互聯(lián)網(wǎng)社交金融的法律風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)管路徑

籍明明

【摘要】社交金融是互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展的必然產(chǎn)物，是金融創(chuàng)新的重要成果。隨著互聯(lián)網(wǎng)不斷發(fā)展，社交金融已成為時(shí)代寵兒，逐漸融入到公民日常生活中，為公民生活提供極大便捷。但是，互聯(lián)網(wǎng)社交金融也潛藏著諸多法律風(fēng)險(xiǎn)，勢(shì)必會(huì)對(duì)公眾生活產(chǎn)生一定程度上的影響。健全互聯(lián)網(wǎng)社交金融法律監(jiān)管，是確?；ヂ?lián)網(wǎng)社交金融健康發(fā)展的關(guān)鍵。

【關(guān)鍵詞】社交金融? 法律風(fēng)險(xiǎn)? 法律監(jiān)管

【中圖分類號(hào)】D922.28? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A

【DOI】10.16619/j.cnki.rmltxsqy.2020.13.012

“社交金融”最早指的是某公司創(chuàng)始人募集200萬美元后，向滿足信用認(rèn)證機(jī)制的100名學(xué)生進(jìn)行借貸，貸款利率低于同期聯(lián)盟學(xué)生貸款利率，由此建立了首次社交金融。這種社交金融以名校社交的優(yōu)勢(shì)實(shí)現(xiàn)，使得信用體系構(gòu)建起來，有效減少貸款違約的情況?；ヂ?lián)網(wǎng)社交金融就是在相互信任的社交圈建立信貸關(guān)系。通俗說，互聯(lián)網(wǎng)社交金融是基于“熟人”關(guān)系產(chǎn)生的金融互助行為，兼具互聯(lián)網(wǎng)人際社交和金融服務(wù)雙重功能。我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)社交金融起步較晚，尚處于萌芽階段，網(wǎng)絡(luò)支付、網(wǎng)絡(luò)理財(cái)、網(wǎng)絡(luò)信貸、網(wǎng)絡(luò)消費(fèi)都屬于互聯(lián)網(wǎng)社交金融產(chǎn)品，這些產(chǎn)品在為公民提供便利之余，也隱藏著巨大的安全隱患。鑒于我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)社交金融相關(guān)立法并不完善，導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)社交金融監(jiān)管工作開展面臨阻礙，但為了確保公眾在使用社交金融過程中絕對(duì)安全，合法權(quán)益能夠受到保障，仍需要健全互聯(lián)網(wǎng)社交金融法律監(jiān)管。

互聯(lián)網(wǎng)社交金融的發(fā)展模式、優(yōu)勢(shì)與痛點(diǎn)

互聯(lián)網(wǎng)社交金融的發(fā)展模式。一是面向高校群體的小微貸款模式。該模式中的主體被形象地稱為“靠譜鳥”，它與美國(guó)最初的社交金融實(shí)踐相似。即以名校校友作為信任基礎(chǔ)，結(jié)合高校各項(xiàng)認(rèn)證資源，從而實(shí)現(xiàn)“高信用、低風(fēng)險(xiǎn)”的P2P借貸模式。然而這種模式與美國(guó)最初的社交金融實(shí)踐也存在一定的區(qū)別。一方面是貸款群體的差異，國(guó)內(nèi)高校設(shè)置有免息助學(xué)貸款;另一方面是貸款理念的差異，國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)發(fā)展相對(duì)緩慢，違約成本不高，良好的借貸觀念難以形成。二是社交工具化的模式。該模式借助微信平臺(tái)，通過“微信紅包”的形式實(shí)現(xiàn)“朋友+工具”的發(fā)展模式，其本質(zhì)上就是基于社交圈上形成的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的衍生品，微信搶紅包、發(fā)紅包既體現(xiàn)出互動(dòng)性、娛樂性，也體現(xiàn)出工具性。三是工具社交化的模式。該模式的典型代表為“支付寶”，即在互聯(lián)網(wǎng)金融工具化的基礎(chǔ)上融入社交性，通過衣食住行等各項(xiàng)費(fèi)用的支付，并以此為基礎(chǔ)增加了社交界面，與微信相似，從而形成了“工具+社交”的發(fā)展模式。

互聯(lián)網(wǎng)社交金融的發(fā)展優(yōu)勢(shì)與痛點(diǎn)。隨著社交金融體系的不斷完善，其發(fā)展表現(xiàn)出更為顯著的特征。一是互聯(lián)網(wǎng)社交金融產(chǎn)品日益增多、服務(wù)日益便捷。據(jù)《2018微信數(shù)據(jù)報(bào)告》顯示，2018年微信每月活躍用戶數(shù)量達(dá)到10億人次，每天產(chǎn)生約450億條信息，使用頻率之高、受眾范疇之廣，為互聯(lián)網(wǎng)社交金融發(fā)展奠定扎實(shí)基礎(chǔ)?，F(xiàn)階段，圍繞微信平臺(tái)延伸出多種互聯(lián)網(wǎng)社交金融產(chǎn)品，均得到消費(fèi)者的廣泛關(guān)注。在支付方面，轉(zhuǎn)賬、付款、生活繳費(fèi)、手機(jī)充值、信用卡還款都是常見的社交金融產(chǎn)品;在基金方面，互聯(lián)網(wǎng)社交金融平臺(tái)與銀行、保險(xiǎn)等行業(yè)開展合作，關(guān)注社交用戶小額理財(cái);在消費(fèi)方面，滴滴出行、京東購物、美團(tuán)、外賣、共享單車等致力于解決用戶“吃喝玩樂”，提高用戶接觸社交金融頻率。多種多樣的互聯(lián)網(wǎng)社交金融產(chǎn)品不僅為消費(fèi)者提供便捷消費(fèi)，也有助于消費(fèi)者財(cái)富增長(zhǎng)。二是擁有新一代IT技術(shù)與用戶社交融合優(yōu)勢(shì)。借助大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、支付技術(shù)、社交軟件等，進(jìn)一步夯實(shí)了互聯(lián)網(wǎng)社交金融發(fā)展的技術(shù)基礎(chǔ)，有利于降低征信成本、提高交易效率。與此同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)社交金融在互聯(lián)網(wǎng)社交圈相互信任的基礎(chǔ)上發(fā)展起來，建立在此基礎(chǔ)上的借貸關(guān)系更具有信用性，從而在一定程度上形成一種“無形監(jiān)管”，能夠彌補(bǔ)征信體系不完善而產(chǎn)生的違約情況。但是，在互聯(lián)網(wǎng)社交金融高速發(fā)展之余，政府、企業(yè)、消費(fèi)者都要警惕潛藏的法律風(fēng)險(xiǎn)，完善互聯(lián)網(wǎng)社交金融監(jiān)管十分重要。

互聯(lián)網(wǎng)社交金融潛藏的法律風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)社交金融依托互聯(lián)網(wǎng)社交數(shù)據(jù)解決了信息不對(duì)稱問題，降低了交易風(fēng)險(xiǎn)，但由于缺乏健全的法律監(jiān)管體系，我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)社交金融在現(xiàn)實(shí)發(fā)展中出現(xiàn)了一系列的法律問題，互聯(lián)網(wǎng)社交金融的監(jiān)管亟待完善。

沉淀資金及利息歸屬監(jiān)管存在盲區(qū)?；ヂ?lián)網(wǎng)社交金融吸收用戶存款，幫助用戶開展小額理財(cái)，但會(huì)設(shè)置生效期，該時(shí)期內(nèi)客戶資金發(fā)生沉淀，并產(chǎn)生利息，利息歸屬尚處于法律盲區(qū)。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)社交金融鼓勵(lì)用戶收發(fā)紅包，部分紅包由于未能及時(shí)領(lǐng)取，成為沉淀資金，利息歸屬也未明確。對(duì)于普通用戶而言，該部分資金利息微薄，尚不足以引起重視，但互聯(lián)網(wǎng)社交金融擁有龐大客戶群體，創(chuàng)造出數(shù)十億現(xiàn)金流，巨大的沉淀資金和利息歸屬足以引起關(guān)注。我國(guó)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》和《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》均對(duì)沉淀資金作出規(guī)定，明確沉淀資金歸屬客戶，支付機(jī)構(gòu)僅是代為保管。但事實(shí)上，支付機(jī)構(gòu)是否只是代為保管，是否將沉淀資金用于別處，尚無法作出真實(shí)認(rèn)定。與此同時(shí)，由于沉淀資金產(chǎn)生的利息歸屬不明確。雖然《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》規(guī)定，沉淀資金利息可以歸屬支付機(jī)構(gòu)，但《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》則認(rèn)為沉淀資金利息應(yīng)歸屬用戶，兩者存在沖突，以何為準(zhǔn)，是監(jiān)管部門、支付機(jī)構(gòu)、用戶共同面臨的法律難題。

技術(shù)性漏洞導(dǎo)致用戶信息頻繁泄露。不同于其他技術(shù)領(lǐng)域，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)更新與發(fā)展迅速，任何技術(shù)都可能會(huì)由于技術(shù)升級(jí)產(chǎn)生缺陷和漏洞?；ヂ?lián)網(wǎng)社交金融依賴高度智能技術(shù)，也面臨著一定程度上的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，集中體現(xiàn)在互聯(lián)網(wǎng)安全漏洞、技術(shù)升級(jí)漏洞以及用戶操作風(fēng)險(xiǎn)等幾個(gè)主要方面。任何方面產(chǎn)生問題都會(huì)導(dǎo)致用戶信息泄露、用戶財(cái)產(chǎn)遭遇威脅。以微信紅包產(chǎn)品為例，隨著微信紅包的使用范圍越來越廣，部分黑客通過第三方程序，宣稱能夠?qū)崿F(xiàn)快速“搶紅包”，實(shí)則對(duì)客戶信息進(jìn)行盜取，甚至威脅用戶財(cái)產(chǎn)安全。雖然我國(guó)開始制定《個(gè)人信息保護(hù)法》，試圖明確互聯(lián)網(wǎng)社交金融監(jiān)管責(zé)任，但事實(shí)上，互聯(lián)網(wǎng)社交金融企業(yè)已經(jīng)占據(jù)我國(guó)網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)的高點(diǎn)，監(jiān)管部門很難從技術(shù)層面實(shí)現(xiàn)監(jiān)管，即難以發(fā)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)社交金融產(chǎn)品中潛藏的安全隱患，更多采取“事后監(jiān)管”方式，并不能在監(jiān)管中占據(jù)主動(dòng)位置。[1]

資金轉(zhuǎn)移中涉稅問題尚未形成定論?；ヂ?lián)網(wǎng)社交金融產(chǎn)品用戶群體廣泛、使用頻繁，產(chǎn)生大量資金流。據(jù)2018年春節(jié)期間微信紅包數(shù)據(jù)信息顯示，2月15日至2月21日，參與收發(fā)微信紅包為6.88億人次，同期，QQ紅包數(shù)量發(fā)送數(shù)量高達(dá)44.5億個(gè)，騰訊雖然對(duì)涉及的紅包金額不予公開，但從參與人數(shù)、收發(fā)頻次上，足以證明其中隱藏著巨大的資金流。根據(jù)我國(guó)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》規(guī)定，公民對(duì)個(gè)人偶然所得應(yīng)繳納20%稅率，微信紅包、QQ紅包是否屬于“個(gè)人偶然所得”尚未擁有明確解釋。但是，當(dāng)今的微信紅包、QQ紅包已經(jīng)廣泛涉及商業(yè)用途，不同于傳統(tǒng)紅包的節(jié)慶含義?；ヂ?lián)網(wǎng)社交金融中以“紅包”形式產(chǎn)生的資金轉(zhuǎn)移，是否應(yīng)該繳納稅收尚待明確。國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)深入調(diào)查互聯(lián)網(wǎng)社交金融中資金轉(zhuǎn)移現(xiàn)象，防止資金轉(zhuǎn)移對(duì)我國(guó)稅收安全造成破壞。

附贈(zèng)行為中高隱蔽性容易滋生腐敗。一直以來，我國(guó)都嚴(yán)厲懲治貪污腐敗行為。但是，隨著互聯(lián)網(wǎng)社交金融興起，貪污腐敗行為更加隱蔽，行為人通過虛擬賬號(hào)，利用社交金融收受賄賂，再利用電子支付在網(wǎng)絡(luò)中消費(fèi)，整個(gè)交易過程中都在網(wǎng)絡(luò)中實(shí)施，難以察覺。同時(shí)，社交金融中滋生的貪污腐敗打破區(qū)域限制，加大偵查難度，一旦被別有用心者利用，就會(huì)成為貪污受賄的主要手段。此外，互聯(lián)網(wǎng)社交金融交易量龐大，可以將大額附贈(zèng)行為轉(zhuǎn)變成多次小額附贈(zèng)，并可以在多個(gè)賬戶之間來回切換，能夠有效逃避互聯(lián)網(wǎng)社交金融監(jiān)管，更不利于紀(jì)檢機(jī)關(guān)介入調(diào)查?？梢哉f，互聯(lián)網(wǎng)社交金融附贈(zèng)行為給貪污腐敗提供便捷通道，加大了監(jiān)管難度，蘊(yùn)藏著極高的法律風(fēng)險(xiǎn)。

健全互聯(lián)網(wǎng)社交金融法律監(jiān)管路徑

建立沉淀資金專項(xiàng)監(jiān)管機(jī)制。沉淀資金是互聯(lián)網(wǎng)社交金融衍生物，隨著沉淀資金規(guī)模增大，應(yīng)建立沉淀資金專項(xiàng)監(jiān)管機(jī)制。首先，出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)，明確設(shè)立沉淀資金無息賬戶。鑒于我國(guó)法律對(duì)沉淀資金及利息歸屬尚未明確，可以效仿美國(guó)沉淀資金監(jiān)管方式，依法設(shè)立無息賬戶，要求互聯(lián)網(wǎng)社交金融機(jī)構(gòu)將沉淀資金轉(zhuǎn)入無息賬戶，無息賬戶與互聯(lián)網(wǎng)社交金融資金賬戶相互獨(dú)立，不可相互劃撥，確保無息賬戶擁有獨(dú)立性，客觀上解決了沉淀資金利息歸屬問題，待立法明確后，再采取相應(yīng)的解決措施。[2]其次，通過立法明確沉淀資金監(jiān)管主體，賦予監(jiān)管主體相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。應(yīng)賦予中國(guó)人民銀行對(duì)互聯(lián)網(wǎng)社交金融機(jī)構(gòu)無息賬戶進(jìn)行監(jiān)管，既要確保無息賬戶的資金安全，又要對(duì)無息賬戶資金流向進(jìn)行追蹤，確保無息賬戶資金流入客戶賬戶，防止互聯(lián)網(wǎng)社交金融機(jī)構(gòu)“二次提現(xiàn)”。最后，建立金融約談機(jī)制。鑒于互聯(lián)網(wǎng)社交金融業(yè)務(wù)涉及范疇廣泛，其中的沉淀資金問題突出。通過出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)，明確成立統(tǒng)一互聯(lián)網(wǎng)社交金融約談機(jī)構(gòu)，建議由國(guó)家信息通訊管理局統(tǒng)一負(fù)責(zé)，根據(jù)不同方向存在的潛藏風(fēng)險(xiǎn)，要求中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法開展約談工作，確保約談工作形成體系，特別針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)社交金融中的資金問題加大監(jiān)管力度。

以技術(shù)公開提高監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管能力。技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)是互聯(lián)網(wǎng)社交金融面臨的最常見風(fēng)險(xiǎn)，也是互聯(lián)網(wǎng)社交金融監(jiān)管的薄弱之處，應(yīng)強(qiáng)化系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作，確保用戶信息、財(cái)產(chǎn)得到良好保障。現(xiàn)階段，我國(guó)正在制定《個(gè)人信息保護(hù)法》，隨著《個(gè)人信息保護(hù)法》的出臺(tái)，勢(shì)必會(huì)對(duì)技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管起到促進(jìn)作用，《個(gè)人信息保護(hù)法》將重點(diǎn)關(guān)注互聯(lián)網(wǎng)社交金融對(duì)用戶信息收集和處理行為，防止互聯(lián)網(wǎng)社交金融企業(yè)惡意使用客戶信息，促進(jìn)用戶個(gè)人隱私安全。同時(shí)，鑒于互聯(lián)網(wǎng)社交金融企業(yè)具有技術(shù)上優(yōu)勢(shì)，導(dǎo)致技術(shù)監(jiān)管壁壘嚴(yán)重，應(yīng)通過立法方式，要求互聯(lián)網(wǎng)社交金融企業(yè)對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施技術(shù)公開，允許監(jiān)管機(jī)構(gòu)利用相同技術(shù)探究企業(yè)技術(shù)漏洞，采取此種方式不僅能夠強(qiáng)化監(jiān)管，也能促進(jìn)社交金融企業(yè)技術(shù)進(jìn)步。

出臺(tái)關(guān)于資金轉(zhuǎn)移稅收立法規(guī)范。一直以來，互聯(lián)網(wǎng)社交金融“紅包類產(chǎn)品”是否應(yīng)該征稅頗具爭(zhēng)議，應(yīng)完善《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》關(guān)于“紅包類產(chǎn)品”的性質(zhì)認(rèn)定，將“紅包類產(chǎn)品”劃分為個(gè)人行為與企業(yè)行為，個(gè)人行為由于紅包金額、紅包數(shù)量有限，理應(yīng)不納入稅收范疇，而企業(yè)行為已經(jīng)超越傳統(tǒng)紅包意義，是一種商業(yè)化行為，應(yīng)繳納個(gè)人所得稅。同時(shí)，由于“紅包類產(chǎn)品”使用主體性質(zhì)隱蔽，難以利用監(jiān)管區(qū)分是個(gè)人行為，還是企業(yè)行為，應(yīng)通過立法明確個(gè)人用戶每月紅包金額、紅包數(shù)量，一旦超過紅包限定數(shù)量、限定金額，就應(yīng)視為企業(yè)行為，由互聯(lián)網(wǎng)社交金融平臺(tái)代扣稅費(fèi)，從而防止企業(yè)通過社交金融“紅包類產(chǎn)品”逃稅、漏稅。此外，由于監(jiān)管機(jī)構(gòu)難以獲得社交金融“紅包類產(chǎn)品”的數(shù)據(jù)信息，應(yīng)以立法形式明確社交金融平臺(tái)定期向監(jiān)管部門提供“紅包類產(chǎn)品”真實(shí)數(shù)據(jù)信息，確保監(jiān)管機(jī)構(gòu)更好履行職責(zé)。

注重特大附贈(zèng)和頻繁附贈(zèng)二次監(jiān)管。面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)社交金融可能引發(fā)貪污受賄等刑事法律問題，應(yīng)強(qiáng)化對(duì)社交金融中大額、頻繁交易監(jiān)管工作。在社交金融滋生貪污腐敗問題上，社交金融平臺(tái)應(yīng)主動(dòng)承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任。一方面，互聯(lián)網(wǎng)社交金融平臺(tái)要積極落實(shí)信息實(shí)名制，確保賬戶信息對(duì)應(yīng)用戶真實(shí)信息，一旦發(fā)現(xiàn)可疑行為，要保證賬戶信息能夠查找到真實(shí)用戶，便于偵查機(jī)關(guān)進(jìn)一步開展偵查活動(dòng)。[3]現(xiàn)階段，《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)信息保護(hù)的決定》已經(jīng)明確要求網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)落實(shí)實(shí)名制責(zé)任，一旦出現(xiàn)未實(shí)名或偽實(shí)名現(xiàn)象，網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)未盡到監(jiān)管責(zé)任，應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。另一方面，鑒于社交金融平臺(tái)獲取數(shù)據(jù)信息便利，對(duì)可能存在異常交易的賬戶及時(shí)上報(bào)，由偵查機(jī)關(guān)落實(shí)二次審查，核實(shí)其中是否存在貪污受賄問題。如社交金融平臺(tái)未提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)信息，但公安機(jī)關(guān)已經(jīng)偵破案件，社交金融平臺(tái)應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任。

（本文系2015年江西省高校人文社會(huì)科學(xué)研究項(xiàng)目“大數(shù)據(jù)背景下電子商務(wù)信息安全法律規(guī)制研究”成果之一，項(xiàng)目編號(hào)：FX1517）

注釋

[1]李暉、王衛(wèi)波：《社交金融生態(tài)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)與防范》，《沈陽大學(xué)學(xué)報(bào)》（社會(huì)科學(xué)版），2018年第3期。

[2]吳道義、羅實(shí)、殷文哲、徐文德：《英美金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)社交媒體金融廣告營(yíng)銷管理的經(jīng)驗(yàn)與啟示》，《海南金融》，2018年第3期。

[3]李霞：《互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪的刑法應(yīng)對(duì)》，《廣西社會(huì)科學(xué)》，2018年第6期。

責(zé) 編∕肖晗題