疫情后我國(guó)中小企業(yè)融資問題

李仕玉

摘 要：新型冠狀病毒肺炎疫情的發(fā)生，短期內(nèi)給我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行帶來了較大沖擊，我們不僅需要與病毒做斗爭(zhēng)而且要經(jīng)歷一場(chǎng)經(jīng)濟(jì)“戰(zhàn)役”的考驗(yàn)，作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要組成部分，中小企業(yè)生存與發(fā)展舉步維艱。中小企業(yè)在發(fā)展中本就存在很多致命性問題，很難通過正規(guī)渠道獲得銀行的信貸資金支持，疫情的爆發(fā)更是使得中小企業(yè)面臨比大企業(yè)更加嚴(yán)峻的形勢(shì)。本文分析疫情背景下中小企業(yè)融資存在的問題，在此基礎(chǔ)上提出幫助中小企業(yè)解決融資問題的相關(guān)建議，希望幫助中小企業(yè)增強(qiáng)信心，度過疫情危機(jī)。

關(guān)鍵詞：疫情;中小企業(yè);融資問題;原因;對(duì)策

中圖分類號(hào)：F276.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2021）04（a）--03

中小企業(yè)作為促進(jìn)國(guó)家實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和國(guó)家民生事業(yè)發(fā)展的兩個(gè)重要方面，其融資問題一直以來都是國(guó)內(nèi)外比較關(guān)注的問題。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，如果將個(gè)體工商戶算入其中，國(guó)內(nèi)中小企業(yè)的數(shù)量將占據(jù)市場(chǎng)主體比重的90%以上。近年來中小企業(yè)在快速發(fā)展過程中，有效推動(dòng)了80%以上的城鎮(zhèn)勞動(dòng)力就業(yè)，開創(chuàng)了70%以上的技術(shù)創(chuàng)新成果，貢獻(xiàn)了全國(guó)60%以上的GDP。但是與中小企業(yè)所作出的貢獻(xiàn)相比較，其發(fā)展卻面臨著各種各樣的問題。新冠疫情的突然爆發(fā)使得許多中小企業(yè)面臨復(fù)工難的困境，主要表現(xiàn)為：供應(yīng)鏈約束（上中下游企業(yè)未復(fù)工、原材料供應(yīng)不足、訂單取消、交通管制物流受阻）、運(yùn)營(yíng)阻礙（員工無法回到工作崗位、員工數(shù)量不確定、遠(yuǎn)程辦公困難）、防疫要求難以達(dá)到（政府不允許復(fù)工、疫情傳播責(zé)任重大、非公審批條件手續(xù)復(fù)雜）等。即使少數(shù)的中小企業(yè)已經(jīng)恢復(fù)生產(chǎn)，但是由于疫情影響使其仍然承受著訂單驟減、員工短缺、資金周轉(zhuǎn)困難（主要表現(xiàn)為現(xiàn)金流壓力大）等問題。面對(duì)疫情導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)下行，流動(dòng)性不足問題更加嚴(yán)重。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局相關(guān)數(shù)據(jù)，2019年中小企業(yè)維持了健康穩(wěn)定的發(fā)展態(tài)勢(shì)，但許多中小企業(yè)仍然面臨著資金壓力，而疫情下我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展與2019年相比較則是相差甚遠(yuǎn)。2020年原本繁榮的娛樂、餐飲及旅游行業(yè)在疫情期間生意慘淡，相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，在2019年春節(jié)期間我國(guó)居民消費(fèi)大約在1萬(wàn)億元人民幣而2020年卻不足一半。受疫情影響，大量中小企業(yè)收入銳減，非生產(chǎn)性支出增加、現(xiàn)金流緊張，復(fù)工面臨“有心無力”的處境，加上缺乏有效的抵押擔(dān)保及融資渠道難以進(jìn)行融資獲取資金維持日常經(jīng)營(yíng)已是不易，要想升級(jí)發(fā)展更是困難。

由于疫情對(duì)企業(yè)沖擊的不均衡性加上中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承受及抗壓能力不如大型企業(yè)，中小企業(yè)的財(cái)務(wù)脆弱性更加明顯，更需要幫助與扶持，并且更難獲得金融支持，而其對(duì)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展貢獻(xiàn)巨大，理應(yīng)成為國(guó)家政策扶持、金融機(jī)構(gòu)幫扶的重點(diǎn)。引導(dǎo)、支持幫助中小企業(yè)走出融資難困境，推動(dòng)中小企業(yè)繁榮發(fā)展，發(fā)揮中小企業(yè)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)作用，不僅需要中小企業(yè)自身付諸行動(dòng)，而且更需要政府的引導(dǎo)與帶動(dòng)。

1 中小企業(yè)融資難問題的原因分析

1.1 風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制缺失或不完善

“打鐵還需自身硬”。此次新冠肺炎疫情的突然爆發(fā)，許多中小企業(yè)之所以會(huì)措手不及，歸根結(jié)底是因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身規(guī)模小、實(shí)力弱、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低。所以，企業(yè)最根本是要加強(qiáng)自身建設(shè)，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。當(dāng)前，面對(duì)需求和盈利減少的雙重壓力，由于大多數(shù)中小企業(yè)缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致企業(yè)在大環(huán)境中無法運(yùn)行。

1.2 信用意識(shí)不強(qiáng)、企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全

我國(guó)中小企業(yè)的信譽(yù)意識(shí)普遍較淡薄，不能按時(shí)還款，常以經(jīng)營(yíng)不善為由不還款，中小企業(yè)由于缺乏合理的管理制度、財(cái)務(wù)制度，進(jìn)而影響企業(yè)的內(nèi)部監(jiān)督制度失效。銀行及金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放融資貸款前，很難對(duì)中小企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)和發(fā)展情況有全面的了解，兩者之間存在較大的信息不對(duì)稱問題，進(jìn)一步提升了中小企業(yè)獲得融資的難度。

1.3 企業(yè)規(guī)模小、抵押物不足

由于中小企業(yè)自身普遍存在資產(chǎn)規(guī)模小、底子薄、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，缺乏廠房、設(shè)備、土地等問題，大多數(shù)的中小企業(yè)抵押擔(dān)保條件滿足不了銀行的要求，缺少銀行能夠接受作為抵押品的資產(chǎn)，缺少第二還款來源的保障，銀行授信慎之又慎。據(jù)調(diào)查，有70%左右的中小企業(yè)表示缺乏足夠的抵押物、抵押擔(dān)保不滿足銀行貸款條件，不能獲得銀行的貸款。

1.4 上中下游產(chǎn)業(yè)聯(lián)動(dòng)性不強(qiáng)

當(dāng)今時(shí)代是一個(gè)信息開放與共享的時(shí)代，加強(qiáng)企業(yè)的相互聯(lián)系及信息資源共享是實(shí)現(xiàn)發(fā)展共贏的必然要求。供應(yīng)鏈金融的產(chǎn)生為解決中小企業(yè)融資提供了一種有效的方案，其優(yōu)勢(shì)體現(xiàn)在信息的共享性、融資的整體性、風(fēng)險(xiǎn)的可控性、業(yè)務(wù)的外包性和關(guān)系的長(zhǎng)期性。國(guó)內(nèi)中小企業(yè)大多數(shù)是以獨(dú)立生產(chǎn)為主，甚少與其他相關(guān)企業(yè)相聯(lián)系，大多數(shù)企業(yè)都是“做好自己的事就行”。

1.5 政策界定范圍不明確，落實(shí)不到位

據(jù)相關(guān)研究，疫情期間國(guó)家頒布了許多針對(duì)中小企業(yè)的幫助措施，但仍有2/3的中小企業(yè)表示未享受到優(yōu)惠補(bǔ)貼。近年來，盡管國(guó)家不斷頒布一系列的融資政策來扶持中小企業(yè)，并給與相應(yīng)的優(yōu)惠和指導(dǎo)，但在實(shí)施過程中并沒有達(dá)到理想的效果。很多中小企業(yè)紛紛表示，雖然國(guó)家相關(guān)部門在近年來出臺(tái)很多有利于中小企業(yè)快速發(fā)展的優(yōu)惠政策，但由于很多中小企業(yè)的發(fā)展環(huán)境相對(duì)較差，很多政策措施很難在中小企業(yè)里較好地落實(shí)，很少能夠享受到政策的優(yōu)惠。

1.6 貸款審批率低、額度低無法滿足融資需求

由于新冠疫情的爆發(fā)，中小企業(yè)生存和發(fā)展面臨更為嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，部分虧損過于嚴(yán)重的企業(yè)已經(jīng)資不抵債，不得不“關(guān)門大吉”，導(dǎo)致銀行不良貸款激增，資產(chǎn)質(zhì)量受到嚴(yán)重威脅。銀行業(yè)以及金融機(jī)構(gòu)為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，只能“守好”門檻，對(duì)于符合條件的企業(yè)貸款申請(qǐng)?jiān)趯徟h(huán)節(jié)更加謹(jǐn)慎，為了減少壞賬銀行勢(shì)必會(huì)降低對(duì)中小企業(yè)貸款的額度。受疫情影響，多數(shù)企業(yè)停產(chǎn)沒有收益導(dǎo)致許多貸款難以按時(shí)收回，最終銀行迫于各方面的壓力不愿意或者低額度地向中小企業(yè)提供貸款，造成中小企業(yè)融資需求得不到滿足。

1.7 相匹配的金融機(jī)構(gòu)不足

相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2019年第一季度末，金融機(jī)構(gòu)企事業(yè)單位各項(xiàng)貸款余額為91.3萬(wàn)億元，其中，中小企業(yè)貸款余額約占1/3。短期內(nèi)中小企業(yè)的貸款需求會(huì)得到滿足，但是一旦經(jīng)濟(jì)不景氣，大中型商業(yè)銀行給中小企業(yè)提供的資金也會(huì)大幅度下降。此外，政府缺乏相匹配的渠道和機(jī)構(gòu)來觸及中小企業(yè)和識(shí)別中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致難以了解中小企業(yè)真實(shí)情況，決策制定難度大。

2 破解我國(guó)中小企業(yè)融資難的對(duì)策

2.1 加強(qiáng)中小企業(yè)自身信用建設(shè)，重視企業(yè)內(nèi)部管理

首先，中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)管理者及員工的信用文化教育，可以通過互聯(lián)網(wǎng)、電視機(jī)、報(bào)紙和期刊等多種渠道，通過持續(xù)和強(qiáng)化自身的融資和信用觀念，幫助中小企業(yè)逐步提升自身的信用等級(jí)，同時(shí)也要加強(qiáng)社會(huì)輿論的正確引導(dǎo);其次，強(qiáng)化企業(yè)信用工程建設(shè)和企業(yè)內(nèi)部的信用管理，中小企業(yè)應(yīng)積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制改革，不斷完善中小企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度和不斷規(guī)范中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為，為建立中小企業(yè)的信用管理體系打下基礎(chǔ)。重視企業(yè)內(nèi)部的管理，增強(qiáng)中小企業(yè)人員的財(cái)務(wù)管理能力，重視財(cái)務(wù)信息，確保信息的真實(shí)準(zhǔn)確。

2.2 提升中小企業(yè)自身融資能力，培養(yǎng)核心競(jìng)爭(zhēng)力

中小企業(yè)應(yīng)大力開發(fā)自有品牌，提升自己的真實(shí)實(shí)力和產(chǎn)業(yè)層次，努力提高自身融資能力。面對(duì)融資這一大難題，中小企業(yè)必須立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，找到以后企業(yè)發(fā)展的定位，并為此制定正確的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，不斷進(jìn)行產(chǎn)品的創(chuàng)新、開發(fā)出滿足市場(chǎng)需求的產(chǎn)品和服務(wù)，不斷提高產(chǎn)品的生產(chǎn)質(zhì)量，為培育打造自有品牌打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，增強(qiáng)自身融資能力和還貸能力。

2.3 提高中小企業(yè)創(chuàng)新能力，適應(yīng)時(shí)代的需求

中小企業(yè)應(yīng)該將重點(diǎn)放在互聯(lián)網(wǎng)電子技術(shù)、中醫(yī)藥以及新材料等領(lǐng)域，努力適應(yīng)大環(huán)境及國(guó)家政策的需要，在滿足社會(huì)需求的同時(shí)還可以爭(zhēng)取到更多的政策性融資，對(duì)此中小企業(yè)應(yīng)該積極響應(yīng)政府號(hào)召，積極優(yōu)化產(chǎn)品創(chuàng)新，來吸引投資以解決融資問題。受疫情影響，“云辦公”“云服務(wù)”等線上業(yè)務(wù)發(fā)展如火如荼，視頻會(huì)議和遠(yuǎn)程招聘成為疫情期間日常經(jīng)營(yíng)的重要方式，中國(guó)迎來企業(yè)辦公數(shù)字化和社會(huì)治理智慧化等一系列重大轉(zhuǎn)型的發(fā)展機(jī)遇。

2.4 加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)聯(lián)動(dòng)，發(fā)展金融供應(yīng)鏈

供應(yīng)鏈金融有利于解決融資過程中存在的道德風(fēng)險(xiǎn)以及逆向選擇問題，中小企業(yè)在供應(yīng)鏈這一網(wǎng)絡(luò)關(guān)系中可以獲取到其他成員的資源信息，發(fā)現(xiàn)與自身存在的差異進(jìn)而提升自己的創(chuàng)新能力，而創(chuàng)新能力往往是金融機(jī)構(gòu)衡量信用和還款能力的一個(gè)重要參照物。

2.5 建立專門服務(wù)金融機(jī)構(gòu)

2020年2月9日，國(guó)家工業(yè)化和信息化部印發(fā)《關(guān)于應(yīng)對(duì)新型冠狀病毒肺炎疫情幫助中小企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)共渡難關(guān)有關(guān)工作的通知》，明確金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的金融扶持等六方面20條措施，幫助廣大中小企業(yè)堅(jiān)定信心，強(qiáng)化措施，實(shí)現(xiàn)有序復(fù)工復(fù)產(chǎn)，渡過難關(guān)。由于我國(guó)現(xiàn)有中小企業(yè)數(shù)量眾多、規(guī)模小，融資難是中小企業(yè)普遍存在的問題，地方政府可以通過進(jìn)一步降低中小銀行的成立條件，在條件允許的情況下，更多成立專門服務(wù)于中小企業(yè)的縣域政策性鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行，為中小企業(yè)提供專業(yè)和周到的融資貸款和金融服務(wù)。

2.6 加大信貸支持力度

各商業(yè)銀行進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)中小企業(yè)的信貸支持，鼓勵(lì)信貸資金向縣域中小企業(yè)投放，對(duì)中小企業(yè)的貸款比例不斷提高，特殊疫情期間適當(dāng)鼓勵(lì)銀行提高中小企業(yè)不良貸款率，適當(dāng)把中小企業(yè)作為自己的主要服務(wù)對(duì)象，滿足合理的信貸要求，不斷提高對(duì)縣域中小企業(yè)的貸款審批率。近年來商業(yè)銀行等相關(guān)金融機(jī)構(gòu)在快速經(jīng)營(yíng)和發(fā)展過程中，需要持續(xù)提升對(duì)中小企業(yè)信貸的支持力度，依據(jù)中小企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)和發(fā)展情況，有針對(duì)性地為中小企業(yè)發(fā)放快速發(fā)展所需的資金，并且逐步降低和減少貸款審批的流程和時(shí)間。

2.7 加強(qiáng)部門聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化政策引導(dǎo)

首先，地方政府應(yīng)完善對(duì)中小企業(yè)的財(cái)政資金扶持，如設(shè)立中小企業(yè)扶持專項(xiàng)基金、建立中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金、探索新的貸款貼息制度，對(duì)符合條件的中小企業(yè)給與一定的財(cái)政貼息;其次，應(yīng)充分發(fā)揮在市場(chǎng)的主導(dǎo)作用，扶持有優(yōu)勢(shì)、符合條件的中小企業(yè)進(jìn)入高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園。稅收改革方面，通過持續(xù)調(diào)整現(xiàn)有的稅收政策，幫助中小企業(yè)在獲取較多銀行充裕貸款支持的同時(shí)，還能通過降低繳稅金額，快速降低經(jīng)營(yíng)和成本支出，這樣才能降低中小企業(yè)融資成本支出。

2.8 加快數(shù)字金融發(fā)展，建設(shè)線上貸款機(jī)制

疫情期間許多金融機(jī)構(gòu)相繼推出了許多“線上金融服務(wù)”，不僅是短期為了應(yīng)對(duì)疫情，金融線上化、數(shù)字化更是未來發(fā)展的一個(gè)趨勢(shì)。并且通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)進(jìn)行融資，相對(duì)其他融資來說門檻比較低，更加適合中小企業(yè)的融資需求，許多互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)開展了專門針對(duì)中小企業(yè)融資的業(yè)務(wù)。

3 結(jié)語(yǔ)

破解中小企業(yè)融資難的問題，首先，離不開中小企業(yè)自身的不斷努力，完善健全財(cái)務(wù)制度、加強(qiáng)信用建設(shè)，始終堅(jiān)持與國(guó)家優(yōu)惠政策相結(jié)合;其次，我國(guó)政府部門應(yīng)加大對(duì)中小企業(yè)的深入了解程度，初期實(shí)行減免稅收和財(cái)政支持，中期鼓勵(lì)進(jìn)行間接融資同時(shí)給與銀行針對(duì)中小企業(yè)貸款的優(yōu)惠政策，成熟期鼓勵(lì)進(jìn)行直接融資適當(dāng)降低上市門檻。這次疫情中許多中小企業(yè)出現(xiàn)暫時(shí)性困難，適時(shí)出臺(tái)一系列短期優(yōu)惠政策幫助中小企業(yè)渡過難關(guān)，只有這樣才能給予快速發(fā)展的中小企業(yè)“雪中送炭”，通過出臺(tái)各種有針對(duì)性的政策措施，幫助中小企業(yè)快速減輕融資的困難程度。

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