商業(yè)銀行基層行內(nèi)控合規(guī)管理探索

隋政

中圖分類號：F83 文獻標識：A 文章編號：1674-1145（2019）1-109-02

摘 要 隨著中國金融開放進程不斷加快，科技創(chuàng)新與互聯(lián)網(wǎng)金融深度融合，給商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展內(nèi)在需求帶來了許多未知的經(jīng)營風險，由此引發(fā)的監(jiān)管機制改革同樣對商業(yè)銀行外部經(jīng)營環(huán)境的影響日益突出，給基層行的經(jīng)營管理提出新的更高要求，因此，從商業(yè)銀行風險管理的角度，必須要提高基層行內(nèi)控合規(guī)管理綜合水平，創(chuàng)新內(nèi)控合規(guī)工作方式，才能夠不斷滿足發(fā)展需要。

關鍵詞 商業(yè)銀行 內(nèi)控 合規(guī)管理

隨著中國金融開放進程不斷加快，科技創(chuàng)新與互聯(lián)網(wǎng)金融深度融合，給商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展內(nèi)在需求帶來了許多未知的經(jīng)營風險，由此引發(fā)的監(jiān)管機制改革同樣對商業(yè)銀行外部經(jīng)營環(huán)境的影響日益突出，給基層行的經(jīng)營管理提出新的更高要求，因此，從商業(yè)銀行風險管理的角度，必須要提高基層行內(nèi)控合規(guī)管理綜合水平，創(chuàng)新內(nèi)控合規(guī)工作方式，才能夠不斷滿足發(fā)展需要。

一、合規(guī)管理的概念意義

“合規(guī)”，中國銀監(jiān)會2006年10月頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中，將“合規(guī)”定義為：“使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致”。商業(yè)銀行“內(nèi)控合規(guī)”主要指銀行為了避免監(jiān)管處罰和財務損失等風險的發(fā)生，通過在內(nèi)部設置各種制度和程序，來達到全流程控制，實現(xiàn)事前防范、事中控制和事后監(jiān)督，使其經(jīng)營活動與其所適用的法律、法規(guī)等制度相一致，最終實現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營。

二、基層銀行經(jīng)營面臨的風險

當前商業(yè)銀行面臨著復雜多變的經(jīng)營環(huán)境，網(wǎng)絡金融、科技金融日新月異，同時金融監(jiān)管日趨嚴格，銀行同業(yè)競爭也更加激烈，銀行業(yè)將經(jīng)歷一場深刻的變革，商業(yè)銀行尤其是基層銀行的發(fā)展面臨嚴峻考驗。

（一）經(jīng)濟環(huán)境的影響以及導致的信用風險

銀行業(yè)的特殊性，決定信用風險始終都是最主要的風險。一方面，大中型客戶作為銀行最主要的信貸客戶群體，由于受到去產(chǎn)能和供給側(cè)改革雙重壓力，經(jīng)營發(fā)展進入瓶頸，商業(yè)銀行信貸的直接還款來源必然受到很大影響，信用風險激增；另一方面目前面向中小微企業(yè)的普惠金融業(yè)務，基于互聯(lián)網(wǎng)金融下的電子商務業(yè)務、個人消費類貸款業(yè)務，由于信用體系尚未完善，互聯(lián)網(wǎng)信用控制系統(tǒng)缺乏相應的監(jiān)管，一些互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務的違約成本較低，這樣就進一步導致信用風險增加。

（二）金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展以及產(chǎn)生的操作風險

當前金融產(chǎn)業(yè)自身的發(fā)展對于現(xiàn)代計算機以及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)呈現(xiàn)出高度的依賴性，計算機技術(shù)的快速發(fā)展必然會導致嚴峻的操作風險形勢。首先，互聯(lián)網(wǎng)金融開發(fā)技術(shù)迭代速度非?？?，同時對技術(shù)兼容性的要求非常高，如果我們的操作系統(tǒng)不能及時響應，不僅將增加經(jīng)營成本，而且會大幅拉低客戶的體驗和好感度；其次，互聯(lián)網(wǎng)金融也面臨著信息泄密、系統(tǒng)安全等操作風險，這些風險一旦出現(xiàn)甚至相互疊加，會造成局部甚至整個系統(tǒng)的癱瘓，同時導致及其嚴重的經(jīng)濟損失和聲譽損失，這將大幅提升基層行管理難度。

（三）人才流失的影響以及引起的管理風險

當代知識經(jīng)濟形態(tài)正在形成，比起傳統(tǒng)企業(yè)，商業(yè)銀行業(yè)對人才的要求更高，因此具有專業(yè)背景知識、掌握高新技術(shù)的人力資源是商業(yè)銀行發(fā)展成長的關鍵。作為人力資源沉淀最多的基層行，一方面要確保人才不流失，另一方面還要促進人才在系統(tǒng)內(nèi)合理流動。流動水平太低，容易產(chǎn)生“固化”，不利于創(chuàng)新；流動水平過高，則會造成培養(yǎng)成本增長、銀行客戶資源流失等問題，如何有效整合內(nèi)部資源，包括人力資源和信息資源，對基層行管理提出了更高的要求。

（四）市場監(jiān)管的強化以及引發(fā)的經(jīng)營風險

2018年初，中央經(jīng)濟工作會議將防范化解重大風險列為未來3年三大任務之首，并明確“重點是防控金融風險”，由此可見，今年以及未來加強監(jiān)管和防范風險將是金融領域的重中之重。隨著監(jiān)管政策逐步落地，金融監(jiān)管持續(xù)加碼，在強監(jiān)管常態(tài)化長期化趨勢下，基層商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨監(jiān)管“持久戰(zhàn)”，面對層出不窮的處罰案例和接二連三的監(jiān)管新政，在嚴監(jiān)管和求發(fā)展雙重壓力下，基層銀行的各項業(yè)務經(jīng)營風險將會不斷加大。

在實際的經(jīng)營中，各種風險都不是獨立出現(xiàn)的。每項業(yè)務基本全部涵蓋了信貸、會計、中間業(yè)務等職能，操作流程涉及十幾個環(huán)節(jié)，龐大的業(yè)務機構(gòu)和繁冗的操作人員，使得風險共生性和多樣性特點更加突出；各種風險隨著業(yè)務發(fā)生過程不斷的演化、疊加，其多重復雜性交織在一起，給基層行管理工作帶來巨大的挑戰(zhàn)。

三、合規(guī)管理工作發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，各商業(yè)銀行對合規(guī)管理的理念逐步強化，對合規(guī)經(jīng)營的操作逐步細化，通常的做法是通過建立內(nèi)控合規(guī)體系來把控風險。依法合規(guī)經(jīng)營、廉潔合規(guī)從業(yè)的概念也逐步深入人心。以建行為例，2012年10月，建總行將法律合規(guī)部的合規(guī)職責、風險管理部的操作風險和業(yè)務連續(xù)性管理職責并入內(nèi)控合規(guī)部，各一級分行陸續(xù)設立了內(nèi)控合規(guī)部，建立起完整的合規(guī)管理體系，牽頭組織對操作風險、案件防控、問題整改等的具體實施，通過管理、監(jiān)督、評價等一系列的手段，保障內(nèi)控合規(guī)工作的落實落地。

商業(yè)銀行還通過開展各類合規(guī)風險管理活動，開展一系列的專項治理活動，用于推動合規(guī)文化建設。比如建總行近三年來相繼開展了“合規(guī)管理年”宣傳活動、深化“合規(guī)建行、人人踐行”創(chuàng)新活動以及“合規(guī)建行、知行合一”創(chuàng)建活動，把合規(guī)管理工作進一步向縱深推進。

雖然近年來各家商業(yè)銀行采取了多項措施使員工合規(guī)意識大大增強，但是在基層行具體業(yè)務經(jīng)辦中，由于基層網(wǎng)點分散，涉及人員較多，流程復雜，多因素導致風險發(fā)生屢禁不絕，每年受到當?shù)劂y監(jiān)分局及相關部門的處罰仍時有發(fā)生。

四、合規(guī)管理措施建議

第一，要在基層行大力營造合規(guī)文化氛圍，牢固樹立合規(guī)理念。當前商業(yè)銀行總分行的內(nèi)控合規(guī)文化倡導的很多，但是經(jīng)過層層傳導到基層一線，員工體驗不深，領會膚淺，所以需要在基層行進行二次放大，內(nèi)控服務發(fā)展，重點強調(diào)“合規(guī)需從基層做起”。一是要通過合規(guī)培訓再學習，使員工從思想上認同合規(guī)的價值，珍惜自己的職業(yè)生涯，進而在工作中主動堅持“合規(guī)就是競爭優(yōu)勢”的原則。在培訓內(nèi)容上要結(jié)合實際，突出合規(guī)重點，做到有所側(cè)重，不能只片面強調(diào)什么不能做，還要指出什么能做和怎樣做，培訓對象上要在全覆蓋基礎上，突出一線員工等重要崗位；二是要畫好合規(guī)畫像，將合規(guī)管理作為一項長期基礎性任務抓緊、抓實、抓好，讓違規(guī)必糾成為常態(tài)，通過開展多層次、多維度、多樣式的合規(guī)文化活動，充分發(fā)揮引導、教育作用，讓每一位基層員工，有生動的切身感受，對合規(guī)文化建設的認識有進一步的提升，做到心中有數(shù)、不走彎路；三是要定期收集、分析監(jiān)管及金融系統(tǒng)關于合規(guī)風險的案例，結(jié)合內(nèi)外部審計檢查、合規(guī)風險監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的問題，建立問題臺賬，通過對案例中重點領域、重點環(huán)節(jié)的分析，引導員工結(jié)合自己的崗位工作，主動接受合規(guī)制約，牢固樹立合規(guī)理念，從根源上杜絕風險隱患。

第二，要在基層行建立內(nèi)部控制體系，明確管理責任主體并落實到位。作為基層行，在嚴格執(zhí)行總分行的相關政策制度的基礎上，要結(jié)合實際的業(yè)務品種創(chuàng)新和操作流程變化，將內(nèi)控體系進一步完善，延伸，以制度化的形式將責任明確到人，夯實責任主體基礎。一是進一步健全從總行-分行-支行-網(wǎng)點的內(nèi)控管理組織架構(gòu)，抓好關鍵人，即各基層單位負責人，重點關注和及時掌握基層行內(nèi)員工的思想狀況和動向，加強員工異常行為管控，形成“時時有人管，事事有著落”的內(nèi)部管理機制，輔以督導檢查及責任認定，形成監(jiān)督合力，使合規(guī)管理具有更強的穿透力；二是加強合規(guī)規(guī)章制度建設。通過聯(lián)合檢查、交叉互查等方式，打破局限思維，揭示內(nèi)部控制缺陷，推動各條線進行內(nèi)部制度梳理優(yōu)化，查漏補缺，同時結(jié)合外部監(jiān)管要求，建立連續(xù)臺賬，及時廢除不適宜、已過時的操作細則，加強規(guī)章制度的動態(tài)管理，及時開展宣傳、培訓工作，抓好推廣與應用，從源頭降低合規(guī)風險；三是要將內(nèi)控體系嵌入具體業(yè)務流程。當前基層行的風險管理工作重點在業(yè)務的事中控制和事后監(jiān)督，為切實提高內(nèi)控管理效能，要將內(nèi)控體系即規(guī)則、標準和措施等嵌入具體經(jīng)營全流程，并能觸及關鍵步驟和環(huán)節(jié)的風險點，不可有任何“等待、觀望和變通”的想法和做法，使內(nèi)控體系切實成為流程的內(nèi)在要素，并發(fā)揮作用。

第三，要制定有效的考核激勵機制，激發(fā)員工合規(guī)主動性。有效的執(zhí)行必須依托有效的考核激勵機制保證，有效的機制不僅可以激勵員工工作積極性與主動性，還可以增強員工的使命感與責任感，進而提高內(nèi)部合規(guī)風險管理效率。一是持續(xù)完善考核機制，進一步明確各業(yè)務部門及基層機構(gòu)的合規(guī)管理職責，壓實合規(guī)管理主體責任；二是實施有效考核措施，將合規(guī)指標納入基礎管理考核、KPI考核等體系，在保證考核評價指標可量化、可考核、可評價的基礎上，確保考核結(jié)果科學合理、客觀公正，有效引導各機構(gòu)切實履行合規(guī)主體責任和管理責任，積極實現(xiàn)合規(guī)管理目標，抓好落實；三是總結(jié)經(jīng)驗加強創(chuàng)新，按照合規(guī)管理覆蓋全員的要求，認真總結(jié)經(jīng)驗，針對各條線各崗位，差異化分析，精細化管理，不斷增強員工合規(guī)的責任感。作為執(zhí)行層面的基層行，必須制定適宜的員工激勵機制，才能對員工的言行進行規(guī)范，才能對照員工具體執(zhí)行情況制定出合理的獎懲措施，才能從職業(yè)素養(yǎng)、個人發(fā)展的高度對員工提出新的期望。

第四，大力培養(yǎng)合規(guī)管理專業(yè)人才，建立一支專業(yè)化隊伍。由于內(nèi)控管理的復雜性，客觀上要求合規(guī)管理業(yè)務人員必須是精通法律法規(guī)、熟悉業(yè)務的復合型人才，配備素質(zhì)高、能力強、經(jīng)驗豐富的員工負責內(nèi)控合規(guī)工作，這在很大程度上決定了內(nèi)控管理水平的高低。建行總行在2018年增加了合規(guī)經(jīng)理序列，在頂層設計中將合規(guī)人才的培養(yǎng)列入未來專業(yè)人才培養(yǎng)計劃，在全行系統(tǒng)中為合規(guī)經(jīng)理的標準、選拔和培養(yǎng)進行系統(tǒng)的規(guī)劃，致力于提升全員合規(guī)意識、提升合規(guī)管理專業(yè)能力、提升合規(guī)管理水平。

從基層行的角度，合規(guī)人才的選拔、培養(yǎng)和管理，要更注重實踐經(jīng)歷，根據(jù)不同的成長經(jīng)歷、發(fā)展?jié)摿腿觞c不足，有針對性地進行培養(yǎng)鍛煉。首先要嚴控選拔標準，從業(yè)務人員中選拔具有基層工作經(jīng)歷、踏實肯干、業(yè)績突出的優(yōu)秀人才，尚賢用賢，建立并完善后備人才庫；其次要注重合格培養(yǎng)，以“量體裁衣，系統(tǒng)培養(yǎng)”為原則，按照“共性培養(yǎng)”與“個性培養(yǎng)”相結(jié)合的方式，借助于總分行培訓教學資源，利用集中培訓、現(xiàn)場觀摩、專題研討、課題研究、危機管理等手段，建立培養(yǎng)計劃進行通過全方位、多層次的內(nèi)控合規(guī)知識技能培訓，不斷提高合規(guī)崗位人員對法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則、各項業(yè)務關鍵問題的掌握程度，增強知識儲備水平與理論素養(yǎng)；第三，建立動態(tài)管理機制，在中長期培養(yǎng)過程中將管理、業(yè)務、創(chuàng)新、抗壓能力進行綜合評估，對表現(xiàn)突出的人才加快使用，對不適合作為繼續(xù)培養(yǎng)人員的，及時調(diào)整出庫，始終保持一池活水，推動形成人盡其才、才盡其用的生動局面，讓人才隊伍有壓力、有動力、有作為；最后要加強使用管理，通過績效考核、評先評優(yōu)、獎優(yōu)罰劣等方式，強化合規(guī)崗位人員的工作責任，牢固樹立合規(guī)理念。

商業(yè)銀行基層行的內(nèi)控合規(guī)管理工作，在新時代，新環(huán)境下有更高要求，需要我們以更大的勇氣在實踐中探索，以新的理念去實踐中創(chuàng)新、在實踐中驗證，才能在未來的競爭中開拓新的局面，創(chuàng)造新的輝煌。