基于DEA-Tobit模型的科技創(chuàng)新基金績(jī)效評(píng)價(jià)及影響因素分析

馬賢娣 孫鑫旗

摘 要：以2016—2018年西部材料科技創(chuàng)新基金支持的項(xiàng)目為例，用DEA-Tobit模型分析了科技創(chuàng)新基金績(jī)效的影響因素，得出基金效率平均水平為0.608，標(biāo)準(zhǔn)差為0.285，具有顯著影響的因素有基金參與度、軟技術(shù)成果數(shù)量和新產(chǎn)品銷售收入。根據(jù)分析結(jié)果得出基金參與度的平方值、軟技術(shù)成果數(shù)量和新產(chǎn)品銷售收入對(duì)基金效率影響顯著且分別呈正相關(guān)關(guān)系的結(jié)論。在研究結(jié)論基礎(chǔ)上提出了以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向、對(duì)所處階段不同的科研項(xiàng)目提供差異化支持、引進(jìn)激勵(lì)機(jī)制等建議措施，以全面提升基金效率水平，促進(jìn)西安市材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：科技創(chuàng)新基金;DEA分析;Tobit模型;基金效率

文章編號(hào)：1004-7026（2020）18-0164-05? ? ? ? ?中國(guó)圖書分類號(hào)：F223? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

1? 研究背景

科技創(chuàng)新基金是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立，用于支持科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政府專項(xiàng)基金，以市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)作，通過(guò)撥款資助、貸款貼息和資本金投入等方式扶持各種所有制類型的科技型中小企業(yè)，吸引地方政府、企業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)對(duì)科技型中小企業(yè)進(jìn)行投資，逐步推動(dòng)并建立符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)客觀規(guī)律的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化投資機(jī)制。科技創(chuàng)新基金作為促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要工具之一，近年來(lái)國(guó)家財(cái)政對(duì)其的投入持續(xù)加大，從2008年的14億元增長(zhǎng)至2013年的47.36億元[1-2]。因此分析科技創(chuàng)新基金績(jī)效考核及其影響因素成為事后管理的重要問(wèn)題之一。

現(xiàn)有文獻(xiàn)中研究科技創(chuàng)新基金績(jī)效評(píng)價(jià)及其影響因素的大體可以分兩類。一是構(gòu)建科技創(chuàng)新基金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的研究。肇先等（2008）[3]從科技創(chuàng)新基金評(píng)審實(shí)踐出發(fā)，創(chuàng)新性地構(gòu)建了技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目的全面評(píng)價(jià)基本體系，包括企業(yè)情況分析、技術(shù)創(chuàng)新性分析、社會(huì)效益評(píng)價(jià)等若干項(xiàng)。楊浩（2013）[4]分析了科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目書，通過(guò)粗集綜合評(píng)價(jià)構(gòu)建了一套科技創(chuàng)新基金評(píng)價(jià)體系，并應(yīng)用該評(píng)價(jià)體系通過(guò)實(shí)證分析得出其具有一定科學(xué)性和實(shí)用性。羅思民（2014）[5]則基于層次分析法構(gòu)建了科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。現(xiàn)階段科技創(chuàng)新基金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系仍存在改善空間。郭峰（2013）[6]在武漢市科技創(chuàng)新基金驗(yàn)收指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上通過(guò)和國(guó)內(nèi)外比較典型的項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)體系進(jìn)行比較，發(fā)現(xiàn)其存在某些指標(biāo)含義不清和對(duì)項(xiàng)目支持資金使用效率績(jī)效評(píng)價(jià)缺失的問(wèn)題，根據(jù)項(xiàng)目和企業(yè)情況結(jié)合原有科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，經(jīng)過(guò)調(diào)整形成優(yōu)化的指標(biāo)體系。二是科技創(chuàng)新基金績(jī)效評(píng)價(jià)及影響因素的研究方法?？萍紕?chuàng)新基金績(jī)效評(píng)價(jià)的方法相對(duì)較成熟，主要有層次分析法（AHP）、主成分分析法（PAC）、數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法（DEA）等，影響因素分析方法主要有相關(guān)性分析法和線性回歸法等。羅思民（2014）[7]運(yùn)用AHP方法對(duì)福建省科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，并用AHP/DEA模型分析了各年份科技創(chuàng)新基金相對(duì)效率水平。梅建明和王琴（2012）[8]利用DEA/PCA綜合分析方法和多元線性回歸模型對(duì)中部某市區(qū)科技創(chuàng)新基金績(jī)效水平及其影響因素進(jìn)行了分析。顧麗琴和梅燁丹（2013）[9]分別運(yùn)用DEA方法對(duì)江西、浙江省科技創(chuàng)新基金績(jī)效進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

研究科技創(chuàng)新基金績(jī)效評(píng)價(jià)和影響因素的方法都比較成熟，現(xiàn)有文獻(xiàn)中研究國(guó)家和省級(jí)層次科技創(chuàng)新基金的較多，但是從微觀層次對(duì)某個(gè)具體的科技創(chuàng)新基金績(jī)效進(jìn)行分析的較少。以西安市某材料產(chǎn)業(yè)科技創(chuàng)新基金（簡(jiǎn)稱“材料基金”）為研究對(duì)象，從投入產(chǎn)出分析角度運(yùn)用DEA-Tobit二階段模型對(duì)基金項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行核算，通過(guò)定性與定量相結(jié)合的方法得出影響基金資金使用效率的因素。在研究結(jié)論的基礎(chǔ)上提出促進(jìn)材料基金資金使用效率的建議，從而對(duì)西安市科技創(chuàng)新基金進(jìn)一步發(fā)揮促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展具有一定指導(dǎo)意義，為西部地區(qū)科技創(chuàng)新基金運(yùn)營(yíng)提供借鑒。

2? 研究方法和變量選取

DEA-Tobit二階段模型是數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（DEA）和Tobit模型的結(jié)合。第一階段用DEA計(jì)算材料基金效率值，第二階段以其效率值為Tobit被解釋變量做回歸分析。DEA在處理多投入多產(chǎn)出的效率核算問(wèn)題時(shí)具有獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，能夠有效核算材料基金資金綜合效率值。另外，Tobit模型恰好對(duì)受限因變量能夠用極大似然估計(jì)法做回歸分析，其估計(jì)值具有無(wú)偏性且可以避免自相關(guān)和異方差問(wèn)題對(duì)參數(shù)的影響。以下對(duì)該框架所涉及的方法和變量作簡(jiǎn)要說(shuō)明。

2.1? 數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（DEA）模型

DEA是使用線性規(guī)劃模型評(píng)價(jià)具有多個(gè)輸入和輸出決策單元（DMU）間相對(duì)有效性的一種系統(tǒng)分析方法。DMU的概念是廣義的，可以是一個(gè)部門、一個(gè)大學(xué)，也可以是一個(gè)企業(yè)，具有輸入和輸出特點(diǎn)，并且在將輸入轉(zhuǎn)換成輸出的過(guò)程中，努力實(shí)現(xiàn)自身的決策目標(biāo)。根據(jù)規(guī)模報(bào)酬是否可變假設(shè)不同，DEA模型可以分為基于規(guī)模報(bào)酬固定的CCR模型和基于規(guī)模報(bào)酬可變的BCC模型。根據(jù)投入與產(chǎn)出控制的角度不同，可以分為投入導(dǎo)向模式和產(chǎn)出導(dǎo)向模式。若研究產(chǎn)出一定投入最小化問(wèn)題，則選擇投入導(dǎo)向模式;若研究投入一定產(chǎn)出最大化問(wèn)題，則選擇產(chǎn)出導(dǎo)向模式。

測(cè)算過(guò)程可由DEA Solver軟件來(lái)實(shí)現(xiàn)，求出其綜合效率值hj，即每個(gè)決策單元的效率評(píng)價(jià)指數(shù)。0

2.2? 標(biāo)準(zhǔn)的Tobit模型

Tobit模型是對(duì)被解釋變量取值有限制、存在選擇行為回歸模型的統(tǒng)稱。模型的基本形式如下。

2.3? 變量選取

選取的投入變量為企業(yè)投資支出總額和科技創(chuàng)新基金對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)支持金額，產(chǎn)出變量包括已授權(quán)的專利數(shù)量、公開(kāi)發(fā)表論文數(shù)量、工藝規(guī)程數(shù)量、其他科技成果（工藝標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量等）和新產(chǎn)品銷售收入，選取的變量如表1所示。研究數(shù)據(jù)取自材料基金支持過(guò)的35個(gè)科研項(xiàng)目，故以此作為決策單元運(yùn)用DEA方法核算材料基金支持的各項(xiàng)目效率值，然后用Tobit模型檢驗(yàn)基金參與度、已授權(quán)的專利數(shù)量、公開(kāi)發(fā)表論文數(shù)量、工藝規(guī)程數(shù)量及其他科技成果、新產(chǎn)品銷售收入對(duì)科技創(chuàng)新基金效率值的影響顯著性。其中，基金參與度是指材料基金支持金額對(duì)科研項(xiàng)目投資總額的占比，是一個(gè)相對(duì)值。

3? 科技創(chuàng)新基金績(jī)效評(píng)價(jià)和Tobit回歸結(jié)果

3.1? 材料基金績(jī)效評(píng)價(jià)

將基金支持的35組項(xiàng)目的投入和產(chǎn)出變量用產(chǎn)出導(dǎo)向的CCR模型計(jì)算出的綜合效率值如圖1?？梢钥闯?，平均綜合效率值為0.608，標(biāo)準(zhǔn)差為0.285。其中綜合效率達(dá)到相對(duì)有效的項(xiàng)目有9組，其效率值為1，占項(xiàng)目數(shù)量比例為25.7%;綜合效率值處于0.6～0.8的項(xiàng)目有8組，占比為22.9%;處于0.4～0.6的項(xiàng)目有6組，占比為17.1%;處于0.2～0.4間的項(xiàng)目有11組，占比達(dá)31.4%;處于0～0.2的項(xiàng)目有1組，其綜合效率值為0.117，相對(duì)效率最低，占比為2.9%。綜合效率值處于0.6以上的項(xiàng)目占比總和超過(guò)1/2未達(dá)到48.6%，說(shuō)明基金績(jī)效水平的提升空間較大，從標(biāo)準(zhǔn)差可看出材料基金的綜合效率水平參差不齊。

3.2? 材料基金資金效率影響因素Tobit回歸結(jié)果

基金支持金額可由基金參與度和企業(yè)或科研機(jī)構(gòu)資金投入量同時(shí)決定，因?yàn)榭蒲袡C(jī)構(gòu)資金投入量是外生的，所以可由基金資金參與度的相對(duì)量代替其支持資金數(shù)額的絕對(duì)量。一般認(rèn)為，基金參與度與資金效率的關(guān)系呈倒U型曲線，即在一定階段，隨著基金資金參與度加深，資金效率提高，增加到一定程度后，隨著資金參與度加深，資金效率會(huì)出現(xiàn)遞減，故可提出如下假設(shè)：基金參與度的平方值對(duì)其資金效率值具有正相關(guān)影響;基金項(xiàng)目的軟技術(shù)成果和銷售收入對(duì)基金資金效率具有正相關(guān)影響。再將以上產(chǎn)出變量作為資金效率的自變量，建立如下tobit模型。

其中Percentage、Patent、Paper、Technologyi、Other、Income分別指基金參與度、已授權(quán)的專利數(shù)、公開(kāi)發(fā)表論文數(shù)、工藝規(guī)程數(shù)、其他技術(shù)成果數(shù)量和銷售收入。Inefficiency指無(wú)效率值，由1與綜合效率值的差值得來(lái)，由于Tobit模型被解釋變量取值在閉區(qū)間上，而DEA計(jì)算出的綜合效率值在（0，1]內(nèi)，故以1與綜合效率值的差值作為被解釋變量，記做Inefficiency。用stata軟件得出其回歸結(jié)果，如表2。

Prob>chi2=0.049 0，Log likelihood=-13.793 939，可以看出模型整體顯著，Percentage對(duì)被解釋變量具有顯著影響，但其平方值對(duì)后者具有負(fù)相關(guān)性，即基金參與度與其綜合效率值呈正相關(guān)性，其原因主要是材料科研項(xiàng)目屬于應(yīng)用性研究的前端，研發(fā)周期長(zhǎng)，收益遲緩，資金需求大，因此比較依賴于財(cái)政基金。變量Patent、Paper、Technology和Other對(duì)被解釋變量的影響不顯著。由于Patent、Paper、Technology和Other的數(shù)量較少且數(shù)量差異較小，因此將這些成果可以加總作為軟技術(shù)成果變量，以Fruit表示，故模型（1）可寫為如下形式。回歸結(jié)果如表3。

4? 結(jié)論及政策建議

4.1? 結(jié)論

從圖1基金項(xiàng)目綜合效率值的分布和描述性統(tǒng)計(jì)指標(biāo)可以看出，材料基金項(xiàng)目的綜合效率值均值和標(biāo)準(zhǔn)差分別為0.608和0.285。從表2和表3可以看出，基金資金參與度對(duì)其效率值有顯著影響，基金項(xiàng)目效率值與基金參與度的平方成正比，但參數(shù)符號(hào)與預(yù)期不符。

新產(chǎn)品銷售收入和科研項(xiàng)目軟技術(shù)成果數(shù)量對(duì)基金項(xiàng)目的效率值影響顯著呈正相關(guān)，但軟技術(shù)成果下的各項(xiàng)變量對(duì)基金項(xiàng)目效率影響不顯著。從以上結(jié)論可以知道，材料基金存在投入產(chǎn)出效率水平不高，兩極分化嚴(yán)重的問(wèn)題。

4.2? 政策建議

基金的資金效率平均水平不高和兩極分化問(wèn)題的根本解決辦法是全面提高基金資金效率。根據(jù)結(jié)論，基金委員會(huì)可以從增加基金參與度、提高新產(chǎn)品銷售收入和科研項(xiàng)目軟技術(shù)成果數(shù)量3條傳導(dǎo)機(jī)制來(lái)提升材料基金績(jī)效。在基金項(xiàng)目申報(bào)時(shí)，從以市場(chǎng)需求導(dǎo)向、對(duì)不同項(xiàng)目提供差異化支持和引入激勵(lì)機(jī)制3個(gè)方面提出以下建議措施。

第一，以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，優(yōu)先支持市場(chǎng)需求短缺或者填補(bǔ)市場(chǎng)空白領(lǐng)域的科技創(chuàng)新項(xiàng)目?？萍汲晒鶕?jù)研發(fā)階段不同可以分為軟技術(shù)成果和硬技術(shù)成果。軟技術(shù)成果是指應(yīng)用性研究階段的科技創(chuàng)新項(xiàng)目產(chǎn)生的專利、發(fā)表的論文、工藝規(guī)程等技術(shù)成果;硬技術(shù)成果是指從基礎(chǔ)性研究到產(chǎn)品投向市場(chǎng)階段科研機(jī)構(gòu)研發(fā)的新產(chǎn)品、材料、新設(shè)備成果。由于科技成果對(duì)材料基金綜合效率具有顯著影響并與其呈正相關(guān)性，因此在批準(zhǔn)基金項(xiàng)目申報(bào)時(shí)，可以優(yōu)先支持能夠提供技術(shù)市場(chǎng)和產(chǎn)品市場(chǎng)上存在短缺或者填補(bǔ)市場(chǎng)空白產(chǎn)品的科技創(chuàng)新項(xiàng)目。一般市場(chǎng)需求量越大，其價(jià)格越高。具體操作方法是將該科技創(chuàng)新項(xiàng)目研究領(lǐng)域的成果，根據(jù)科技成果市場(chǎng)和由此產(chǎn)生的新產(chǎn)品市場(chǎng)的價(jià)格和需求量衡量其市場(chǎng)短缺程度并據(jù)此排序，根據(jù)排列次序材料基金選擇優(yōu)先支持的科技創(chuàng)新項(xiàng)目。這種以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向支持科技創(chuàng)新項(xiàng)目的措施，既可以使科技創(chuàng)新基金自由有效配置，又可以提升材料基金效率。

第二，根據(jù)科技創(chuàng)新項(xiàng)目所處的階段不同，給予差異化的資金數(shù)額支持?？萍佳芯侩A段一般分為基礎(chǔ)性研究、應(yīng)用性研究和商業(yè)化研究。一般基礎(chǔ)性研究是探索性的，具有前瞻性，以產(chǎn)生新理論、新觀點(diǎn)等理論性成果為目標(biāo);應(yīng)用性研究是為解決實(shí)際需求應(yīng)用理論基礎(chǔ)和技術(shù)基礎(chǔ)研究的階段，以產(chǎn)生新標(biāo)準(zhǔn)、新技術(shù)和新方法為目的;商業(yè)化研究是指應(yīng)用性研究成果的轉(zhuǎn)化階段，也稱為科技成果商業(yè)化階段。因此可以將科技創(chuàng)新項(xiàng)目分為基礎(chǔ)性研究、應(yīng)用性研究、商業(yè)化研究3類。基礎(chǔ)性研究和應(yīng)用性研究短期內(nèi)的研究成果主要以軟技術(shù)為主，短期內(nèi)可獲得的市場(chǎng)收益很少，只有在將研究成果進(jìn)行商業(yè)化的過(guò)程中才會(huì)產(chǎn)生硬技術(shù)成果。商業(yè)化研究短期內(nèi)除能取得軟技術(shù)成果外，還能生產(chǎn)出新產(chǎn)品?？萍紕?chuàng)新基金可以對(duì)基礎(chǔ)性研究和應(yīng)用性研究項(xiàng)目提高支持力度，并延長(zhǎng)科研項(xiàng)目的周期直到商業(yè)化研究階段，對(duì)以商業(yè)化研究為主的項(xiàng)目的支持力度采取成本效益原則，盡可能用較少的資金引導(dǎo)企業(yè)對(duì)新產(chǎn)品、材料和新設(shè)備的研發(fā)，促進(jìn)材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展。材料基金將基礎(chǔ)性研究和應(yīng)用性研究項(xiàng)目周期延長(zhǎng)至商業(yè)化研究階段，形成以科技成果商業(yè)化為最終目的的研究——生產(chǎn)全鏈條支持并且重點(diǎn)支持;對(duì)商業(yè)化研究項(xiàng)目以成本效益為原則采取杠桿性引導(dǎo)支持。

第三，引入激勵(lì)機(jī)制提高基金資金效率整體水平。為提高基金資金效率整體水平，縮小兩極分化，充分利用材料科技創(chuàng)新基金，可以設(shè)立個(gè)人和團(tuán)隊(duì)獎(jiǎng)項(xiàng)，對(duì)超出預(yù)期成果的科研工作者和科研項(xiàng)目組給予合理適量的現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)。引入激勵(lì)機(jī)制可以激發(fā)個(gè)人和科研團(tuán)隊(duì)的積極性，使材料基金資金充分發(fā)揮其引領(lǐng)作用，引領(lǐng)企業(yè)、科研院所和高校協(xié)同創(chuàng)新，共同促進(jìn)西安市材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

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