我國(guó)出口信用保險(xiǎn)問(wèn)題與對(duì)策研究

摘 要：隨著全球經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國(guó)的對(duì)外進(jìn)出口貿(mào)易有了很大進(jìn)展，逐漸成為本國(guó)經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)發(fā)展對(duì)象，其可以有效地帶動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。本文主要對(duì)我國(guó)出口信用保險(xiǎn)目前的發(fā)展現(xiàn)狀、在過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題并給出了合理化建議，具體表現(xiàn)就是需要政府、出口信用保險(xiǎn)公司以及出口企業(yè)三方共同努力解決，以使其能夠更好地促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)向前發(fā)展。

關(guān)鍵詞：出口信用保險(xiǎn);出口貿(mào)易;市場(chǎng)失靈;國(guó)家干預(yù)

引言

當(dāng)前國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變，我國(guó)出口企業(yè)面臨的收匯風(fēng)險(xiǎn)較大，既有來(lái)自海外買家自身和相關(guān)銀行的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，也有來(lái)自于買方所在國(guó)家和地區(qū)的政治風(fēng)險(xiǎn)。出口信用保險(xiǎn)可以有效幫助企業(yè)規(guī)避上述風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也有助于企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)，建立和完善出口風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。由于種種原因，我國(guó)出口信用保險(xiǎn)發(fā)展存在很多問(wèn)題亟待解決。

1出口信用保險(xiǎn)概述

出口信用保險(xiǎn)是承保出口商在經(jīng)營(yíng)出口業(yè)務(wù)的過(guò)程中因進(jìn)口商的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)或進(jìn)口國(guó)的政治風(fēng)險(xiǎn)而遭受的損失的一種信用保險(xiǎn)，是國(guó)家為了推動(dòng)本國(guó)的出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項(xiàng)由國(guó)家財(cái)政提供保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的非贏利性的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。出口信用保險(xiǎn)制度雖有一定的補(bǔ)貼性質(zhì)，但是是被世界貿(mào)易組織補(bǔ)貼和反補(bǔ)貼協(xié)議允許的防范收匯風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)出口的一種方式。出口信用保險(xiǎn)承保的風(fēng)險(xiǎn)主要包括政治風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，政治風(fēng)險(xiǎn)主要包括因東道國(guó)發(fā)生的征收、匯兌限制、戰(zhàn)爭(zhēng)及政治暴亂和違約等原因?qū)е沦I方無(wú)法支付款項(xiàng);商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括買方因破產(chǎn)而無(wú)力支付債務(wù)、買方拖欠款項(xiàng)、買方因自身原因而拒絕收貨及付款等。我國(guó)自1988年正式建立出口信用保險(xiǎn)制度以來(lái)，經(jīng)歷了由中國(guó)人民保險(xiǎn)公司設(shè)立出口信用保險(xiǎn)部獨(dú)家試辦（代辦）、中國(guó)人民保險(xiǎn)公司和中國(guó)進(jìn)出口銀行承辦、再到中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)信?！保┆?dú)家專業(yè)經(jīng)營(yíng)以及現(xiàn)階段多主體經(jīng)營(yíng)（短期信用保險(xiǎn)市場(chǎng)向商業(yè)保險(xiǎn)公司適度開放、中長(zhǎng)期信用保險(xiǎn)仍有中國(guó)信保獨(dú)家經(jīng)營(yíng)）四個(gè)階段。

2“一帶一路”背景下的風(fēng)險(xiǎn)

“一帶一路”沿線國(guó)家對(duì)中國(guó)企業(yè)來(lái)說(shuō)存在以下風(fēng)險(xiǎn)：其一，政治風(fēng)險(xiǎn)。沿線國(guó)家是大國(guó)地緣政治博弈的焦點(diǎn)，一些大國(guó)為了維護(hù)自身地緣政治利益，采取各種措施阻撓中國(guó)資本介入，增大了中國(guó)企業(yè)對(duì)外投資的難度。政局動(dòng)蕩進(jìn)而影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)，造成海外買方償付能力下降，破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)明顯上升。其二，商業(yè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。受石油等大宗商品價(jià)格影響，部分資源類國(guó)家的外匯儲(chǔ)備縮水，貨幣貶值明顯;沿線國(guó)家法律制度不完善、市場(chǎng)機(jī)制不健全，以及企業(yè)內(nèi)部管理不科學(xué)等所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn);由于貿(mào)易政策偏向，“走出去”企業(yè)面臨更加苛刻的商務(wù)條件，例如更少的預(yù)付款比例、更長(zhǎng)的付款期限、更多的當(dāng)?shù)刎泿胖Ц兜?，高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)明顯增加。其三，文化差異以及文化沖突風(fēng)險(xiǎn)。沿線國(guó)家民族成分復(fù)雜，多種宗教信仰并存，增大了沿線各國(guó)合作的難度。加上民族分裂主義、宗教極端主義、國(guó)際恐怖主義相互滲透，局部地區(qū)武裝沖突此起彼伏，導(dǎo)致相應(yīng)地區(qū)缺乏安全保障。

3完善和發(fā)展我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的對(duì)策分析

3.1加大財(cái)政支持力度，提升保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保能力

我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不以盈利為目的，遵守保本經(jīng)營(yíng)的原則，所以這類保險(xiǎn)一般以國(guó)家財(cái)力做后盾，否則很難經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。在出口信用承保金額與其風(fēng)險(xiǎn)基金規(guī)模正相關(guān)的前提下，為保證出口信用保險(xiǎn)功能的充分發(fā)揮，政府不僅要在出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)設(shè)立初期投放財(cái)政資金，而且隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和承保范圍的增大，還需持續(xù)地注入運(yùn)營(yíng)所需的資金，不斷加強(qiáng)對(duì)其的財(cái)政扶持力度。實(shí)現(xiàn)政府信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)資金規(guī)模的擴(kuò)張可從以下幾個(gè)方面著手：首先，要全面考慮出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)狀況和國(guó)家財(cái)政狀況，完善保險(xiǎn)基金的增加補(bǔ)充機(jī)制?？梢越梃b國(guó)外成熟的經(jīng)驗(yàn)，可以把國(guó)家財(cái)政收入按一定比例分配到出口信用保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)資金預(yù)算。也可以從每年出口創(chuàng)匯中抽取一部分用于出口信用保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)基金的擴(kuò)充。再一方面，政府也可以給予出口企業(yè)一定的保費(fèi)補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠等相關(guān)措施，提高出口企業(yè)的參保投保的積極性，增加出口信用保險(xiǎn)的承保金額，擴(kuò)大出口信用保險(xiǎn)的承保覆蓋面，從而有效提升出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的承保能力。

3.2適當(dāng)進(jìn)行市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)

借鑒國(guó)外出口信用保險(xiǎn)采取政府政策保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)相結(jié)合的經(jīng)營(yíng)模式。當(dāng)前，我國(guó)完全采取政府主導(dǎo)，為實(shí)現(xiàn)“一帶一路”建設(shè)的產(chǎn)業(yè)升級(jí)目標(biāo)，可以建立以投資重點(diǎn)國(guó)家、重點(diǎn)行業(yè)以及規(guī)模較大的對(duì)外投資為類型的政府政策保險(xiǎn)產(chǎn)品，由國(guó)家財(cái)政給予支持，并在保費(fèi)、賠付率、承保條件上給予優(yōu)惠，加大對(duì)自主品牌、自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的支持力度，更好地支持國(guó)家的出口戰(zhàn)略，推動(dòng)我國(guó)出口升級(jí);對(duì)于小規(guī)模、非重要產(chǎn)業(yè)對(duì)外投資可以合理引入商業(yè)保險(xiǎn)公司加入出口信用保險(xiǎn)，發(fā)揮市場(chǎng)資本的作用。

3.3提升本國(guó)政策對(duì)出口信用保險(xiǎn)的保障能力

目前，全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度不是很快，在嶄新的國(guó)際大環(huán)境下，各國(guó)為了提升本國(guó)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，會(huì)不約而同地加強(qiáng)在國(guó)際貿(mào)易上的競(jìng)爭(zhēng)。這時(shí)候本國(guó)相關(guān)政策對(duì)出口信用保險(xiǎn)的保障就顯得尤為重要了，因?yàn)樗軌蚝芎玫貛?dòng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

3.4擴(kuò)大承保業(yè)務(wù)范圍，分散承保風(fēng)險(xiǎn)，降低保險(xiǎn)費(fèi)率和賠付率

保險(xiǎn)具有分散風(fēng)險(xiǎn)、補(bǔ)償損失的功能和作用，同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的集合體是保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)集合與分散的重要前提條件之一。風(fēng)險(xiǎn)的大量性，一是基于風(fēng)險(xiǎn)分散的技術(shù)層面的要求，另一方面也是概率論和大數(shù)法則的數(shù)學(xué)原理在保險(xiǎn)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)中得以運(yùn)用的前提條件。只有通過(guò)對(duì)大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)才能對(duì)損失發(fā)生的可能性做出比較精準(zhǔn)的計(jì)算，從而制定出比較科學(xué)合理的保險(xiǎn)費(fèi)率。如果同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模較小，那么對(duì)應(yīng)的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)就比較集中，為了減少經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)，出口保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)往往會(huì)制定和收取較高的保險(xiǎn)費(fèi)率。同時(shí)，來(lái)自投保人的保險(xiǎn)費(fèi)是保險(xiǎn)運(yùn)行資金的重要來(lái)源之一。因此，保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)量越大，風(fēng)險(xiǎn)的分散程度就越高，保險(xiǎn)賠付率就越低，因此擴(kuò)大出口信用承保范圍對(duì)于降低保險(xiǎn)費(fèi)率和賠付率起著十分重要的作用。關(guān)于如何擴(kuò)大出口信用保險(xiǎn)承保業(yè)務(wù)范圍，一方面可以通過(guò)前面提到的政府資金和政策扶持，擴(kuò)大出口信用保險(xiǎn)的承保能力和范圍。另一方面保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自身運(yùn)營(yíng)模式的改善也會(huì)起到十分重要的作用，比如可以改變現(xiàn)行的統(tǒng)一投保的經(jīng)營(yíng)模式，給外貿(mào)出口企業(yè)更多的投保自由權(quán);針對(duì)當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易的新形勢(shì)，開發(fā)新的更適銷對(duì)路的出口保險(xiǎn)險(xiǎn)種，拓寬出口信用保險(xiǎn)的服務(wù)領(lǐng)域增加服務(wù)項(xiàng)目等。

3.5特險(xiǎn)保險(xiǎn)延付融資模式

承包商在海外承攬某些工程時(shí)，雖然承包商與業(yè)主簽訂的是現(xiàn)匯合同，但經(jīng)常會(huì)碰到業(yè)主延期付款、企業(yè)墊資施工等情況，針對(duì)這些期限較短的融資需求，可以使用信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)特險(xiǎn)產(chǎn)品的融資模式，即，承包商在投保特險(xiǎn)后與融資銀行簽署應(yīng)收賬款保理協(xié)議，這樣既可以規(guī)避遠(yuǎn)期匯率風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)承包商墊資資金的回收、減少應(yīng)收賬款，又能夠?qū)崿F(xiàn)出表，不增加承包商自身的負(fù)債率。另外，特險(xiǎn)審批機(jī)制相對(duì)靈活、操作便利，摒棄了傳統(tǒng)融資需要業(yè)主提供主權(quán)擔(dān)?；蜇?cái)政擔(dān)保的復(fù)雜條件，絕大多數(shù)項(xiàng)目?jī)H憑業(yè)主自身資信就可以進(jìn)行承保和融資。

3.6采取針對(duì)性、差異化承保政策

借鑒法國(guó)、英國(guó)建立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制與信息管理系統(tǒng)，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力，依靠大數(shù)據(jù)先進(jìn)技術(shù)支持，根據(jù)信用期限、出口地區(qū)、投保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力、投保規(guī)模、買方資信水平、賠付比例等計(jì)算費(fèi)率，采取針對(duì)性、差異性承保政策，適當(dāng)放寬承保條件。

3.7完善國(guó)家對(duì)出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適度開放出口保險(xiǎn)市場(chǎng)

中國(guó)信保作為政策性保險(xiǎn)公司，壟斷經(jīng)營(yíng)出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，存在服務(wù)意識(shí)不夠、辦事效率低下、發(fā)展動(dòng)力缺乏、創(chuàng)新動(dòng)力不足的現(xiàn)象，壟斷容易帶來(lái)低效，所以僅僅依靠中國(guó)信保自身去提升保險(xiǎn)能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，因此完善國(guó)家對(duì)中國(guó)信保的監(jiān)督管理對(duì)于改變目前的現(xiàn)狀是非常必要的?？梢越梃b發(fā)達(dá)國(guó)家保險(xiǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)的成功經(jīng)驗(yàn)，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)制定科學(xué)合理的績(jī)效考核指標(biāo)及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，并加強(qiáng)保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)的過(guò)程管理。另外，向一般商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有條件地適度開放出口信用保險(xiǎn)市場(chǎng)，可以形成對(duì)現(xiàn)行政策性出口信用保險(xiǎn)的有益補(bǔ)充，改善當(dāng)前出口信用保險(xiǎn)產(chǎn)品有效需求和供給缺乏的市場(chǎng)現(xiàn)狀。國(guó)外成熟的出口信用保險(xiǎn)市場(chǎng)的實(shí)踐表明，市場(chǎng)化運(yùn)做十分符合出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展規(guī)律，可以有效調(diào)節(jié)市場(chǎng)的供給和需求。此外，商業(yè)性保險(xiǎn)公司在出口信用保險(xiǎn)市場(chǎng)的介入，有助于形成適度良性的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，有利于提升我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的服務(wù)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)管理水平。

3.8提升本國(guó)政策對(duì)出口信用保險(xiǎn)的保障能力

目前，全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度不是很快，在嶄新的國(guó)際大環(huán)境下，各國(guó)為了提升本國(guó)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，會(huì)不約而同地加強(qiáng)在國(guó)際貿(mào)易上的競(jìng)爭(zhēng)。這時(shí)候本國(guó)相關(guān)政策對(duì)出口信用保險(xiǎn)的保障就顯得尤為重要了，因?yàn)樗軌蚝芎玫貛?dòng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

4結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，由于國(guó)際工程項(xiàng)目各國(guó)環(huán)境不同、條件不同，項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理相比國(guó)內(nèi)項(xiàng)目更加復(fù)雜，希望通過(guò)本文，能夠在一定程度上給予我國(guó)國(guó)際承包企業(yè)以積極的思考，幫助中資企業(yè)更好地介入和參與到國(guó)際工程承包市場(chǎng)，在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的國(guó)際工程承包市場(chǎng)中積極借用信用保險(xiǎn)的作用，把控好風(fēng)險(xiǎn)，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，提升經(jīng)營(yíng)效益。

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作者簡(jiǎn)介：

高志偉，男，漢族，就讀于東南大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，研究方向：經(jīng)濟(jì)管理。