第二受益人是受益人嗎

文/郭松濤 編輯/韓英彤

轉(zhuǎn)讓信用證下，如果原證要求一份受益人證明，該證明可否由轉(zhuǎn)讓后的第二受益人簽發(fā)？如果信用證被完全轉(zhuǎn)讓，無(wú)需通過(guò)轉(zhuǎn)讓行交單，則該受益人證明是否應(yīng)由第二受益人簽署？筆者在國(guó)內(nèi)業(yè)界進(jìn)行調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，對(duì)該問(wèn)題的分歧巨大，焦點(diǎn)在于，第二受益人是否是原證的受益人？

觀點(diǎn)一：第二受益人是原證的受益人

根據(jù)UCP第38條b款“可轉(zhuǎn)讓信用證可應(yīng)受益人（第一受益人）的要求轉(zhuǎn)為全部或部分由另一受益人（第二受益人）兌用”的規(guī)定，及其第2條“受益人：指接受信用證并享受其利益的一方”的規(guī)定，按照日常語(yǔ)言習(xí)慣進(jìn)行理解，一旦信用證被轉(zhuǎn)讓，第二受益人自然應(yīng)享有原信用證下的全部或部分利益。

觀點(diǎn)二：第二受益人不是原證的受益人

在著名信用證專家G a r y Collyer的《常見(jiàn)問(wèn)題解答》之中，有三個(gè)案例提到了可轉(zhuǎn)讓信用證要求提交受益人證明的情形，他的解答全部是受益人證明必須由第一受益人而不是第二受益人簽發(fā)和簽署。金·辛德伯格在其個(gè)人網(wǎng)站答疑時(shí)也持相同觀點(diǎn)。

這一觀點(diǎn)讓人難于接受，但在UCP和ICC案例中卻得到支持：

（1）UCP第十八條a款規(guī)定，“商業(yè)發(fā)票必須看似由受益人出具（第三十八條規(guī)定的情形除外）”；而第三十八條規(guī)定，如果第一受益人換單后產(chǎn)生不符點(diǎn)，則轉(zhuǎn)讓行應(yīng)直接提交第二受益人的發(fā)票。顯然UCP將第二受益人排除在受益人之外。

（2）ICC意見(jiàn)R456。案例中原證要求提交受益人證明，證明檢驗(yàn)證明已寄給申請(qǐng)人。轉(zhuǎn)讓行拒絕辦理轉(zhuǎn)讓，理由是所要求的證明應(yīng)由第一受益人而不是第二受益人簽發(fā)；因?yàn)橛傻诙芤嫒撕灠l(fā)，將被視為不符點(diǎn)。國(guó)際商會(huì)銀行委員會(huì)在評(píng)價(jià)轉(zhuǎn)讓行的解釋時(shí)，認(rèn)同應(yīng)該由第一受益人來(lái)簽發(fā)單據(jù)，同時(shí)指出，第一受益人是否有可能（該意見(jiàn)中文譯本有誤，in position to應(yīng)譯為有可能、有辦法）簽發(fā)該證明，則取決于第一受益人和第二受益人的關(guān)系。

（3）ICC意見(jiàn)R374之問(wèn)題4。問(wèn)：由于第一受益人替換了發(fā)票和匯票，第二受益人作為提單、保單、產(chǎn)地證及受益人證明的托運(yùn)人，這些單據(jù)會(huì)因?yàn)榕c發(fā)票不符而被認(rèn)定為不符點(diǎn)嗎？答復(fù)是，“如果原始信用證是如此規(guī)定的，或者轉(zhuǎn)讓行轉(zhuǎn)讓時(shí)認(rèn)可該條款，你們所說(shuō)的單據(jù)中的托運(yùn)人只能是第一受益人。UCP500并不禁止第三方單據(jù)，因而除非信用證另有規(guī)定，某些單據(jù)中的托運(yùn)人不同于發(fā)票的簽發(fā)人不視為不符點(diǎn)”。

（4）追溯UCP歷史版本，可轉(zhuǎn)讓證的受益人，指的也是第一受益人。UCP400及以前的版本，第二受益人是Third party或other party（second beneficiary）；UCP500雖然對(duì)信用證轉(zhuǎn)讓做了重大修改，但將第二受益人改為other Beneficiary（Second Beneficiary）僅屬于“些許改動(dòng)……并沒(méi)有改變UCP400第54條相應(yīng)各款的含義和內(nèi)容”（國(guó)際商會(huì)511號(hào)出版物《UCP500與UCP400比較》）；UCP600第三十八條b款第一項(xiàng)與UCP500相比，也沒(méi)有任何意思上的改變。

在國(guó)內(nèi)，雖然觀點(diǎn)一擁護(hù)者眾，觀點(diǎn)二曲高和寡，但在出口交單中，以第二受益人不是受益人為由遭到的拒付時(shí)有發(fā)生。期待以后版本的UCP不與語(yǔ)言習(xí)慣相沖突。雖然每次修訂UCP時(shí)，對(duì)第二受益人的改動(dòng)極小，但是多次改動(dòng)累加的結(jié)果，是第二受益人從“另一方”（other party）變成了“另一受益人”（another beneficiary）。對(duì)于不熟悉UCP過(guò)往案例的同仁而言，很難理解為何另一受益人不是受益人。目前階段，為避免爭(zhēng)端，在處理轉(zhuǎn)讓證時(shí)，申請(qǐng)人、開證行應(yīng)謹(jǐn)慎使用單據(jù)由受益人出具或簽署的條款；其他各方，尤其是第二受益人，如對(duì)受益人所指何人有疑問(wèn)，不妨請(qǐng)開證行、轉(zhuǎn)讓行澄清。