完善我國(guó)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的研究

秦莉

摘 要：現(xiàn)階段，我國(guó)完善城鄉(xiāng)居民基本社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理制度正在不斷進(jìn)步發(fā)展，在不斷發(fā)展完善的過(guò)程中，不可避免的會(huì)面臨各種各樣的困難問(wèn)題，完善新的城鄉(xiāng)居民基本社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理制度，將成為是一項(xiàng)長(zhǎng)期必須堅(jiān)持的策略戰(zhàn)役。本文從我國(guó)完善城鄉(xiāng)居民基本社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理制度的發(fā)展現(xiàn)狀入手，探討了現(xiàn)階段我國(guó)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題，提出了加快完善城鄉(xiāng)人民居保年度繳費(fèi)與收入計(jì)發(fā)制度標(biāo)準(zhǔn)，提高城鄉(xiāng)居民平時(shí)參保繳費(fèi)積極性，加快完善城鄉(xiāng)人民居保年度繳費(fèi)收入激勵(lì)考核制度等建議。

關(guān)鍵詞：城鄉(xiāng)居民;基本養(yǎng)老保險(xiǎn);國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼

2014年我國(guó)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度正式建立，意味著我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度發(fā)展的重大進(jìn)步。但隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的飛快發(fā)展，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不僅面臨著新的機(jī)遇，同樣也面臨著各種挑戰(zhàn)。完善我國(guó)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有利于應(yīng)對(duì)人口老齡化問(wèn)題帶來(lái)的挑戰(zhàn)，提高城鄉(xiāng)居民幸福感。

一、我國(guó)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的現(xiàn)狀

（一）參保率逐年上升，覆蓋面逐年擴(kuò)大

人口老齡化愈發(fā)嚴(yán)重，我國(guó)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率也逐年擴(kuò)大，參保人數(shù)逐年增加，雖未達(dá)到全面覆蓋，但參保率仍在逐年上升。由表1所示，城鄉(xiāng)居保的年末參保人數(shù)從2015年的50472萬(wàn)人逐年增加到2018年的52392萬(wàn)人，實(shí)際領(lǐng)取待遇人數(shù)也由14800萬(wàn)人逐年增加到2018年的15898萬(wàn)人。參保人數(shù)和實(shí)際領(lǐng)取待遇人數(shù)呈現(xiàn)出逐年上漲的趨勢(shì)，2018年末參保人數(shù)比2015年末參保人數(shù)增加了1920萬(wàn)人，實(shí)際領(lǐng)取待遇人數(shù)增加了1098萬(wàn)人。隨著我國(guó)城鄉(xiāng)居保的不斷完善，居民參保意識(shí)越來(lái)越強(qiáng)，實(shí)際覆蓋面也在逐漸擴(kuò)大。

（二）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平逐年提高

我國(guó)的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度于2014年2月正式的確立，并且由當(dāng)時(shí)的中央政府正式確定了基礎(chǔ)養(yǎng)老金，各級(jí)和地方人民政府有關(guān)部門(mén)可以根據(jù)當(dāng)?shù)氐膶?shí)際和經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，適當(dāng)?shù)纳险{(diào)基礎(chǔ)養(yǎng)老金的金額。2014年7月1日，中央政府正式將全國(guó)城鄉(xiāng)居民的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)至每人每月70元。四年之后，2018年1月1日，中央政府為了更好的保障老年人的基本權(quán)益，給老年人提供更加舒適安逸的老年生活，經(jīng)黨中央，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，正式將城鄉(xiāng)居民最低基礎(chǔ)養(yǎng)老金上調(diào)至每人每月88元，與此同時(shí)，各地政府也緊跟中央政府的腳步，根據(jù)當(dāng)?shù)匚飪r(jià)及經(jīng)濟(jì)情況，陸續(xù)調(diào)整各地基礎(chǔ)養(yǎng)老金金額。下面表2是山東和黑龍江兩個(gè)省份，在2017年和2018年基礎(chǔ)養(yǎng)老金的調(diào)整情況，由下表可以看出，兩個(gè)省份基礎(chǔ)養(yǎng)老金金額都有所提升，2018年，山東省基礎(chǔ)養(yǎng)老金每人每月增加了18元，黑龍江省增加了10元。兩個(gè)省份基礎(chǔ)養(yǎng)老金的增加，不僅說(shuō)明了我國(guó)經(jīng)濟(jì)水平的提升，也說(shuō)明了我國(guó)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的進(jìn)一步完善，城鄉(xiāng)居保待遇水平逐年提高。

二、我國(guó)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨的挑戰(zhàn)

（一）人口老齡化日益嚴(yán)重

隨著時(shí)代的不斷飛速發(fā)展，人民群眾生活質(zhì)量水平的不斷提高，我國(guó)人口老齡化問(wèn)題日益嚴(yán)重。根據(jù)《國(guó)家人口發(fā)展規(guī)劃》預(yù)測(cè)，我國(guó)在2021到2030這近10年間，老年人口數(shù)將再一次增加，預(yù)計(jì)到2030年，老年人口數(shù)占比將達(dá)到總?cè)丝诘乃姆种?。由此可?jiàn)，我國(guó)人口老齡化問(wèn)題依舊十分嚴(yán)峻，嚴(yán)峻的人口老齡化問(wèn)題，將會(huì)嚴(yán)重影響我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，而且在居民養(yǎng)老問(wèn)題上也會(huì)困難重重，家庭的養(yǎng)老重?fù)?dān)逐漸加重，很多公眾仍然對(duì)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度比較陌生，選擇不投保或者按低檔次繳費(fèi)，嚴(yán)峻的人口老齡化問(wèn)題也是我國(guó)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的一大挑戰(zhàn)。

（二）居民參保積極性不高

2014年，我國(guó)關(guān)于城鄉(xiāng)居民基本的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策和制度正式實(shí)施和確立，中央和各地方的政府都積極參與到這一養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中，并且紛紛給予了相應(yīng)的財(cái)政補(bǔ)貼，但在很多的地方，居民的參保熱情和積極性普遍不高。究其原因，一是地方政府的宣傳和工作的引導(dǎo)不到位，很多地方居民對(duì)于城鄉(xiāng)基本居保政策的認(rèn)識(shí)不全面，不充分，居民對(duì)于老年人投保后可以獲得的工資待遇優(yōu)惠和老年人到齡后可以享受的社會(huì)福利待遇缺乏全面正確的認(rèn)識(shí)，導(dǎo)致他們不愿意為老年人投保，投保的自主性較低，這就使得我們需要地方政府進(jìn)一步加大了宣傳教育和引導(dǎo)工作，提高了居民的參保熱情。二是年輕的居民更加過(guò)于注重眼前短期的社會(huì)經(jīng)濟(jì)利益，他們更加容易傾向于選擇繳費(fèi)低，投保持續(xù)時(shí)間短的老年人再投資，對(duì)未來(lái)投資風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的能力不足，沒(méi)有迫切的家庭養(yǎng)老需求，甚至有人認(rèn)為自己年齡大了再開(kāi)始投資比較合算。三是長(zhǎng)期受到地方傳統(tǒng)觀念的干擾和影響，很多地方的居民普遍認(rèn)為老年人應(yīng)該由自己的子女為其養(yǎng)老送終，“養(yǎng)兒防老”的傳統(tǒng)觀念深入人心，沒(méi)有必要為購(gòu)買(mǎi)城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，而不注重自身積累。由于以上因素，導(dǎo)致很多貧困地區(qū)居民缺乏參保的工作積極性，主動(dòng)性不高，這不僅不利于我國(guó)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的完善，而且，老齡人口的基本權(quán)利得不到保障。如今我國(guó)的巨大進(jìn)步，離不開(kāi)千千萬(wàn)萬(wàn)的先輩們的努力奮斗，為了給老人更好的養(yǎng)老環(huán)境，同時(shí)減輕每個(gè)家庭的財(cái)政負(fù)擔(dān)，城鄉(xiāng)居保制度提供了保障，但由于居民對(duì)這一制度認(rèn)識(shí)的不深入，不全面，導(dǎo)致居民參保積極性普遍不高，提高居民的參保積極性，是需要迫切需要解決的問(wèn)題。

（三）居民普遍按低檔次繳費(fèi)

自新農(nóng)保和城居保合并以來(lái)，政府采用“差別化”的財(cái)政補(bǔ)貼方式達(dá)到鼓勵(lì)居民繳費(fèi)的效果。將城鄉(xiāng)居保繳費(fèi)劃分為多個(gè)檔次，繳費(fèi)更高的檔次享受更多的財(cái)政補(bǔ)貼，但是，城鄉(xiāng)居民按低檔次繳費(fèi)的現(xiàn)象仍然非常嚴(yán)重，繳費(fèi)激勵(lì)制度還有待完善。究其原因，一是城鄉(xiāng)居保制度確立時(shí)間較短，基本上還沒(méi)有按照正常的繳費(fèi)年限達(dá)到15年而辦理退休的人員，居民對(duì)城鄉(xiāng)居保的認(rèn)知還不夠深刻，沒(méi)有切身體會(huì)到“多繳多得”的優(yōu)惠政策。二是部分居民經(jīng)濟(jì)條件不好，繳不起高檔的養(yǎng)老保險(xiǎn)，在欠發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，居民按低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)的現(xiàn)象更加普遍，要想更好的解決此問(wèn)題，仍需國(guó)家大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)，保障農(nóng)民的基本權(quán)益，增加農(nóng)民收入。三是城鄉(xiāng)居保與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度沒(méi)有做到有效銜接，各制度的有效銜接必須充分掌握城鄉(xiāng)居民的個(gè)人信息，二者銜接不緊密，不僅會(huì)增加我國(guó)的養(yǎng)老壓力，更會(huì)影響我國(guó)社保制度的可持續(xù)性發(fā)展，不利于提高居民繳費(fèi)的積極性。表3是2015年至2017年城鄉(xiāng)居保繳費(fèi)情況，可以看出，個(gè)人繳費(fèi)由2015年的700億元增加到2017年的810億元，但人均繳費(fèi)僅由138.7元增加到158.0元，人均繳費(fèi)情況變化并不大，由此可見(jiàn)，城鄉(xiāng)居民按低檔次繳費(fèi)的現(xiàn)象仍然很?chē)?yán)重。