供應(yīng)鏈金融解決木材貿(mào)易型企業(yè)融資困境的措施

謝韜

一、引言

木材貿(mào)易型企業(yè)是我國(guó)數(shù)量極為龐大的企業(yè)群體，涉及到生活中的各個(gè)方面，在整個(gè)木材的供應(yīng)鏈中，木材物流是整個(gè)體系的鏈接繩，貫穿于整個(gè)供應(yīng)鏈全程，有效的將木材廠、分銷商、銷售商和消費(fèi)者聯(lián)系起來，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)了比較重要的位置。但由于木材貿(mào)易型企業(yè)自身運(yùn)營(yíng)能力較差以及目前金融體系不完善帶來的制約，直接導(dǎo)致木材貿(mào)易型企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)的信貸供給能力不成正比，相比于其他企業(yè)，木材貿(mào)易型企業(yè)的融資成本是要高出不少的，這就造成木材貿(mào)易型企業(yè)融資困難，對(duì)于其發(fā)展來說造成了不小的限制。供應(yīng)鏈金融的信貸模式與傳統(tǒng)的銀行信貸服務(wù)具有明顯的區(qū)別，乣將考核目標(biāo)放在供應(yīng)鏈條中的核心企業(yè)，面向的是以核心企業(yè)為中心，其他相關(guān)企業(yè)包圍的整個(gè)供應(yīng)鏈體系，整個(gè)供應(yīng)鏈條中的企業(yè)都可以得到授權(quán)和受益，極大的解決鏈條中上下游的木材貿(mào)易型企業(yè)能夠得到有效融資，解決木材貿(mào)易型企業(yè)融資困境。

二、制約木材貿(mào)易型企業(yè)融資的原因

對(duì)我國(guó)木材貿(mào)易型企業(yè)融資造成影響的因素涉及到方方面面，將其主要分為外部環(huán)境因素和木材貿(mào)易型企業(yè)內(nèi)部因素。

（一）政府因素：近幾年以來，國(guó)家在貿(mào)易上的政策優(yōu)惠很多，但是主要針對(duì)國(guó)有企業(yè)，對(duì)于木材貿(mào)易型企業(yè)的扶持力度一直較弱。由于國(guó)家體制和制度的原因，我國(guó)木材貿(mào)易型企業(yè)和政府扶持企業(yè)相比一直是出于弱勢(shì)的。在相關(guān)法律法規(guī)上面，中國(guó)對(duì)木材貿(mào)易型企業(yè)也是不夠重視的，木材貿(mào)易型企業(yè)的發(fā)展幅度已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過相關(guān)法律法規(guī)的制定進(jìn)度。再加上各方面利益原因，中央下發(fā)的很多文件并沒有很好地落實(shí)，在有些地方，木材貿(mào)易型企業(yè)的利益基本是很難得到保護(hù)的。

（二）金融機(jī)構(gòu)因素：木材貿(mào)易型企業(yè)屬于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，銀行相對(duì)利潤(rùn)少，所以木材貿(mào)易型企業(yè)貸款額度和木材企業(yè)的規(guī)模完全不成正比，銀行更多的考慮風(fēng)險(xiǎn)收益較高的企業(yè)，不愿意給木材貿(mào)易型企業(yè)貸款。

（三）木材貿(mào)易型企業(yè)自身因素：對(duì)于中國(guó)的木材貿(mào)易型企業(yè)來說，由于極易受到市場(chǎng)波動(dòng)和國(guó)際市場(chǎng)行情的影響，信譽(yù)問題很難得到維護(hù)，使得其在銀行貸款存在困難。作為貿(mào)易型企業(yè)，在企業(yè)資產(chǎn)較小的情況下，木材貿(mào)易型企業(yè)的抵押自身擔(dān)保資產(chǎn)較少，信用風(fēng)險(xiǎn)較大，這些問題都極大地制約著木材貿(mào)易型企業(yè)融資。與此同時(shí)，企業(yè)在內(nèi)部體系構(gòu)建上也不夠完善，表現(xiàn)在不但沒有對(duì)內(nèi)部體系做出關(guān)注，也表現(xiàn)在沒有對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境做出充分重視。雖然大部分木材貿(mào)易企業(yè)目前也已經(jīng)構(gòu)建了互為獨(dú)立的內(nèi)部控制制度，但是由于管理人員對(duì)內(nèi)部控制制度有不同的理解，部分企業(yè)管理人員認(rèn)為企業(yè)資產(chǎn)的構(gòu)成部分是內(nèi)部體系，而部分企業(yè)認(rèn)為，構(gòu)建內(nèi)部體系某種程度會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)生影響，所以在建設(shè)內(nèi)部體系上能簡(jiǎn)則簡(jiǎn)，正因?yàn)樗枷氪嬖谄睿趦?nèi)部控制制度設(shè)計(jì)上參差不齊，也對(duì)木材貿(mào)易企業(yè)融資發(fā)展造成了負(fù)面影響。

三、利用供應(yīng)鏈金融解決木材貿(mào)易型企業(yè)融資困境的措施

（一）政府完善政策法規(guī)，轉(zhuǎn)變市場(chǎng)的管理思路，打造良好的木材貿(mào)易型企業(yè)融資市場(chǎng)氛圍。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)極大的支撐基礎(chǔ)是資產(chǎn)支持型信貸業(yè)務(wù)，涉及的也主要是存貨和應(yīng)收賬款等之類的動(dòng)產(chǎn)，所以一旦動(dòng)產(chǎn)權(quán)利的制度發(fā)生改變，會(huì)對(duì)信貸機(jī)構(gòu)造成直接的影響，威脅到銀行開展業(yè)務(wù)的安全性。政府想要為木材貿(mào)易型企業(yè)打造良好的木材貿(mào)易型企業(yè)融資市場(chǎng)氛圍，可以積極通過招商引資吸引國(guó)際上知名的經(jīng)驗(yàn)豐富的金融機(jī)構(gòu)和物流公司，學(xué)習(xí)其科學(xué)有序的的經(jīng)驗(yàn)來開展業(yè)務(wù)，同時(shí)在稅收上對(duì)木材貿(mào)易型企業(yè)給予政策上的福利，降低其融資難度。

（二）銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該制定風(fēng)險(xiǎn)考核制度，簡(jiǎn)化操作流程。銀行要制定風(fēng)險(xiǎn)考核制度，就必須建立信用記錄考核制度和科學(xué)風(fēng)險(xiǎn)防范體系，信用記錄考核制度不僅僅可以長(zhǎng)時(shí)間的對(duì)核心企業(yè)的信用狀況進(jìn)行評(píng)估和考察，還可以同了解供應(yīng)鏈上每個(gè)環(huán)節(jié)的信用額度?？茖W(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)對(duì)木材貿(mào)易型企業(yè)在銀行融資來說至關(guān)重要，他它以指導(dǎo)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)情況等很多涉及到企業(yè)正常運(yùn)營(yíng)的的具體數(shù)據(jù)和項(xiàng)目，以便于準(zhǔn)確的對(duì)木材貿(mào)易型企業(yè)進(jìn)行恰當(dāng)?shù)念A(yù)測(cè)與評(píng)估，了解其風(fēng)險(xiǎn)和信用等級(jí)。

除此之外，銀行等金融機(jī)構(gòu)也要對(duì)傳統(tǒng)思想做出改善。具體措施如下：第一，對(duì)原始的思想做好改善，實(shí)現(xiàn)理念的突破，改善措施是要在之后加大對(duì)企業(yè)融資需求的關(guān)注，實(shí)現(xiàn)金融產(chǎn)品和管理服務(wù)的多樣化創(chuàng)新，更好地對(duì)企業(yè)融資困境做好改善。第二，要加強(qiáng)融資體系的健全力度，完善融資資本信用機(jī)制，對(duì)信息失真和不對(duì)稱的現(xiàn)象做好改善，通過維持銀行和金融部門合作關(guān)系來更好地促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。第三，需盡最大可能地簡(jiǎn)化融資辦理程序，在便捷融資活動(dòng)基礎(chǔ)上提高彼此之間的合作信任力度。

（三）利用互聯(lián)網(wǎng)建立信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)信息對(duì)稱。建立完善的信息平臺(tái)可以使供應(yīng)鏈上企業(yè)對(duì)供應(yīng)鏈中企業(yè)各個(gè)環(huán)節(jié)的生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)有一定了解，再結(jié)合自身對(duì)市場(chǎng)需求的預(yù)測(cè)，可以隨機(jī)應(yīng)變，及時(shí)進(jìn)行創(chuàng)新和變革。同時(shí)如果一家企業(yè)涉及到多條供應(yīng)鏈，銀行還可以通過企業(yè)之間的業(yè)務(wù)合作來向下進(jìn)行業(yè)務(wù)延伸。

（四）企業(yè)提高自身供應(yīng)鏈管理意識(shí)，提前進(jìn)行防范。首先，核心企業(yè)在具備自身核心競(jìng)爭(zhēng)力的條件下來向供應(yīng)鏈管理進(jìn)行延伸。依托于自身較高的核心競(jìng)爭(zhēng)力，供應(yīng)鏈的核心企業(yè)可以成為供應(yīng)鏈上的技術(shù)創(chuàng)新的決策主體、投入主體和研發(fā)主體。同時(shí)，木材貿(mào)易企業(yè)也要加強(qiáng)內(nèi)部管理力度。不但要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)的管理程度，還要對(duì)對(duì)應(yīng)的管理制度做好健全，具體對(duì)策是加大財(cái)務(wù)管理措施，健全對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)制度，基于此現(xiàn)狀基礎(chǔ)上，各大管理人員開始加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理力度，但是由于缺少財(cái)務(wù)制度的清晰認(rèn)知，使得有關(guān)人員無法清晰地對(duì)企業(yè)做出管理，就會(huì)出現(xiàn)信息失真現(xiàn)象，這也是影響企業(yè)融資發(fā)展的重要原因之一。企業(yè)要加大對(duì)管理制度的完善力度，賦予信息一定的準(zhǔn)確性，同時(shí)還要對(duì)內(nèi)部綜合素質(zhì)做好提升，融合文化和財(cái)務(wù)制度，在發(fā)展中，一定要堅(jiān)持創(chuàng)新和有序的原則，只有這樣才可以完善企業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)，要和各大金融機(jī)構(gòu)和銀行構(gòu)建穩(wěn)定的合作關(guān)系，促進(jìn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。（作者單位：中國(guó)林產(chǎn)品有限公司）