新疆棉花政策性農(nóng)業(yè)保險賠付標(biāo)準(zhǔn)制定研究

徐龍飛

（新疆財經(jīng)大學(xué)，烏魯木齊830012）

新疆是中國三大棉區(qū)之一，地理環(huán)境獨(dú)特、宜棉區(qū)域較為廣闊、土地資源豐富。隨著中國棉花種植向新疆集中，棉花己經(jīng)成為新疆主要的經(jīng)濟(jì)作物之一。新疆自2007 年作為國家農(nóng)業(yè)保險試點(diǎn)區(qū)域之一，便開始探索棉花政策性農(nóng)業(yè)保險的承辦方式，經(jīng)過十余年的發(fā)展也摸索出許多寶貴的經(jīng)驗(yàn)。近年來，保險公司經(jīng)營具體操作中常遇到理賠和定損問題，理賠過程中缺少詳細(xì)定損理賠標(biāo)準(zhǔn)，與農(nóng)戶賠付過程中產(chǎn)生爭議，給保險公司理賠工作帶來困難。因此，通過對現(xiàn)行棉花政策性農(nóng)業(yè)保險賠付標(biāo)準(zhǔn)提出建議，以期為保險公司棉花實(shí)際賠付工作提供參考依據(jù)。

一、基本情況

（一）新疆棉花承保情況

新疆棉花保險主要由中華聯(lián)合保險公司、中國人保公司、太平洋保險公司經(jīng)營，其中由于新疆地方和兵團(tuán)兩套行政體系，中華聯(lián)合較早依托兵團(tuán)開展業(yè)務(wù)，占新疆棉花保險市場份額第一，中國人保和太平洋主要在地方開展業(yè)務(wù)，市場占比次之。根據(jù)相關(guān)資料調(diào)查統(tǒng)計顯示，三家保險公司的棉花保費(fèi)收入狀況不相上下，2017 年太平洋保險公司開始進(jìn)入新疆棉花保險行業(yè)，其棉花保費(fèi)收入要遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于中華聯(lián)合和人保財險。且三家保險公司最近三年棉花保費(fèi)收入明顯大于保費(fèi)支出，棉花保險畝均保險金額也在逐年提升，這說明新疆地區(qū)對棉花保險有著很大需求。

（二）棉花保險金額的厘定

新疆目前棉花政策性保險中的保險金額確定依然停留在保成本方面，棉花每畝保險金額確定按照整個生長期內(nèi)所必須的直接物化成本，包括種子成本、化肥成本、農(nóng)藥成本、灌溉成本、機(jī)耕成本和地膜成本，而新疆棉花種植實(shí)際成本還包括人工成本、土地成本尚未納入保障范圍。據(jù)中儲棉花信息中心2018 年棉花種植成本調(diào)查報告顯示，新疆地方手摘棉種植總成本為2 303 元/畝，其中生產(chǎn)總成本655 元/畝、人工總成本1 010 元/畝、機(jī)械作業(yè)總成本160 元/畝、其他成本45 元/畝、租地費(fèi)用434 元/畝，在總成本中所占比重分別為28.4%、43.9%、6.9%、2%、18.8%，可以看出占棉花種植成本比重較大的有人工成本和土地成本，現(xiàn)行以直接物化成本為保險金額的成本保險與棉花種植成本存在結(jié)構(gòu)性矛盾，這導(dǎo)致其激勵棉農(nóng)參加棉花保險的可持續(xù)性不強(qiáng)。

（三）棉花保險責(zé)任的確定

目前保險公司棉花保險合同規(guī)定，保險期限自保險棉花播種時起，至成熟開始收獲時為止。新疆政策性棉花保險自2007 年開始試點(diǎn)工作，規(guī)定保險責(zé)任為棉花生產(chǎn)受到的無法抗拒的自然災(zāi)害，包括暴雨、洪水（政府行蓄洪除外）、內(nèi)澇、風(fēng)災(zāi)、雹災(zāi)、旱災(zāi)和冰凍，到2015 年又逐步細(xì)化了棉花保險責(zé)任和條款標(biāo)準(zhǔn)，將火災(zāi)、旱災(zāi)、地震、泥石流、山體滑坡、病蟲草鼠害等自然災(zāi)害也包括棉花保險中，擴(kuò)大了保險責(zé)任，給農(nóng)戶提供更多的自然災(zāi)害風(fēng)險保障。

（四）賠償處理的方式

從賠償處理方法來看，目前新疆棉花保險賠付過程中采用四種賠償處理方法，現(xiàn)對這四種定損方法進(jìn)行比較分析，一次定損方法賠償金額計算操作簡單，時效性強(qiáng)，棉農(nóng)等待期短，但存在一次定損不準(zhǔn)確，棉花受災(zāi)后按最高賠償比列容易使農(nóng)戶獲得額外收益，誘發(fā)農(nóng)戶的道德風(fēng)險行為。按恢復(fù)成本核算便于農(nóng)戶盡快獲得賠償，使農(nóng)戶盡快恢復(fù)生產(chǎn)，但此種方法對農(nóng)戶的保障水平偏低。二次定損方法，通過實(shí)際產(chǎn)量與歷史產(chǎn)量核算損失程度，是國外成本保險中能夠準(zhǔn)確核定損失的方法，但也存在時效性差的問題，新疆不少農(nóng)民種植過程都有貸款行為，不能及時獲得賠付，影響棉農(nóng)的復(fù)播和后期償還貸款，客觀上削弱了保險的補(bǔ)償功能發(fā)揮。綜上所述，現(xiàn)有的棉花保險賠償方式各有優(yōu)劣，且不同賠償方式計算的賠款金額存在差異，導(dǎo)致保險公司賠付缺乏信服力，因此現(xiàn)試圖制定出科學(xué)合理的棉花賠付標(biāo)準(zhǔn)。

二、面臨的問題

（一）災(zāi)害損失勘察定損難

棉花處在不同生長期，地域和土地條件存在的差異，因而面對災(zāi)害，棉花受損的表現(xiàn)程度也不相同，損失也難以評估及測定，農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的短板主要體現(xiàn)在查勘定損方面，且各家保險公司損失核定標(biāo)準(zhǔn)并不統(tǒng)一，各地的損失核定有較大的調(diào)整空間，對農(nóng)戶賠償標(biāo)準(zhǔn)和賠付時間存在差異，影響定損賠付的公正性和準(zhǔn)確性。由于棉花種植的面積比較大，一旦受損需要耗費(fèi)大量的人力和物力進(jìn)行實(shí)地勘察，要真正做到逐村逐戶逐作物逐地塊的查勘定損，則意味著高昂的成本支出，面對新疆地廣人稀的生產(chǎn)格局，保險公司賠付人手往往不足。

（二）保險公司起賠率的設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一

從各家保險公司的棉花種植保險條款來看，存在不一樣的免賠率。對三家保險公司棉花保險種植條款分析，太平洋保險公司及人保公司的保險條款中規(guī)定，由于保險原因造成保險棉花的損失，且損失率達(dá)到20%（含）以上時，保險人依照本保險合同的約定負(fù)責(zé)賠償。而在中華財險公司的保險條款中規(guī)定，在保險期間內(nèi)，由于保險原因造成保險棉花的損失，且損失率達(dá)到10%以上的，保險人按照本保險合同的約定負(fù)責(zé)賠償。以這三家保險公司為例可以看出，不同保險公司的損失起賠率不同，這樣的結(jié)果就會導(dǎo)致同一保險標(biāo)的被不同的保險公司承保，而最后承擔(dān)的結(jié)果有所不同，導(dǎo)致農(nóng)戶對賠償結(jié)果的不滿，最終不利于農(nóng)業(yè)保險的持續(xù)健康發(fā)展。

（三）政策性棉花農(nóng)業(yè)保險實(shí)際操作不夠規(guī)范

棉花農(nóng)業(yè)保險中保險金額計算方式確定缺少明確規(guī)定。2007 年《新疆維吾爾自治區(qū)棉花政策性保險試點(diǎn)暫行辦法》中規(guī)定，棉花政策性保險金額采用非足額成本保險方法確定，出于“廣覆蓋、低保障”原則來確定保障水平，新疆政策性棉花保險保額主要涉及直接物化成本，但有關(guān)直接物化成本具體計算，政府并未規(guī)定相關(guān)農(nóng)作物生產(chǎn)投入市場價格，保險公司自行根據(jù)當(dāng)年本地市場棉花生產(chǎn)投入市場價格計算出的標(biāo)準(zhǔn)又可能缺少公信力，得不到棉農(nóng)認(rèn)可，以及隨著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)和種植方式、農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)要素市場價格變化，有關(guān)棉花生產(chǎn)成本的計算種類及價格都有可能發(fā)生改變，有關(guān)成本確定也缺少動態(tài)調(diào)整變化機(jī)制，可能導(dǎo)致各家保險公司承保金額認(rèn)定結(jié)果不統(tǒng)一，在實(shí)際運(yùn)行中與農(nóng)戶產(chǎn)生分歧，這給保險公司保險理賠具體操作帶來困難，也不利于推動農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品創(chuàng)新設(shè)計。

（四）投保農(nóng)戶的道德風(fēng)險

首先，在棉花保險開展過程中，發(fā)現(xiàn)一些鎮(zhèn)及村委會大多都會存在難作為甚至不作為的現(xiàn)象。尤其體現(xiàn)在理賠環(huán)節(jié)，多報、亂報現(xiàn)象屢屢發(fā)生。其次，當(dāng)保險事故發(fā)生時，保險公司需要及時的進(jìn)行查勘定損，這就需要保險公司盡可能的在短時間內(nèi)完成查勘，大多數(shù)保險公司為了提高效率只能進(jìn)行抽樣調(diào)查，而抽查定損的結(jié)果就取決于各單位集體的報案面積和損失程度的準(zhǔn)確性，過于夸大損失的嚴(yán)重程度會導(dǎo)致那些真正受災(zāi)的農(nóng)戶未必會得到較高的賠償，而損失程度較弱的農(nóng)戶反而得到較高的賠付，這就容易滋生投機(jī)行為，不利于發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險的功能。

三、發(fā)展建議

（一）積極創(chuàng)新理賠調(diào)查模式

第一，加強(qiáng)對保險業(yè)務(wù)員的職業(yè)技能培訓(xùn)，建立保險服務(wù)站。要根據(jù)農(nóng)業(yè)保險的特點(diǎn)，切實(shí)加強(qiáng)基層保險公司的隊伍建設(shè)，組織保險公司員工開展農(nóng)業(yè)保險定損理賠進(jìn)修班，培養(yǎng)一批專業(yè)農(nóng)業(yè)災(zāi)害理賠專員，培養(yǎng)村級協(xié)保員并簽署相關(guān)委托協(xié)議，同時予以正規(guī)培訓(xùn)等方式進(jìn)一步健全農(nóng)業(yè)保險服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

第二，可以與地方政府合作，如委托基層農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣、三農(nóng)服務(wù)站點(diǎn)等機(jī)構(gòu)對受災(zāi)棉田信息進(jìn)行核實(shí)，嚴(yán)禁以虛構(gòu)保險面積、虛報災(zāi)害數(shù)量等方式騙取賠償，為解決保險公司理賠人手不足問題，可以給予一定報酬，讓當(dāng)?shù)卣舫鑫词転?zāi)的棉花種植能手，與保險公司專業(yè)理賠人員和當(dāng)?shù)卣鶎痈刹抗餐M成理賠調(diào)研隊伍，也能使投保農(nóng)戶參與損失認(rèn)定，對受災(zāi)農(nóng)戶的損失作出真實(shí)準(zhǔn)確的測算。

第三，借助現(xiàn)代科技的發(fā)展利用遙感技術(shù)、氣象衛(wèi)星等核實(shí)農(nóng)田受災(zāi)面積，為農(nóng)業(yè)保險查勘定損實(shí)務(wù)提供充分技術(shù)支持。保險公司自身加快農(nóng)業(yè)數(shù)據(jù)庫的建設(shè)，建立氣象和保險信息共享平臺，開展大數(shù)據(jù)分析，完善農(nóng)業(yè)保險氣象災(zāi)害預(yù)警體系，統(tǒng)計搜集歷年災(zāi)害損失數(shù)據(jù)，從地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村細(xì)化到個體農(nóng)戶和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，建立完善農(nóng)業(yè)保險檔案，為后期農(nóng)業(yè)保險費(fèi)率的制定及開發(fā)多元化的保險產(chǎn)品提供數(shù)據(jù)支持，幫助農(nóng)戶開展防災(zāi)防損工作。

（二）設(shè)置詳細(xì)的定損標(biāo)準(zhǔn)

美國也是世界主要產(chǎn)棉區(qū)，在棉花生產(chǎn)過程中已經(jīng)積累一套成熟可行的棉花保險制度，參考美國棉花保險賠付過程中的一些規(guī)定，參與棉花保險的農(nóng)戶規(guī)定采用跳行種植模式，即由交替排列的棉花和休耕土地或種植在另一作物上的土地組成，這種模式方便其進(jìn)行面積測算和轉(zhuǎn)換每英畝產(chǎn)量，且在賠付的過程中對一株棉花生長周期的不同階段都做了詳細(xì)的劃分，在不同災(zāi)害給棉株造成的損傷計算不同的銷毀比列。因此，也可以參考借鑒對棉花的生長周期進(jìn)行細(xì)分，不同生長周期對應(yīng)不同的賠付計算方式。

針對棉花生長規(guī)律和自然災(zāi)害所造成損失的特點(diǎn)，參考借鑒國內(nèi)外好的定損方式，為此提出以下兩種賠付標(biāo)準(zhǔn)。第一，按照棉花不同生長階段定損。

1.苗期。長勢現(xiàn)狀是從2 個籽葉到4 個真葉，共計6 個葉為止，保險期間到6 月中旬。賠付時有活苗可補(bǔ)種的補(bǔ)貼移苗費(fèi)用，無苗株存活的則按棉花單株全部損失計算。

2.蕾期。長勢現(xiàn)狀是一半以上的棉株出現(xiàn)花蕾并開花。從6 月中旬到7 月中旬，大約三十天左右。其方法如下，棉株已長3 個葉，果枝和頂尖損失分別占整株損失的50%。棉株已長4 個或5 個葉時，頂尖和果枝損失分別占整株損失的30%和70%。果枝已長8 個和8 個以上葉時，頂尖的損失不予計算，果枝損失率視為整株損失率。其計算公式如下。

（1）頂尖損失率=檢驗(yàn)棉株頂尖斷頭數(shù)量/檢驗(yàn)棉株總數(shù)量×100%×（30%一50%）

（2）果枝損失率=檢驗(yàn)果枝損失數(shù)/檢驗(yàn)棉株總數(shù)×100%×（50%一70%）

（3）總損失率=頂尖損失率+果枝損失率

3.鈴期。長勢現(xiàn)狀是從幼鈴到成桃，從7 月中旬至8 月底，大約五十天左右。此時主要核算棉株果枝和產(chǎn)桃數(shù)，核損時可以參照當(dāng)?shù)孛藁▽?shí)際長勢情況，按損失桃數(shù)與標(biāo)準(zhǔn)棉桃數(shù)（當(dāng)?shù)仄骄€產(chǎn)量的棉桃數(shù)）的比例計算損失程度。其計算公式：損失率=檢驗(yàn)棉桃損失數(shù)/檢驗(yàn)棉株數(shù)×當(dāng)?shù)仄骄€產(chǎn)數(shù)量的標(biāo)準(zhǔn)桃數(shù)。

4.吐絮期。長勢現(xiàn)狀為棉桃開始吐絮。從8 月底至最后保險期限為止，大約三十天左右。計損方法以老桃的損失為標(biāo)準(zhǔn)。其計算公式：損失率=檢驗(yàn)損失桃數(shù)/檢驗(yàn)棉桃總數(shù)。

對于二次定損過程中產(chǎn)量損失的認(rèn)定過程細(xì)化統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)。產(chǎn)量計算公式：單位面積皮棉產(chǎn)量（kg）=單位面積株數(shù)（株）×單株鈴數(shù)（個）×鈴重（g）×衣分×0.85÷1000。其中，可以通過田間抽樣獲取單位面積株數(shù)、單株鈴數(shù)，而鈴重和衣分一般不能通過田間調(diào)查直接獲得，苗興武認(rèn)為正常年份生產(chǎn)上測產(chǎn)時，鈴重、衣分由鈴重（g）=品種典型鈴重×0.85，衣分（%）=品種典型鈴衣分×0.95，其中0.85、0.95 為經(jīng)驗(yàn)系數(shù)，典型品種由棉種審定委員會發(fā)布。

（三）完善政策性棉花保險條款

針對當(dāng)前棉花保險條款設(shè)計上存在的缺陷，建議修改完善目前的政策性棉花農(nóng)業(yè)保險條款。新疆農(nóng)業(yè)部門可以根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況與財政承受能力，在充分考慮棉花風(fēng)險防范、災(zāi)害變化特點(diǎn)、市場價格波動、生產(chǎn)成本情況下，按照相關(guān)規(guī)定，提高棉花保險保障水平，明確政策性棉花保險保險責(zé)任、保險金額等條款，建立以三年為周期的保險金額水平動態(tài)調(diào)整機(jī)制。在短期內(nèi)，應(yīng)該把棉花種植的間接費(fèi)用、人工成本、土地租金等逐步納入保障范圍，對于因?yàn)閿U(kuò)大保障而增加的保費(fèi)，地方政府可以給保險公司一定比例的保費(fèi)補(bǔ)貼。進(jìn)一步統(tǒng)一規(guī)范全省農(nóng)業(yè)保險承保理賠工作，建立標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)流程及操作規(guī)范制度，對相關(guān)概念、標(biāo)準(zhǔn)要進(jìn)行合理解釋，不得誤導(dǎo)農(nóng)戶對棉花保險的保險金額的理解，在定損理賠環(huán)節(jié)，派遣專業(yè)理賠人員到村上勘察、定損到每一戶，而且應(yīng)堅持不拖延保險金的發(fā)放。

（四）處理道德風(fēng)險

設(shè)計多樣性的保險合同。農(nóng)業(yè)保險中，道德風(fēng)險的重要影響因素是過于統(tǒng)一保險費(fèi)率，保險公司應(yīng)該盡量根據(jù)不同風(fēng)險的農(nóng)戶制定不同的保險費(fèi)率和保險合同，這樣可以防范農(nóng)戶逆向選擇投保。如保險公司可針對兵團(tuán)和地方不同的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)人文環(huán)境、自然環(huán)境、專業(yè)種植大戶、合作社、小農(nóng)戶投保主體進(jìn)行風(fēng)險區(qū)劃，試行多樣化的保險合約和加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新，根據(jù)不同投保人以往的索賠情況，重新有針對性的制定新一年的保險合同，從而有效降低道德風(fēng)險的水平。保險合同的設(shè)計盡量多樣性，可以滿足不同投保主體的保險需求，而且也有利于保險雙方當(dāng)事人的公平交易，保險公司也可以降低核保成本，或在條款上設(shè)計激勵機(jī)制，如對信用好的農(nóng)戶在次年購買保險時給予保費(fèi)折扣減免等。