xù)費、匯差等等。在這個過程中，發(fā)展國際融資業(yè)務(wù)，可以帶動國際銀行結(jié)算業(yè)務(wù)同步發(fā)展。國際貿(mào)易融資和企業(yè)貿(mào)易流有密切的關(guān)系，銀行因此可以更加了解中小企業(yè)的貿(mào)易環(huán)節(jié)，從而開發(fā)更多客戶，為網(wǎng)絡(luò)式市場的構(gòu)建奠定基礎(chǔ)。不僅如此，也可以促進客戶結(jié)構(gòu)的改善，使其具有更強的市場競爭力。在我國進入世貿(mào)組織之后，金融市場更加開放，很多外資銀行與國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)產(chǎn)生競爭關(guān)系。國內(nèi)銀行客戶結(jié)構(gòu)單一，同時也缺少忠誠度，很多大客戶在市場中有激烈的競爭，容易被外資銀行方便快捷的業(yè)務(wù)服務(wù)所吸引。因此，我國銀行發(fā)揮受到影響。所以對中小企業(yè)開展國際貿(mào)易融資，不僅可以開發(fā)和鞏固更多客戶，也可以吸引更多市場客戶，對整體結(jié)構(gòu)優(yōu)化有很大幫助，可以使貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)更加穩(wěn)定，有利于銀行金融行業(yè)與中小企業(yè)同步發(fā)展。從中小企業(yè)的角度來看，發(fā)揮在那國際貿(mào)易融資，可以獲取更多資金，進而為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展提供條件。

二、中小企業(yè)國家貿(mào)易融資的發(fā)展目標和信用擔保

(一)目標

在傳統(tǒng)的貿(mào)易融資模式下，我國中小企業(yè)被束縛，在選擇模式的過程中，要選擇內(nèi)部還是外部、債權(quán)還是股權(quán)都是十分重要的問題，需要深入地分析和探索。且要根據(jù)融資者和投資者之間的競爭關(guān)系和比較結(jié)果進行分析。我國中小企業(yè)在選擇貿(mào)易融資模式的時候，不能強調(diào)單一模式是否適合，也不能對模式占比進行強制規(guī)定和限制。資金融通模式各有各的特點和使用范圍，市場屬性各不相同，在環(huán)境不同的條件下，不同模式之間可以相互彌補，從而構(gòu)建多元化的融資模式。多元融資模式的構(gòu)建可以促進中小企業(yè)的發(fā)展，此類企業(yè)可以根據(jù)需求對融資模式進行選擇和調(diào)節(jié)，使企業(yè)資本結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，促進中小企業(yè)的發(fā)展和建設(shè)。在國際貿(mào)易融資受到影響的同時，也要充分考慮外部環(huán)境帶來的影響。要分析多元融資模式，同時也要對企業(yè)外部融資環(huán)境進行優(yōu)化。

(二)信用擔保

在實際融資的過程中，會面臨各種困難，為了解決這些困難，需要采取有效的信用擔保措施。信用擔保建設(shè)不僅可以降低銀行對客戶的信貸風險，使企業(yè)和銀行之間實現(xiàn)信息對稱。擔保機構(gòu)對銀行與企業(yè)進行溝通和聯(lián)系，方法會自身溝通橋梁的作用，增加雙方的信任度，確保融資風險的降低。擔保機構(gòu)應該做好實地考察，了解中小企業(yè)的實際情況，然后做出投資擔保，銀行要了解擔保機構(gòu)即可，不需要了解中小企業(yè)，根據(jù)擔保機構(gòu)提供的信息判斷中小企業(yè)的信譽度。要構(gòu)建完善的擔保體系，降低企業(yè)貸款風險，解決中小企業(yè)在融資過程中遇到的各種困難和問題。企業(yè)經(jīng)營效益增加的同時，經(jīng)濟和社會效益也會隨之增加。要建立各級財政出資、法人資格獨立的擔保機構(gòu)。要發(fā)展互幫互助的擔保形式，同時也要發(fā)揮商業(yè)性擔保機構(gòu)的作用。針對各個層次的擔保機構(gòu)，可以采用市場化運作管理的方式，同時發(fā)揮政府監(jiān)督的作用。

三、我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題

(一)內(nèi)部管理不足

目前，湖南已經(jīng)有很多中小企業(yè)開始開展國際貿(mào)易，但進出口的數(shù)量與質(zhì)量并不劃等號，雖然數(shù)量不斷增多，但效益并不理想，甚至有一些企業(yè)處于虧損的狀態(tài)。在國際貿(mào)易開展的過程中，一些中小企業(yè)內(nèi)部管理不充分，存在內(nèi)部混亂、資信狀況不良現(xiàn)象，為了獲取資金，很多中小企業(yè)會采用押匯、打包貸款等融資方式。通過銀行短期融資的方式獲取資金。這樣不僅不利于經(jīng)濟長期發(fā)展，還會影響其他企業(yè)獲取資金，同時增加銀行經(jīng)營資產(chǎn)流動性問題，也會帶來資產(chǎn)安全隱患[1]。在國際貿(mào)易經(jīng)營的過程中，如果采取投機性經(jīng)營方式，根據(jù)市場差價進行投機買賣，則容易導致存貨積壓，難以收回貨款，進而影響銀行資金的安全性。在國際貿(mào)易的過程中，需要經(jīng)過談判、簽約、履約三個重要環(huán)節(jié)，這三個環(huán)節(jié)都與商業(yè)信用有關(guān)。所以做好信用評定十分重要。在實際評定的過程中，主要針對雙方企業(yè)自信狀況、質(zhì)量水平、市場行情變化等要素進行評定，任何因素的變動都會對貿(mào)易造成影響，進而導致經(jīng)營失敗，出現(xiàn)糾紛、索賠等情況，造成貿(mào)易風險。銀行作為金融企業(yè)，通過資金融通的方式獲取收益。銀行要保持流動、安全、盈利的經(jīng)營原則，將盈利作為根本目的，將安全作為經(jīng)營前提。在實際活動中，商業(yè)銀行要重視資金安全，杜絕虧損、短缺的情況。所以對中小企業(yè)貸款的額度比較謹慎，重視資質(zhì)的審核。

(二)銀行體系欠缺

進出口國家的銀行在貿(mào)易過程中發(fā)揮著十分重要的作用，可以促進貿(mào)易順利完成。國外銀行會采用商業(yè)化的經(jīng)營模式和原則，如果經(jīng)營不合理，會造成商業(yè)銀行倒閉。在外國代理銀行選擇的過程中，如果中小企業(yè)的專業(yè)能力不足，或者彼此信息不對稱，則無法深入了解銀行的實際情況[2]。在缺少合作經(jīng)驗的情況下，與發(fā)展中國家共同舉辦貿(mào)易活動會因為不了解外貿(mào)政策、金融管理等內(nèi)容，導致信息不對稱，造成無理拒付等貿(mào)易風險問題的出現(xiàn)。國內(nèi)商業(yè)銀行沒有足夠的中小企業(yè)融資理財產(chǎn)品，資信評價體系也需要進一步完善，缺少全面有效的擔保體系。在政策和體系方面，我國普遍將國企、央企放在核心位置，根據(jù)大規(guī)模企業(yè)制定各種標準和規(guī)范，沒有充分考慮中小企業(yè)的需求，導致很多中小企業(yè)雖然有很高的融資需求，但貸款的難度較大。針對這種情況，需要充分了解湖南中小企業(yè)，根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展的實際情況采取針對性的解決措施，促進融資模式的完善和改進。

(三)外部政策影響

外部政策也是重要的影響因素之一，在政治、經(jīng)濟穩(wěn)定的情況下，國際貿(mào)易也可以保持良好的穩(wěn)定性，需要健全相關(guān)的法律規(guī)范，從而保障貿(mào)易雙方的權(quán)益，使管理制度更加嚴格，樹立精準的貿(mào)易標桿。國際貿(mào)易融資的過程中，往往會涉及多種要素，包括國家間的債權(quán)、債務(wù)的清償和支付，如果貿(mào)易輸入端的政治局面動蕩，則會出現(xiàn)外匯管制等問題，對國際貿(mào)易造成影響，帶來較大的合同履行風險，銀行貿(mào)易融資也會同步受到影響。所以要對政策、政治等風險問題進行分析，采取有效的預防和控制策略，盡可能避免風險貸款。

四、我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題解決對策

(一)學習先進經(jīng)驗，加強內(nèi)部管理

為了解決湖南中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題，需要積極學習發(fā)達國家的先進經(jīng)驗，提升融資業(yè)務(wù)水平，為湖南中小企業(yè)的發(fā)展開辟更廣闊的空間。首先，國家應該在政策上進行完善和改進，為我國產(chǎn)品出口提供政策和法律支持，發(fā)達國家在本國產(chǎn)品購買時，通常會采用出口融資的方式。其次，應該做好審查工作，確保出口信貸、擔保符合規(guī)范要求，使貸款可以順利償還。在貸款處理的過程中，應該詳細調(diào)查和處理每一筆貸款，了解進口商的實際財產(chǎn)情況和資信等級。開辟更多融資渠道，將國家預算資金放在主要位置，通過多種方式、渠道獲取資金。一些西方國家通過國家預算獲取主要資金，也可以獲取私人或地方資金。

除了完善相關(guān)的法律規(guī)范之外，還要加大監(jiān)管力度，促進信用體系的構(gòu)建，為民營擔保機構(gòu)營造更廣闊的生存空間，促進民營資本的發(fā)展，使中小企業(yè)通過貿(mào)易可以獲得更多融資服務(wù)，使民間借貸的形式進一步發(fā)展。要構(gòu)建政策性金融體系，促進制度規(guī)范的完善，解決中小企業(yè)國際貿(mào)易融資中的各項問題。從企業(yè)的角度來看，要提升自身的綜合實力，不僅要強化企業(yè)財務(wù)管理水平，還要扎實企業(yè)的信用理念。企業(yè)要強化自身綜合實力，就要對內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)進行規(guī)范，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的管理模式，從粗放式的經(jīng)營模式向精細化、柔性化管理的方向發(fā)展。從企業(yè)管理者的角度分析，需要提升自身管理能力，要結(jié)合專業(yè)的管理知識、實際情況做出決策[3]。管理者應該積極學習新理念、新方法。湖南中小企業(yè)應該做好財務(wù)管理工作，明確管理人員的具體職責，并且構(gòu)建完善的管理制度，使財務(wù)信息可以及時、準確的披露，增強財務(wù)的透明度。應該確保信息的真實準確，使中小企業(yè)有更高的信譽度。在信用理念方面，應該以此為基礎(chǔ)，提升中小企業(yè)的社會責任感，轉(zhuǎn)變欠債不還、逃避稅款等不良形象，提升企業(yè)的信譽形象。

(二)改革融資體制，完善銀行體系

為了保障湖南中小企業(yè)融資的有效性，需要促進融資體制的改革，尤其要加強信貸體系的構(gòu)建，使信貸結(jié)構(gòu)得到合理的調(diào)整和改進，促進多元化金融服務(wù)的發(fā)展，為中小企業(yè)提供更多有針對性的服務(wù)項目，使中小企業(yè)得到有效的幫助。應該完善國際貿(mào)易金融體系，采用系統(tǒng)化的管理模式。由于國際貿(mào)易業(yè)務(wù)普遍具有自償性的特點，所以通?？梢员Ｕ腺Y金按時回籠，所以貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風險并不大。隱含在制定國際貿(mào)易融資信貸正常的過程中，應該區(qū)別于其他信貸產(chǎn)品，根據(jù)實際情況予以適當?shù)膬A斜，尤其要強化對中小企業(yè)的政策傾斜。一方面，在面對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資需求時，銀行要在業(yè)務(wù)申請、準入條件等方面提供優(yōu)惠政策，保障融資業(yè)務(wù)水平的提升，同時符合時效性要求。另一方面，針對進出口企業(yè)，采用系統(tǒng)化的管理模式，國際業(yè)務(wù)管理部門和企業(yè)內(nèi)部主管部門都需要設(shè)置專門的負責團隊，落實專業(yè)的管理措施，使內(nèi)部管理更加有效。在融資渠道上，應該進一步拓寬渠道。如果可以直接獲得融資，則可以進行資金運轉(zhuǎn)，使企業(yè)進一步發(fā)展壯大。針對融資渠道單一的問題，可以借鑒國外先進的經(jīng)驗。例如，借鑒英國銀行參與入股的方式來提供資金。

此外，要提升企業(yè)的信用級別，強化政策的預測性、穩(wěn)定性。針對不守信行為要予以嚴厲的處罰。國家應該完善相關(guān)的法律法規(guī)，為中小企業(yè)的發(fā)展明確方向、提供保障。政府應該為中小企業(yè)提供融資環(huán)境，改善服務(wù)水平，積極轉(zhuǎn)變政府職能，在公共服務(wù)方面提供更好的供給[4]。政府應該采用標準化管理的模式，制定更多優(yōu)惠、補貼政策，為中小企業(yè)發(fā)展營造良好的環(huán)境。要積極開展各類活動，包括中小企業(yè)商品洽談會等等，幫助中小企業(yè)獲取更多客戶。要重視當?shù)亟鹑跈C構(gòu)的建設(shè)與發(fā)展，使中小企業(yè)融資可以得到充分的保障。

(三)重視政策影響，培養(yǎng)專業(yè)人才

國際貿(mào)易會受到國內(nèi)外政策的而影響，所以不論是銀行的工作人員，還是企業(yè)內(nèi)部人員，都要了解國際貿(mào)易知識、金融理論、相關(guān)法律規(guī)范等內(nèi)容，應該做好培訓工作，加深工作人員對各項信息、產(chǎn)品的了解和掌握。與此同時，也要強化工作人員的風險意識。在日常工作中，要不斷總結(jié)經(jīng)驗教訓，結(jié)合實際工作情況進行措施的改進和優(yōu)化。除了各項基礎(chǔ)知識的學習和掌握之外，還要具備敏銳的市場洞察力，積極開展市場調(diào)查活動，了解市場行情變化，促進風險識別能力的提升。銀行應該為企業(yè)提供合理的融資品種，幫助企業(yè)制定更加合理的理財方案。中小企業(yè)要結(jié)合自身發(fā)展特點和國際貿(mào)易需求，不斷改進業(yè)務(wù)水平、提升產(chǎn)品質(zhì)量、促進創(chuàng)新改進。此外，應該加強監(jiān)管工作，針對銀行原有的激勵機制采取有效的改進措施，了解當前金融業(yè)態(tài)，提出有效的解決方案。對于中小企業(yè)來說，由于缺少大型不動產(chǎn)抵押，經(jīng)常會出現(xiàn)重復質(zhì)押的情況，所以融資難度較大。應該著重解決此類問題，為銀行、融資方提供質(zhì)押品監(jiān)管服務(wù)。

我國中小企業(yè)要持續(xù)發(fā)展和進步，必須要營造良好的法律環(huán)境，同時加強政策的扶持，通過法律規(guī)范來保障對外融資的權(quán)益。從我國當前的法律制度來看，對信貸人權(quán)利保護方面相對欠缺，這就會影響中小企業(yè)貿(mào)易融資的有效性。針對這種問題，需要采取有效的改進措施，不斷完善法律規(guī)范，不僅要通過法律保護信貸人的權(quán)利，還要利用法律保護私人財產(chǎn)，抑制中小企業(yè)在發(fā)展中的風險隱患。對于中小企業(yè)來說，要加強法制教育和宣傳，提升企業(yè)內(nèi)部的法制意識，學會使用法律的武器來維護權(quán)益。要增強中小企業(yè)在法律上的地位，為中小企業(yè)營造更好的發(fā)展環(huán)境，不僅要保障公平、良好的市場競爭環(huán)境，還要維護中小企業(yè)在國際貿(mào)易中的利益，確保國際貿(mào)易融資內(nèi)部和外部環(huán)境都得到改善，為中小企業(yè)持續(xù)健康的發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。此外，中小企業(yè)應該提升自身素質(zhì)，強化內(nèi)部融資能力。應該構(gòu)建多元化國際貿(mào)易融資模式，通過素質(zhì)建設(shè)來改善中小企業(yè)的信用度，營造良好的企業(yè)形象，使企業(yè)有更強大的競爭力。要從財務(wù)制度入手，強化會計核算工作，保障財務(wù)信息的真實性和準確性，并按照要求定期匯報。

五、結(jié)語

綜上所述，在中小企業(yè)開展國際貿(mào)易的過程中，經(jīng)常會遇到各類融資問題。針對這些融資問題，需要采取有效的解決措施。首先，要學習先進經(jīng)驗，加強企業(yè)內(nèi)部管理；其次，要改革融資體制，完善銀行體系；最后，要重視政策帶來的影響，并培養(yǎng)更多專業(yè)人才。