單位結(jié)算賬戶運營風(fēng)險分析

殷丹

摘 要：在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展建設(shè)背景下，各行業(yè)在單位結(jié)算和賬戶運營方面將會迎來內(nèi)外部諸多不確定因素的影響導(dǎo)致風(fēng)險因素擴(kuò)大，如何才能將這些風(fēng)險提前排除或降低出現(xiàn)概率已經(jīng)成為各單位需要重視的任務(wù)。本篇文章從單位結(jié)算賬戶開戶處理流程和優(yōu)化、單位結(jié)算賬戶風(fēng)險管控手段、單位結(jié)算賬戶新開戶基本情況、單位結(jié)算賬戶風(fēng)險管理存在的問題、同業(yè)結(jié)算賬戶管理現(xiàn)狀還有存在的相關(guān)問題以及應(yīng)對措施這幾個方面展開討論，并提出了個人的見解。

關(guān)鍵詞：單位結(jié)算：賬戶運營：風(fēng)險分析

引言：單位結(jié)算賬戶是存貸款、結(jié)算還有其他業(yè)務(wù)營銷當(dāng)中的重要載體，也是銀行開展各種業(yè)務(wù)的核心，賬戶質(zhì)量與風(fēng)險管控對于銀行的經(jīng)營管理與建設(shè)而言有著至關(guān)重要的影響，從當(dāng)前銀行的單位運營結(jié)算賬戶風(fēng)險管理的特征和發(fā)展趨勢來看，他其中會存在很多風(fēng)險情況，這些是必須去了解和分析的。

一、單位結(jié)算賬戶新開戶的情況

到2017年的時候，我國各大銀行平均每年新的開戶達(dá)到25，000左右，單位結(jié)算賬戶括弧工程還有點明顯效果，他對于新開戶主要表現(xiàn)于基本賬戶在新賬戶當(dāng)中的所占比例高，部分賬戶的結(jié)算總量不多，對潛在客戶數(shù)據(jù)挖掘不夠充分，現(xiàn)在有一部分是結(jié)算賬戶無資金交易。有一部分賬戶留存額比較低，貢獻(xiàn)度也普遍不高，單位的結(jié)算賬戶開戶對交易和風(fēng)險以及賬戶等方面進(jìn)行管理和監(jiān)控這些都會想好一定的資源和費用，從而進(jìn)一步增加銀行營業(yè)成本。結(jié)合當(dāng)前的量本利保本模型的情況分析，要是賬戶在開戶一年內(nèi)要想實現(xiàn)盈利和虧損都達(dá)到平衡狀態(tài)的話他們每天需要存款13，000元以上。但是那些小額大量存款在銀行中能夠發(fā)揮的貢獻(xiàn)度不高，但卻會占用一些管理資源，要是支付管理不到位的話就很有可能出現(xiàn)各種資金風(fēng)險[1]。

二、單位結(jié)算賬戶開戶處理的流程優(yōu)化

銀行工作人員在對客戶的資料進(jìn)行審核的時候一旦確認(rèn)無誤他們就會在系統(tǒng)中把客戶賬戶信息錄入，接著開立外幣結(jié)算賬戶要從網(wǎng)點的資料掃描和工作人員信息錄入為基礎(chǔ)，然后再把這些業(yè)務(wù)都集中到平臺上處理。銀行工作者在業(yè)務(wù)運營中心的工作上有專門的人員進(jìn)行賬戶審批或者審核信息，其中的系統(tǒng)會把賬戶開立的信息傳遞給相關(guān)系統(tǒng)或者運營平臺上，由各負(fù)責(zé)人進(jìn)行調(diào)查與深度審核。當(dāng)人民幣的單位結(jié)算賬戶審批通過以后，辦理網(wǎng)點會向當(dāng)?shù)氐娜嗣胥y行申請備案，批準(zhǔn)通過以后把這些業(yè)務(wù)都集中起來遞交給平臺處理，其中的外幣結(jié)算賬戶就不需要審核或者備案。銀行在進(jìn)行單位結(jié)算賬戶開戶，工作流程上已經(jīng)進(jìn)一步優(yōu)化，結(jié)合相關(guān)操作指導(dǎo)對業(yè)務(wù)明確了操作標(biāo)準(zhǔn)，其中的賬戶開立資料、簽證規(guī)章、業(yè)務(wù)流程將更加明確和辯解。本幣單位結(jié)算賬戶當(dāng)中的交易處理對開戶聯(lián)動的身份聯(lián)網(wǎng)核查簽訂相關(guān)協(xié)議，把那些不必要的功能去掉，往往信息通過一次性錄入和打印客戶蓋章就能完成整個開戶業(yè)務(wù)。與此同時，并證明開立交易過程也明確了相應(yīng)功能，能有效滿足客戶的各方面需求并提高服務(wù)的質(zhì)量。就像客戶在銀行開立單位結(jié)算賬戶，要是公司或事業(yè)單位的話他們就要到財務(wù)部門開審批單，也就是說銀行與客戶之間需要在財務(wù)對接上有明確程序，并且以文件的方式對開戶的單位賬戶性質(zhì)標(biāo)明，在此期間手續(xù)將會被簡化同時提高了服務(wù)的質(zhì)量和效率。

三、單位結(jié)算賬戶風(fēng)險管控

在業(yè)務(wù)運營風(fēng)險管理系統(tǒng)和單位結(jié)算賬戶開戶監(jiān)管系統(tǒng)基礎(chǔ)上，當(dāng)單位開完新賬戶以后他的資金會出現(xiàn)明顯變動，這里就要求相關(guān)部門需要對這些賬戶進(jìn)行動態(tài)性監(jiān)管，以此來避免風(fēng)險情況出現(xiàn)。對賬戶開戶以后異常支付的監(jiān)控，那些企業(yè)客戶來往賬戶開戶往往會伴隨著轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出大量資金，這里就必須進(jìn)行全面監(jiān)測，最終的目的是要防止客戶在使用資金業(yè)務(wù)的過程中由于對業(yè)務(wù)不明確而造成盜用的現(xiàn)象，也必須杜絕客戶非法集資或者從事那些欺騙行為，因為這都很有可能帶來各種風(fēng)險。往來賬戶在禁止支付期間對異常進(jìn)行監(jiān)測，當(dāng)客戶的結(jié)算賬戶開設(shè)以后三天之內(nèi)要把對外支付的業(yè)務(wù)進(jìn)行全面監(jiān)管，目的是要防止內(nèi)外部人員互相勾結(jié)盜用銀行資金或挪用客戶資金的情況，這些都會給銀行帶來巨大風(fēng)險。根據(jù)交易的行為某一個單位的客戶開了多個賬戶進(jìn)行監(jiān)控，能有效防止客戶用多個賬戶對公結(jié)算或者是有不法分子趁機(jī)盜取客戶的隱私信息和資金，也要嚴(yán)格防止銀行的業(yè)務(wù)辦理人員對客戶各方面信息不了解的前提下盜取信息隨意開這些賬戶。一個法人代表在開戶的時候由授權(quán)代理單位進(jìn)行監(jiān)控，防止客戶多頭開戶或者是邀請一些中介代理單位幫助他們開戶，這樣一來能防止不法分子或銀行工作人員盜取企業(yè)或單位的信息，因為他們能夠用這些去私自開戶，有可能就會用這些賬戶來進(jìn)行某些違法犯罪行為，這就能引發(fā)出很多風(fēng)險[2]。

四、單位結(jié)算賬戶風(fēng)險管理存在的問題

因為單位結(jié)算賬戶開戶需要進(jìn)行全面的審核，無論是開發(fā)印證還是注冊網(wǎng)銀都需要在賬戶開戶的網(wǎng)點進(jìn)行，專門從事監(jiān)管的工作人員他們要用一些風(fēng)險防范措施，主要的工作是要對這些新開戶的客戶資金方面動態(tài)監(jiān)管，那些開戶異常行為所觸發(fā)的監(jiān)督模式要跟蹤查詢，對他們從事的業(yè)務(wù)風(fēng)險全面檢測。根據(jù)相關(guān)部門統(tǒng)計有些銀行在這方面工作出現(xiàn)了大量風(fēng)險事件，大多都是在核實的過程中被發(fā)現(xiàn)，并通過網(wǎng)銀注冊的時候證實，風(fēng)險特征主要為資金進(jìn)出入太快，流動性不正常，和資金往來幅度過大，有些客戶的賬號會用來出租，極大增加了現(xiàn)金交易規(guī)模和數(shù)量。有些營業(yè)網(wǎng)點并不符合審核制度要求，存在銀行工作人員單獨給他們開戶這種違規(guī)情況，也有著授權(quán)辦理的時候沒有復(fù)核業(yè)務(wù)實際情況和程序，授權(quán)委任人沒有權(quán)限就簽字，這種問題相當(dāng)普遍。還有部分違法偽造委任書，營業(yè)執(zhí)照也是沒有經(jīng)過合理權(quán)限，這種賬戶是非常危險的，有些被堵截成功但會有部分從事詐騙行為的成功。資料審核的過程中不同機(jī)構(gòu)之間要嚴(yán)格貫徹雙人受理開戶資料審核制度要求，辦理開戶業(yè)務(wù)工作人員必須要有明確的身份識別，對他們的業(yè)務(wù)能力加強培訓(xùn)力度，增強識別但詐騙能力，這才是避免風(fēng)險出現(xiàn)的根本路徑[3]。

有些營業(yè)網(wǎng)點法人可以直接辦理業(yè)務(wù)，他們沒有當(dāng)面和客戶溝通并表明意愿，那些授權(quán)代理人去辦理相關(guān)銀行業(yè)務(wù)的就沒有按照所規(guī)定的制度體系和流程證實信息，反而直接讓代理人提供聯(lián)系方式，并給單位內(nèi)有權(quán)限的人核實意愿。如若委托書當(dāng)中的部分重要信息出現(xiàn)偽造情況，單位中有權(quán)限的人員就會被那些詐騙者取代，那么后續(xù)的開戶和網(wǎng)銀注冊這些將全部都在他人管轄范圍內(nèi)，客戶真正的意愿就是辦理單位結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的重要基礎(chǔ)，營業(yè)網(wǎng)點絕對不能從形式上展開工作，更重要的是要遵從客戶意愿。辦理單位的預(yù)留印鑒是銀行各項業(yè)務(wù)開展的重要依據(jù)，如果出現(xiàn)虛假印鑒那就會讓各種業(yè)務(wù)出現(xiàn)不同程度上的風(fēng)險情況，最明顯的就是賬戶中的資金被轉(zhuǎn)移。有些銀行在檢查中出現(xiàn)預(yù)留印鑒卡并不符合具體的規(guī)定，要是沒辦法把證明的文件和相關(guān)預(yù)留印鑒變更提供，或者是客戶個人沒有簽字說明，這些都是不符合規(guī)范，沒有經(jīng)過客戶個人簽字和其他說明是不被證實的。企業(yè)要想辦理注冊網(wǎng)銀，就要有認(rèn)證書，因為這關(guān)乎到單位結(jié)算賬戶資金安全，是高風(fēng)險業(yè)務(wù)類型之一。有些營業(yè)網(wǎng)點并沒有對客戶網(wǎng)銀辦理真實意愿明確就去執(zhí)行，還有未經(jīng)嚴(yán)格的流程和認(rèn)證工作人員陪同下去辦理業(yè)務(wù)，這樣一來網(wǎng)銀證書是不被認(rèn)證的，而且營業(yè)點中一般都會有網(wǎng)銀注冊引導(dǎo)人員，他們會有單位的認(rèn)定，客戶尋找他們進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理就能避免一些不必要的麻煩。